Отчет по практике в Сбербанка России

     - от 1 года до 3 лет;

     - свыше 3 лет.

     В соответствии с ГК РФ юридические лица не вправе перечислять находящиеся на депозитах средства другим лицам или снимать с них наличные деньги. Средства с депозитного счета могут быть направлены только на расчетный счет.

     Срочные депозиты оформляются договором  банковского вклада, а также депозитными  сертификатами банка.

     Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода.

     Кредитные операции – это отношения между  кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности.

     Для предоставления кредита, юридические  лица в банк предоставляют следующие  документы:

• кредитная заявка;
• технико-экономическое обоснование;
• заявление на получение ссуды;
• финансовый отчет;
• отчет о движении кассовых поступлений;
• внутренние финансовые отчеты;
• внутренние управленческие отчеты;
• прогноз финансирования;
• налоговые декларации;
• бизнес-планы;
• срочные обязательства;
• договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы);
• сведения о заложенном имуществе.

     К документам, составляемым банком, относятся:

• заключение на кредитную заявку клиента;
• ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе погашение ссуды и уплаты процентов;
• кредитное дело клиента.

     Особое  место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему  весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Важным условием кредитного договора является условие о сроке. Кредитный договор заключается на определенный срок, началом отсчета которого следует считать момент заключения договора (если в самом договоре не указано иное). Окончанием срока действия кредитного договора в соответствии с ч. 2 п. 3 ст. 425 ГК является момент исполнения сторонами своих обязательств по договору.

     Расчетные операции, которые производит банк, осуществляться в безналичной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации поступающей в банк.

     Для открытия расчетного счета в банк представляются следующие документы:

     – заявление об открытии счета по установленной форме;

     – справка, о полномочиях должностных  лиц, которым предоставлено право  распоряжаться, расчетным счетом (руководитель предприятия, главный бухгалтер, начальник  финансового отдела);

     – карточка с образцами подписи  указанных лиц и оттиском печати предприятия или организации;

     – копия документа полномочного органа,

     подтверждающего законность создания и регистрации  данного юридического лица, и копия  утвержденного устава (положения).

     Опыт  комплексного обслуживания клиентов постепенно внедряется отечественными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги (трастовые, лизинговые, факторинговые, и прочие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов. Такой подход повышает их конкурентоспособность в привлечении кредитные ресурсов и новых клиентов.

     3.2 Принципы организации обслуживания юридических лиц в коммерческом банке

     Политика  банка в сфере обслуживания юридических  лиц строится на принципах установления долгосрочных партнёрских отношений. В настоящее время банки осуществляет весь спектр банковских услуг для юридических лиц и стремится создать максимально благоприятные условия для обслуживания клиентов на основе повышения качества предоставляемых услуг и обеспечения защиты интересов клиентов.

     Так как все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг завершаются денежными расчетами между покупателем и поставщиком, то такой денежный оборот должен обязательно регулироваться законодательством и быть построенным на следующих принципах:

     Все предприятия независимо от их организационно-правовой формы обязаны хранить денежные средства в банке. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимита и на определенный срок, установленный банком по согласованию с предприятием.

     Денежные  расчеты между предприятиями проводятся в основном безналичным путем.

     Платежи осуществляются банком в соответствии с полученными платёжными документами.

     Клиенты имеют право самостоятельно выбирать банк для расчётно-кассового обслуживания, а также пользоваться услугами нескольких банков.

     Для расчетно-кассового обслуживания клиент открывает счёт в банке. На расчетный  счет зачисляется выручка от реализации продукции, работ, с него производятся расчеты с поставщиками, бюджетом, рабочими и служащими. Банки, осуществляют расчёты по правилам, формам и стандартам, установленным Центральным Банком Российской Федерации, а при отсутствии таких правил – по договорённости между собой. В любом случае, банки обязаны осуществлять зачисления, перечисления средств клиента на или с его счёта не позже следующего операционного дня после получения соответствующего платёжного документа, если иное не установлено законодательством, договором банковского счёта или платёжным документом. Списание денежных средств со счёта осуществляется банком по распоряжению клиента или по требованию третьих лиц по решению суда. Основным документом, регламентирующим организацию расчётного обслуживания в России, является Гражданский Кодекс Российской Федерации. В главе №46 «Расчёты» изложены основные положения по организации безналичных расчётов и формы расчётов.

     В процессе осуществления безналичных  расчётов важное значение имеют принципы их организации, к основным из которых  можно отнести следующие:

     Расчёты могут проводиться через РКЦ  ЦБ РФ, либо через клиринговые центры, или через корреспондентские счета банков, открываемые друг у друга на основе межбанковских соглашений.

     Банк  может осуществлять списание средств  со счетов клиентов только по распоряжению владельца счёта, за исключением  случаев, установленных законодательством.

     Очерёдность платежей со счёта определяется клиентом по своему усмотрению, если иное не предусмотрено  законодательством.

     Клиент  может самостоятельно выбрать формы  расчётов и закрепить их в договорах  между плательщиком и получателем.

     Взаимные претензии по расчётам между плательщиком и получателем средств разрешаются сторонами в установленном порядке без участия банка.

     Предусмотрена ответственность банков за допущенные нарушения при выполнении расчётных  операций.

     Зачисление  и списание денежных средств по счетам клиентов производится на основании расчётных документов.

     Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:

     – распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;

     – распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

     Таким образом, при совершении безналичных  операций могут использоваться следующие  расчётные документы:

• платёжное поручение формы №0401060; (Приложение 1)
• платёжное требование формы №0401061;
• инкассовое поручение формы 0401071;
• заявление на аккредитив формы №0401063;
• мемориальный ордер формы №0481008;
• платёжный ордер формы №0401066.

     Платежи, подлежащие зачислению на счета клиентов, подразделяются на:

• проведённые через расчётную систему Банка России;
• внутренние (счёт плательщика и счёт получателя – в одном отделении банка).

     Списание  денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается только по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором банковского счета.

     При приеме от Клиента платежных документов на списание средств со счета операционный работник проверяет:

• соответствие подписей и оттиска печати на документах и на карточке с образцами подписей и оттиска печати;
• дату документа;
• назначение платежа;
• соответствие суммы цифрами и прописью;
• комплектность представленных документов и идентичность заполнения всех экземпляров;
• достаточность остатка средств на счете клиента для проведения платежа;
• реквизиты плательщика;
• реквизиты получателя.

     После этого операционным работником на всех экземплярах документа проставляется  подпись и штамп, содержащий текст: «Принято «__» ________ 20__г.». В штампе должны быть разборчиво обозначены фамилия  и инициалы подписавшего операционного работника. Даты и подписи могут оформляться комбинированными штампами.

     Выписки из лицевых счетов выдаются клиенту (лицам, имеющим право первой или  второй подписи по данному счету), или его представителю по доверенности, оформленной в установленном порядке, или через абонентские ящики, по мере совершения операций в порядке и сроки, указанные в карточках образцов подписей и оттиска печати. К выпискам из лицевых счетов должны прилагаться документы, на основании которых проведены операции по счету. На документах, прилагаемых к выпискам, проставляется штамп, а также календарный штемпель даты проводки документа по лицевому счету.

     Закрытие  счёта клиента может производиться  по требованию клиента в любое  время и по инициативе банка –  на основании судебного решения о расторжении Договора банковского счёта (Приложение 2). Для закрытия счёта клиент представляет в банк заявление, в котором должно содержаться подтверждение остатка средств на счёте на день закрытия и указание о перечислении остатка средств. При наличии остатка средств на счёте банком составляется мемориальный ордер на закрытие счёта, который представляется для проверки и подписания главному бухгалтеру (заместителю главного бухгалтера, начальнику Отдела). Перечисление остатка средств может быть также произведено на основании представленного клиентом платёжного поручения. Остаток денежных средств со счёта перечисляется банком на другой счёт не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. 
 
 

          

      4. Операции с ценными бумагами

    4.1. Ценные бумаги Сбербанка

    Вексель Сбербанка России — инструмент:

    - для быстрых и удобных расчетов за товары, работы, услуги;

    - для выгодного вложения денежных средств с целью получения дохода;

    - для использования в качестве обеспечения при получении в Банке кредита или гарантии.

    Векселя Сбербанка России оформляются на бланках, имеющих высокую степень  защиты от подделок и отпечатанных на МПФ ГОЗНАКа.

    Банк  выдает следующие виды простых векселей: