Лекции по "Внешнеэкономической деятельности"

     Согласно  Правилам, "ИНКАССО" означает операции, осуществляемые банками на основании полученных инструкций, с документами в целях:

     · получения акцепта и платежа;

     · выдачи документа против акцепта или платежа;

     · выдачи документов на других условиях (в зависимости от случая).

     Документы, с которыми производятся операции по ИНКАССО. Правила разделяют на две группы:

     · финансовые документы (переводные и простые векселя, чеки, платежные расписки и другие подобные документы, используемые для получения платежа деньгами);

     · коммерческие документы (счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности и другие, не являющиеся финансовыми документами).

     В связи с этим определяются два  вида ИНКАССО:

     · чистое ИНКАССО, т.е. ИНКАССО только финансовых документов;

     · документарное ИНКАССО — ИНКАССО финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или же ИНКАССО только коммерческих документов.

     Расчеты в форме ИНКАССО осуществляются согласно схеме рис. 4.2:заключается КОНТРАКТ (1), в котором стороны обычно оговаривают, через какие банки будут производиться расчеты;

     экспортер совершает в соответствии с условиями  контракта отгрузку товара (2);

     получив от перевозчика транспортные документы (3), экспортер подготавливает

     · комплект документов и представляет его при инкассовом поручении своему банку (4).

     В соответствии с правилами  экспортер, выставляющий документы на ИНКАССО, называется доверителем, банк, которому доверитель поручает операцию по инкассированию, — банком-ремитентом;

     · проверив, банк-ремитент отсылает документы вместе с поручением банку-корреспонденту страны импортера (5);

     · получив инкассовое поручение и документы, банк страны импортера, участвующий в операции по выполнению инкассового поручения (инкассирующий банк), представляет их импортеру (плательщику) (б) для проверки и просит оплатить указанные документы;

     

     · после получения платежа от импортера (7) инкассирующий банк переводит выручку банку-ремитенту (8);

     · получив перевод, банк-ремитент зачисляет выручку экспортеру.

     В инкассовом поручении могут содержаться  следующие виды инструкций в отношении  документов:

     · выдать документы плательщику против платежа;

     · выдать документы плательщику против акцепта (тратт);

     · выдать документы без оплаты.

     Банки, участвующие в расчетах по ИНКАССО, выступают посредниками и не несут никакой ответственности за неоплату или неакцепт документов (тратт).  

     4. Расчеты банковскими переводами. Система SWIFT.

     Банковский  перевод осуществляется с помощью  поручений, адресуемых одним банком другому, а также посредством  банковских чеков. Платежное поручение  представляет собой приказ банка, адресованный своему корреспонденту, о выплате  определенной суммы денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

     Банк  переводополучателя руководствуется  конкретными указаниями, содержащимися  в платежном поручении. Так, в платежном поручении может содержаться условие о выплате бенефициару соответствующих сумм против представления им указанных коммерческих и финансовых документов или против представления расписки (документарный или условный перевод).

     В разделе "Условия платежа" внешнеторгового контракта должно быть указано, что расчеты за поставленный товар будут производиться в форме банковского перевода. Кроме того, должны быть указаны банковские реквизиты переводополучателя (номер счета, наименование банка-экспортера, адрес), а также сроки, в которые будет производиться платеж.

     Банки начинают принимать участие в  этой форме расчетов при представлении  в банк импортера соответствующего поручения на оплату контракта. Банки  не несут никакой ответственности  за платеж (поставка товара, передача документов, а также сам платеж не входят в функции банка до момента представления поручения).

     Далее:

     · банк импортера, приняв платежное поручение от своего клиента, направляет от своего имени платежное поручение в соответствующий банк экспортера по почте, телексу либо электронным способом (система СВИФТ) в зависимости от желания клиента;

     · при получении платежного поручения банк экспортера делает соответствующее зачисление на счет экспортера

     Таким образом, как наиболее простая и  оперативная форма банковских расчетов банковский перевод получил наибольшее распространение, для банков же он удобен отсутствием банковского риска. Этому способствует также быстрота расчетов, обеспечиваемая использованием международных электронных систем.

       

     Огромную  роль при реализации внешнеторговых контрактов играет скорость исполнения платежного поручения в международном  обороте. При высоких учетных  кредитных ставках и больших суммах каждый день просрочки платежа оборачивается для плательщика большими потерями. В целях сокращения сроков осуществления платежей ведущими мировыми банками была создана так называемая система СВИФТ (SWIFT), которая стала новой организационной формой передачи данных между банками-корреспондентами в международном платежном обороте. Цель этой системы в том, чтобы с помощью электронной обработки данных создать бездокументный платежный оборот, рациональнее проводить калькуляцию, ускорить связь между банками путем обмена данными посредством телекоммуникаций, минимизировать существовавшие ранее риски, возникавшие при передаче платежных поручений (потери на транспорте, ошибки, неправильная передача). 

     5.Расчеты векселями

     Одним из важнейших инструментов расчета (и кредитования), используемых в международной торговле, служит ВЕКСЕЛЬ. Существуют два основных вида векселя:

     ·        соло-ВЕКСЕЛЬ (простой) — долговое обязательство одного лица уплатить указанную сумму другому лицу;

     ·        тратта (переводной) — письменный приказ кредитора заемщику об уплате последним определенной суммы третьему лицу, тратта подлежит обязательному акцептованию заемщиком.

     Форма векселя имеет важное значение, несоблюдение ее лишает ВЕКСЕЛЬ силы обязательства.

     Реквизиты векселя:

     ·        Наименование "ВЕКСЕЛЬ", включенное в сам текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен.

     ·        Простое и ничем не обусловленное предложение (для переводного векселя) или обещание (для простого векселя) уплатить определенную сумму.

     ·        Наименование того, кто должен платить (только для переводного векселя).

     ·        Указание срока платежа.

     ·        Указание места, в котором должен быть совершен платеж.

     ·        Наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж, т.е. первого векселедержателя.

     ·        Указание даты и места составления векселя.

     ·        Подпись векселедателя.

     ВЕКСЕЛЬ представляет собой абстрактную сделку, так как не указывается материальное основание долга. Отсюда следует, что предметом вексельного обязательства всегда являются лишь деньги, а не товары и не ценные бумаги. Делая предложение плательщику (трассату) произвести платеж по векселю, векселедатель (трассант) также вступает в обязательственные отношения с ремитентом, так как в случае отказа трассата выполнить предложения трассанта последний сам обязан произвести платеж по векселю. Согласие трассата заплатить по векселю оформляется в виде акцепта.

     В целях повышения надежности векселей предусматривается вексельное поручительство — аваль. Аваль может быть дан за любое ответственное по векселю лицо. Если на векселе нет указания, за кого дается аваль, то считается, что аваль дан за трассанта, или векселедателя простого векселя. Авалист отвечает в том же объеме, что и лицо, за которое он поручился. Обязательство авалиста является действительным и тогда, когда обязательство, которое он гарантирует, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы. Оплачивая вексель в порядке регресса, авалист приобретает права, вытекающие из векселя, в отношении того, за кого он дал поручительство. Аваль дается на векселе или дополнительном листе — аллонже. Каждая подпись на лицевой стороне векселя действительна как аваль, если не является подписью плательщика или трассанта.

     Кредитор  имеет три пути использования  векселя: держать до наступления  срока оплаты; использовать для погашения  своих долговых обязательств; продать  коммерческому банку (учесть вексель).

     Первый  путь очевиден. Второй путь представляет собой передачу прав по векселю. Осуществляется он путем нанесения передаточной надписи на обороте векселя (или аллонже) — ИНДОССАМЕНТа. Лицо, уступающее права, называется индоссантом, а приобретающее их — индоссатом. Совершение ИНДОССАМЕНТа равно по правовым основам выдаче нового векселя. Поэтому индоссат получает самостоятельное право требования.

     ВЕКСЕЛЬ может быть выписан в любой валюте. Однако, как правило, он выписывается в валюте страны, в которой должен быть произведен платеж. ВЕКСЕЛЬ может быть выдан и в валюте другой страны с оплатой в валюте страны платежа. 

     6. Расчеты чеками

     Наряду  с переводом большую роль во внешней  торговле играет чек. Существуют разные виды чеков. Банковский ордерный чек может по желанию клиента выступать вместо перевода. Как правило, он отправляется банком непосредственно получателю. Иногда чек вручается чекодателю, чтобы он передал или переслал его получателю. В большинстве случаев этот чек предъявляется получателем банку-корреспонденту банка чекодателя. После проверки подписей банка чекодателя может быть выписана сумма в иностранной валюте. Если у банка-плательщика нет корреспондентских отношений с банком чекодателя, чек пересылается банку, имеющему такие корреспондентские отношения, где и кредитуется счет получателя.

     Если  при предъявлении чека, выписанного, как правило, в иностранной валюте, покупатель требует национальную валюту, сумма выплачивается по кассовому курсу, который котируется на день оплаты чека на валютной бирже или на межбанковском валютном рынке по данному виду расчетных документов.

     Другим  видом чека в международном обороте  является клиентский чек. С помощью этих чеков чекодатель осуществляет платеж прямо своему партнеру, что в целом оказывается быстрее, чем платеж с помощью перевода. В отличие от банковского клиентский чек выставляется клиентом на свой банк. Это в большинстве случаев расчетные чеки на предъявителя, выписанные в национальной или иностранной валюте в зависимости от договоренности сторон. Чекодатель пересылает чек своему партнеру за границей, который предъявляет его своему банку для кредитования счета. Если предъявитель чека признается банком кредитоспособным, ему сразу же записывается на кредит счета данная сумма с пометкой «С условием получения». В этом случае запись на кредитование счета получателя осуществляется намного быстрее, чем при переводе. Если же, по мнению банка, которому предъявлен чек, предъявитель не располагает соответствующей платежеспособностью, банк не кредитует его счет сразу же, а берет чек на ИНКАССО и оплачивает его после подтверждения своего корреспондента.

     Особым  видом чека, применяемым в некоммерческом международном обороте, является еврочек. Это национальные чеки, которые могут использоваться и за границей.