Пути развития кредитования малого бизнеса в РК

План

 

Введение

Глава 1. Значение кредитования малого бизнеса для занятости населения РК

1. Экономическое значение кредитования малого и среднего бизнеса

1.2  Социально-экономическое значение малого и среднего бизнеса в национальной экономике и государственные инструменты ее развития.

1.3 Особенности кредитования малого и среднего бизнеса

 

Глава 2. Анализ финансовой деятельности АО «Альянс Банк»

 

1.3 Анализ кредитования малого и среднего бизнеса в РК

2.1 Краткая характеристика АО «Альянс Банк» .

2.1.1 Финансово-экономический анализ деятельности банка

2.2 Оценка объемов кредитования малого и среднего бизнеса в АО «Альянс Банк»

 

Глава 3. Пути развития кредитования малого бизнеса в РК

3.1 Совершенствование механизмов кредитования предприятий малого бизнеса

3.2 Направления по улучшению качества кредитования субъектов малого и среднего бизнеса

3.3 Проблемы развития кредитования  и пути их решения

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

 

 

Введение

 

В Казахстане на 1 января 2012 г. количество зарегистрированных субъектов малого и среднего бизнеса составило  1 225 790 единиц. Из них – 229 145 юридические лица, 796 569 – индивидуальные предприниматели (ИП) и 200 076 – крестьянские хозяйства.

Малое предпринимательство является важным сектором экономики государства. Малый бизнес стимулирует развитие навыков частного предпринимательства, формирует конкурентную среду, быстро адаптируется к изменениям спроса и предложения на рынке, создает новые рабочие места и способствует наполнению рынка отечественными товарами и услугами. Это один из источников формирования среднего класса общества, способствующий решению проблемы занятости населения.

Основной задачей финансово-кредитной поддержки малого бизнеса является увеличение объемов инвестиций в сферу малого бизнеса как за счет увеличения объема кредитования из традиционных источников – банков второго уровня, так и путем развития альтернативных источников инвестиций – микрокредитных организаций и кредитных товариществ, максимального привлечения частных инвестиционных ресурсов, внедрения прогрессивных форм инвестиционной политики.

Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство – не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

На Западе работа с небольшими компаниями считается обычной банковской практикой, поскольку именно малые и средние предприятия составляют социально-экономическую основу роста экономики этих стран.

Практика показывает, что технический прогресс, наиболее полное удовлетворение потребительского спроса сегодня во многом определяются эффективностью работы небольших предприятий. Высокие темпы внедрения нововведении, мобильность технологических изменений, внедрение изобретений, быстрый рост сферы услуг и занятости, острая ценовая и неценовая конкуренция, ведущая, с одной стороны, к снижению цен, а с другой – к тому, что потребитель получает продукцию и услуги высокого качества, возможность для государства получать большие средства в форме налоговых поступлений – все это и составляет вклад малых предприятий в экономику страны.

Предмет исследования – кредитование малого и среднего бизнеса банками второго уровня и пути его совершенствования.

Объект исследования – АО «АльянсБанк».

Цель дипломной работы – изучение влияния кредитования малого предпринимательства на развитие малого бизнеса.

Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:

- раскрыть социально-экономическое  значение развития малого бизнеса;

- изучить сущность и значение  кредитования малого бизнеса;

- проанализировать уровень кредитной  поддержки малого бизнеса в  Республике Казахстан на примере  Акмолинской области;

- провести оценку финансового  состояния исследуемого банка;

- рассмотреть объемы кредитования  АО «АльянсБанк» малого бизнеса;

- выявить проблемы развития  малого бизнеса в Казахстане;

- разработать предложения по  совершенствованию схем кредитной  поддержки малого бизнеса.

При написании дипломной работы были использованы учебные пособия, монографии, научные статьи, отчетность Национального банка Республики Казахстан и АО «АльянсБанк», материалы с официального сайта Акимата Акмолинской области, сайта «Электронного правительство» (раздел «Малый бизнес»).

 

 

Глава 1. Значение кредитования малого бизнеса для занятости населения РК

 

1.1 Экономическое значение кредитования  малого и среднего бизнеса

кредитование бизнес банк

Кредит – это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде, где один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) денежные средства на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, с оплатой этой услуги в виде процента.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Его используют как крупные организации, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. А также государства, правительства, и граждане.

Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).

На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и моментом возникновения необходимости их использования в народном хозяйстве.

Таким образом, кредит становится неизбежным атрибутом товарного хозяйства. Кредит берут не потому, что заемщик беден, а потому, что у него в силу объективности кругооборота и оборота капитала в полной мере недостает собственных ресурсов.

Для того, что бы возможность кредита стала реальностью, нужны определенные условия, по крайней мере, два:

- кредит становится необходимым  в том случае, если происходит  совпадение интересов кредитора  и заемщика;

- участники кредитной сделки  – кредитор и заемщик –  должны выступать как самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей.

Стадии движения ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

 

Рк – Пкз – Ик … Вр … Вк … - Пкс   (1)

 

где

Размещение кредита (Рк) – важный момент для практики, так как кредитор не может раздавать ссуженную стоимость всякому, кто нуждается в привлечении дополнительных ресурсов. В каждом отдельном случае должна быть уверенность в том, что принятое решение является наиболее рациональным вложением кредитных ресурсов.

Получение кредита заемщиком (Пкз) используется для достижения разнообразных целей, в том числе для погашения ранее образовавшихся долгов. На практике получение ссуды заемщиком может не совпадать с общим размером его потребностей и вызывать необходимость обращения к кредитору за новой ссудой, к новым кредиторам. Все эти и другие случаи не уменьшают свойства данной стадии: получение кредита заемщиком удовлетворяет его временные потребности, так как другая сторона кредитных отношений отчуждает, ссужает стоимость на определенное время. Переход стоимости во владение заемщика позволяет ему реализовать потребительскую стоимость объекта передачи в процессе использования кредита (Ик).

Высвобождение ресурсов (Вр) характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Подобно тому, как аккумуляция временно свободных денежных средств предшествовала размещению кредита кредитором, так и высвобождение стоимости в хозяйстве заемщика, её концентрация позволяют ему вернуть временно позаимствованную стоимость.

Но данная стадия движения кредита лежит как бы вне отношений между кредитором и заемщиком. Высвобождение кредита в хозяйстве заемщика отражает процесс использования стоимости в интересах удовлетворения его временных потребностей. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита (Вк) выражает переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения средств – то реально выполнение обязательств заемщика перед кредитором. В этом случае отражается их реальная возвратность. Если же высвобождения стоимости не произошло, а заемщик, выполняет свои обязательства за счет вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность, которая не обеспечивает своевременного получения подлинного экономического эффекта от использования ссуды, так как с её помощью не создаются доходы, прибыль в том объеме, как это предусматривалось в момент предоставления ссуды.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование (Пкс), - завершающая стадия движения кредита. Возврат кредита (Вк) и получение кредитором средств, размещенных в ссуду (Пкс), по времени могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга (с приращением в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора и заемщика делает заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохранение ее потребительских качеств.

Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при всей их самостоятельности имеют в известной степени условное значение [1, стр.15]. Кредит как экономическая категория является единым по своей сути, по характеру движения. Вместе с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может и не совпадать, что дало возможность обособить отдельные стадии, охарактеризовать более обстоятельно «поведение» кредита на каждой из них. Совокупность рассмотренных стадий позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости.

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие достаточно самостоятельные формы кредита: - банковский; - коммерческий; - потребительский; - ипотечный; - государственный; - международный; - межбанковский.

Одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике является банковский кредит. Объектом таких кредитных отношений выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств и предоставляются они исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от НБ РК. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Предоставление банковского кредита базируется на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов: - возвратность; - срочность; - платность; - обеспеченность; - целевой характер; - дифференцированный характер кредита. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

На основе вышеуказанных принципах устанавливаются порядок выдачи и погашения банковских ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила определяются природой, ролью, функциями кредита и теми конкретными общественными условиями, в которых она проявляются. Совместное соблюдение этих принципов позволяет обеспечивать возвратное движение средств.

Важным этапом банковского кредитования является заключение и исполнение кредитного договора. Этот договор является основным юридическим документом, определяющим взаимоотношения между банком-кредитором и заемщиком, по нему определяются их взаимные обязательства и ответственность [2, стр. 166].

Банковский кредит можно классифицировать по ряду базовых признаков:

По срокам погашения:

- Онкольные ссуды, подлежащие возврату  в фиксированный срок после  поступления официального уведомления  от кредитора. В настоящее время  они практически не используются не только в РК, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.