Оцінка праці працівників ТОВ “Гермес” як фактору підвищення її продуктивності

АКТИВ

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

Нематеріальні активи:

- - залишкова вартість

010

0,4

0,0

- - первинна вартість

011

- - знос

012

Незавершене будівництво

020

Основні засоби:

- - залишкова вартість

030

53,0

50,6

- - первинна вартість

031

- - знос

032

Інші необоротні активи

070

9,0

4,0

Разом по розділу I

080

70,0

19,2

II ОБОРОТНІ АКТИВИ

Запаси:

- - виробничі запаси

100

71,1

9,5

- - тварини на вирощуванні і відгодівлі

110

- - незавершене виробництво

120

- - готова продукція

130

- - товари

140

Векселі отримані

150

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги:

- - чиста реалізаційна вартість

160

- - первинна вартість

161

213,2

279,4

Дебіторська заборгованість за розрахунками

- - з бюджетом

170

0,3

 0,09

- - по виданих авансах

180

- - по нарахованих прибутках

190

- - із зовнішніх розрахунків

200

Інша поточна дебіторська заборгованість

210

Поточні фінансові інвестиції

220

Грошові кошти і їх еквіваленти :

- - в національній валюті

230

10,2

7,9

- - в іноземній валюті

240

Інші оборотні активи

250

Разом по розділу П

260

289,2

279,4

III.Витрати майбутніх періодів

270

БАЛАНС 

347,8

347,7

ПАСИВ

Код рядка

На початок періоду

На кінець періоду

I. ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ

Статутний капітал

300

27,4

27,4

Пайовий капітал

310

Додатковий вкладений капітал

320

Інший додатковий капітал

330

 2,0

2,0

Резервний капітал

340

Нерозподілений прибуток(непокритий збиток)

350

 287,6

 279,0

Вилучений капітал

370

Разом по розділу I

380

311,0

308,4

II.ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ НАСТУПНИХ ВИТРАТ  І ПЛАТЕЖІВ

Забезпечення виплат персоналу

400

Інші забезпечення

410

Цільове фінансування

420

Разом по розділу II

430

III. ДОВГОСТРОКОВІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Довгострокові кредити банків

440

Інші довгострокові фінансові  зобов'язання

450

Відстрочені фінансові зобов'язання

460

Інші довгострокові зобов'язання

470

IV.ПОТОЧНІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Короткострокові кредити банків

500

Поточна заборгованість по довгострокових зобов'язаннях

510

Векселі видані

520

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

30,8

30,1

Поточні зобов'язання за розрахунками

- - по авансах отриманих

540

- - з бюджетом

550

 3,4

- - з позабюджетними платежами

560

- - по страхуванню

570

 1,9

- - по оплаті праці

580

 3,9

- - з учасниками

590

- - за внутрішніми розрахунками

600

Інші поточні зобов'язання

610

Разом по розділу IV

620

V.ПРИБУТКИ МАЙБУТНІХ ПЕРІОДІВ

630

БАЛАНС (сума рядків 490+590+690)

640

347,8

347,7

Засновники підприємства, фізичні  особи

Статутний капітал

Сума, грн.

Питома вага, %

Якимчук Петро Олексійович

12

43,8

Шапова Катерина Олександрівна

6

21,9

Євченко Леонід Ігоревич

5

18,3

Борсук Тетяна Олегівна

2,4

8,8

Антонюк Тимур Володимирович

2

7,2

РАЗОМ

27,4

100

Показники

Роки

Відхилення 2011 до 2009

2009

2010

2011

+,-

%

1

2

3

4

5

6

1.Обсяги господарської діяльності (валова продукція), тис. грн.

472,8

482,2

508,2

+35,4

+7,5

2.Чистий дохід (виручка), тис.грн.

435,1

443,7

472,6

+37,5

+8,6

3.Валовий прибуток, тис.грн.

150,6

153,9

142,3

-8,3

- 5,5

4.Чистий прибуток, тис.грн.

97,2

103,7

95,5

- 1,7

- 1,8

5.Середньообл. чисельність працівників,  чол.

8

8

8

––

––

6.Середньорічна вартість:

• необоротних активів
• оборотних активів

39,7

273,1

53,0

294,8

50,6

297,1

+10,9

+2,4

+27,5

+8,8

7.Фондовіддача

1,51

1,39

1,46

- 0,05

- 3,3

8. Коефіцієнт оборотності оборотних  активів

6,65

6,78

53,5

+46,85

+704,5

9.Продуктивність праці, тис. грн.

59,1

60,3

63,5

+4,4

+7,5

10. Рентабельність господарської діяльності

0,48

0,44

0,41

- 0,07

- 14,6

Види об’єктів та їх характеристика (товари)

Одиниця

виміру

Обсяги господарювання

Відхилення

2010

2011

+, -

%

1. Двері, коробки та підвіконня:

• двері
• коробки
• підвіконня

шт.

шт.

шт.

330

180

150

250

180

80

- 80

––

-70

- 24,24

––

- 46,67

2.Шурупи, дюбеля та анкери:

• шурупи
• дюбеля
• анкери

шт.

шт.

шт.

50000

40000

20314

80000

50000

20000

+30000

+10000

- 314

+60

+25

- 1,55

2. Облицювальні матеріали:

• вагонка

• сайдинг

м²

м²

1400

2842

1500

40000

+100

+1158

+7,14

+40,75

3. Лакофарбові матеріали:

• лаки

• фарби

кг.

кг.

400

300

450

400

+50

+100

+12,5

+33,33

4. Сухі суміші:

• шпаклівка

• клей
• штукатурка
• ґрунтовка акрилова

кг.

кг.

кг.

кг.

600

400

800

1800

800

300

800

1900

+200

- 100

––

+100

+33,33

- 25

––

+5,56

5. Гіпсокартон і комплектуючі:

• гіпсокартон

• комплектуючі (підвіс, кутик, скло стрічка)

м²

шт.

3000

200

3950

200

+950

––

+31,67

––

7. Малярні стрічки

шт.

100

150

+50

+50

8. Правила і рівні

шт.

100

90

- 10

-10

9. Світильники:

• точковий
• растровий
• лампа люмінесцентна
• лампа рефлекторна

шт.

шт.

шт.

шт.

400

300

80

50

300

100

90

50

- 100

- 200

+10

––

- 2,5

- 66,67

+12,5

––

10. Електичні прибори:

• розетки
• вимикачі

шт.

шт.

500

600

500

600

––

––

––

––

Показники

На 01.01.2011

На 30.06.2011

Відхилення

тис.

грн.

питома вага, %

тис.

грн.

питома вага, %

+, -

%

пун. в структ.

1

2

3

4

5

6=4-2

7=6/2*100

8=5-3

АКТИВИ

1. Основні активи

53,0

15,24

50,6

14,55

- 2,4

- 4,53

- 0,69

2. Запаси (товари)

71,1

20,44

9,5

2,73

- 61,6

-86,64

-17,71

3.Дебіторська заборгованість за  товари, роботи, послуги

213,2

61,3

279,4

80,36

+66,2

+31,05

+19,06

4. Дебіторська заборгованість за  розрахунками з бюджетом

0,3

0,09

0,3

0,09

––

––

––

5. Грошові кошти в національній  валюті

10,2

2,93

7,9

2,27

- 2,3

- 22,55

-0,66

Разом

347,8

100

347,7

100

- 0,1

- 0,03

0

ЗОБОВ’ЯЗАННЯ

1. Статутний капітал

27,4

7,88

27,4

7,88

––

––

––

2. Інший додатковий капітал

2,0

0,57

2,0

0,57

––

––

––

3. Нерозподілений прибуток

287,6

82,69

279,0

80,24

-8,6

-2,99

-2,45

4.Кредиторська заборгованість за  товари, роботи, послуги

30,8

8,86

30,1

8,66

-0,7

-2,27

-0,2

5.Поточні зобов’язання за розрахунками:

• з бюджетом
• зі страхування
• з оплати праці

––

––

––

––

––

––

3,4

1,9

3,9

0,98

0,55

1,12

+3,4

+1,9

+3,9

x

x

x

+0,98

+0,55

+1,12

Разом

347,8

100

347,7

100

-0,1

-0,03

0

Характеристика економічної роботи

Посадові особи

1. Складання бізнес-плану підприємства  за його об’єктами господарювання  та планових розрахунків доцільності  здійснення окремих господарських  операцій

Директор

2. Нормування ресурсів, встановлення  лімітів

Бухгалтер

3. Положення про оплату праці  та преміювання працівників

Бухгалтер

4. Економічне обґрунтування договорів  і ціноутворення при розрахунках  з покупцями та постачальниками

Директор

5. Розрахунок завдань для структурних  підрозділів підприємства за  обсягами господарювання, витратами  і доходами

Бухгалтер

6. Оцінка та аналіз роботи підприємства  і його структурних підрозділів

Бухгалтер

Операційні витрати за елементами

За попе передній період

За звітний період

Відхилення

тис.грн.

%

тис.грн.

%

+, -

%

пун. в структ.

1

2

3

4

5

6=4-2

7=6/2

*100

8=5-3

Матеріальні затрати

2,4

2,67

5,3

5,69

+2,9

+120,83

+3,02

Витрати на оплату праці

33,6

37,33

42,3

45,44

+8,7

+25,89

+8,11

Відрахування на соціальні заходи

12,5

13,89

15,7

16,86

+3,2

+25,6

+2,97

Амортизація

15,1

16,78

14,8

15,9

- 0,3

- 1,99

- 0,88

Інші операційні витрати

26,4

29,33

15,0

16,11

-11,4

- 43,18

- 13,22

РАЗОМ

90

100,0

93,1

100,0

+3,1

+3,88

0