Основные аспекты формирования кредитных ресурсов в коммерческих банках и других финансовых институтах

   Но, банковские облигации и другие ценные бумаги не получили широкого распространения на отечественном рынке капиталов в силу неразвитости рынка ценных бумаг. Однако в других странах банковские ценные бумаги – наиболее популярный вид ценных бумаг.  

   Говоря  об привлеченных средствах, нельзя не отметить недепозитные операции, имеющие  значительный вес в практике привлечения  денежных средств зарубежными банками, к наиболее распространенным их формам относят евродолларовые займы, который характеризуется следующими параметрами: 

• местонахождение рынка - Европа
• размер рынка – сотни миллиардов долларов
• срок займов – от 3 до 5 лет (что по нашим меркам является долгосрочным)
• очень низкие проценты ввиду большого объема предложений на мировом рынке
• выпуск евродолларовых облигаций не требует обеспечения
• выпуск облигаций в отличие от акций не приводит к размыванию капитала.

   Формирование  ресурсной базы банка, как микроэкономического фактора, оказывающее прямое влияние на ликвидность и платежеспособность банка, является, на мой взгляд, одной из приоритетных задач банкира, грамотная политика регулирования активов и пассивов банка – направление к успеху в банковской деятельности. Здесь немаловажно отметить значимость такого фактора как внешние коньюктура деятельности банка, то есть формирование и расширение клиентской базы банка. Очень часто ввиду специализации банков, и «дележки» клиентов происходит привязка банка к определенному кругу клиентов, что, конечно, выигрышно для кредитных отношений, так как «хороший заёмщик» это очень выгодно для банка. Но в части привлечения средств только грамотная депозитная политика поможет привлечь вложить денежные средства «старых» клиентов в банк и привлечь новых вкладчиков. Ведь когда происходят кредитные отношения между банком и клиентом, то последнее решение остается за банком, так как до того как выдать кредит, банк проводит финансовый  и деловой анализ клиента. Во время же депозитных отношений, последнее решение остается за клиентом. Так для привлечения клиентов для своих вкладных операций, банки разрабатывают все новые виды депозитных продуктов, различающиеся по виду валюты вклада, процентной ставке, срокам вклада, по целевому назначению и по условиям оплаты; проводит различные розыгрыши и лотереи, предлагает новые банковские услуги по обслуживанию депозитных счетов (например: internet banking, когда клиент, в пределах своих полномочий, сам осуществляет операцию по своему счету посредством коммуникаций).  

   В нижеследующей таблице показана динамика роста депозитной базы по банковской системе РТ: 

     За  исключением одного параметра наблюдается  постоянный прирост депозитной базы банков, что свидетельствует о  подъеме доверия к банкам со стороны населения в частности, но уменьшение депозитной базы в иностранной валюте от юридических лиц .

     Однако  проанализировав данные о кредитных  вложениях в экономику РТ, 

и сопоставив их в нижеследующей диаграмме:

можно сделать выводы о том, что: объемы кредитных вложений имеют тенденцию постоянного роста, здесь необходимо учитывать и интерес банков к кредитованию хлопководческого сектора сельского хозяйства, и существующая депозитная база не может покрыть и половины кредитных вложений (2006 год – 47%, 2007 год – 60%, 2008 год – 39% и в 1 половине 2009 года – 37% соответственно), что конечно противоречит вышеприведенным теоретическим данным. Здесь это объясняется тем, что Министерством Финансов РТ были выделены банкам целевые средства на кредитование хлопководческого сектора сельского хозяйства, а также развитием микрофинансовых организаций, которые предоставляют населению микрокредиты. На сегодняшний день в Республике Таджикистан зарегистрированы 86 микрозаемных организаций, 19 микрокредитных депозитных организаций и 1 небанковская кредитная организация. Основной целью микрофинансовых организаций является предоставление микрокредитов населению на краткие сроки использования и под невысокие проценты. 

   Для того чтобы определить как формируются  ресурсы в микрофинансовых организациях необходимо провести черту между микрозаемной организацией и микрокредитной депозитной организацией. Так микрокредитная депозитная организация при наличии соответствующей лицензии НБТ может осуществлять следующие виды деятельности: 

• прием депозитов  физических и юридических лиц
• выдача микрокредитов
• осуществление кассовых операций
• выдача и принятие платежных карточек
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц
• осуществление переводных операций
• осуществление расчетных операций
• выдача гарантий 

   Операции  по выдаче кредитов и гарантий, а  также по приему депозитов ограничивается суммой максимально допустимой для микрокредитов для одного клиента.  

   В этой связи микрокредитные депозитные организации формируют свои ресурсы аналогично банкам: из собственных резервов (капитал, резервы), депозитной базы, а также из кредитов от коммерческих банков или других микрофинансовых организаций. 

   Микрозаемные  фонды же – это также микрофинансовая  организация, которая занимается исключительно  выдачей микрокредитов. Такая организация  формирует свои ресурсы за счет собственных  ресурсов и, конечно, грантов от инвесторов как местных, так и иностранных.

Возвратность  микрокредитов, а, следовательно, и  прибыльность этих организаций достаточно высока, о чем свидетельствует  факт быстрого роста числа вышеназванных  организаций по всей стране, включая  ее отдаленные горные труднодоступные районы. Также более гибкие условия создания, регистрации и получения лицензии на право осуществления деятельности и достаточная прибыльность от микрофинансовой деятельности создают условия для их развития.    

     Размышляя о спросе на банковские продукты, нельзя опустить фактические данные о «цене» на данные продукты, так информация динамике процентных ставок на кредиты и депозиты по банковской системе представлена в нижеследующей таблице. 

     И все же, как любая хозяйственная деятельность в современном обществе, банковская деятельность регулируется законами, инструкциями и другими нормативными документами Национального банка Таджикистана. Во-первых, определение, создание, лицензирование, деятельность, размер уставного капитала и требования к руководящему составу и другие аспекты коммерческих банков и микрофинансовых организаций регулируются Законом РТ «О банках и банковской деятельности» и Законом РТ «О микрофинансовых организациях» соответсвенно, правовая основа банковских и микрофинансовых институтов регулируется Законом РТ «Об акционерных обществах». Во-вторых, непосредственная деятельность банков и микрофинансовых организаций и ее результаты регулируются Инструкциями Национального Банка Таджикистана, в которых определяются принципы работы с банковскими продуктами и устанавливаются нормативы деятельности банков.     

     Здесь также необходимо отметить, что деятельность банков, их направления депозитной и кредитной политики во многом зависят  от денежно-кредитной политики Национального банка Таджикистана. На 2009 год Национальным банком Таджикистана была принята и сейчас успешно реализуется сбалансированная денежно-кредитная политика.  

     Во-первых была снижена ставка рефинансирования: с 13,5% до 8% начиная с 22 июля 2009 года, что существенно снизило «цену» кредитов для конечных заёмщиков.  

     Для регулирования объема денежной наличности в обращении, снижения уровня долларизации и обеспечения ликвидности банков и небанковских финансовых организаций  будет продолжено использование норматива обязательных резервов, который является одним из основных инструментов денежно-кредитной политики.

     Также Национальным банком Таджикистана в  целях обеспечения краткосрочной  ликвидности банков проводятся операции по обмену и обратному обмену активов кредитных организаций путем купли-продажи иностранной валюты на межбанковском валютном рынке.  

   Для обеспеспечения дальнейшего развития банковской системы предусматривается  выполнение следующих мер: 

• привлечение иностранного капитала в банковскую систему, которое будет способствовать повышению здоровой  конкуренции среди кредитных организаций, финансовой устойчивости, увеличению банковских резервов и улучшению банковских услуг;
• повышение требований по вопросам определения степени риска со стороны банков при кредитовании реального сектора;
• усиление контроля за деятельностью кредитных организаций в  части управления активами, пассивами и корпоративным управлением, обеспечения ликвидностью, снижения степени банковских рисков, банковских услуг и предоставления отчетности. Рассмотрение внедрения стандартов управления рисками “Базель-2”;
• принятие мер по снижению объема депозитов в иностранной валюте посредством обеспечения заинтересованности населения для хранения сбережений в национальной валюте;
• определение норматива гарантирования вкладов физических  лиц и обеспечение ликвидности кредитных организаций путем внесения изменений и дополнений в Закон Республики Таджикистан “О гарантировании вкладов физических лиц”;
• создание благоприятных условий для дальнейшего увеличения объема кредитования малого и среднего предпринимательства, в отдаленных горных регионах республики;
• упрощение процедуры получения кредитов для клиентов банков и небанковских финансовых организаций с целью расширения возможностей доступа к кредитным ресурсам;
• приведение правовых норм банковской системы страны в соответствие с международными стандартами (были приняты изменения в Закон РТ «О банках и банковской деятельности»).⁶