Автор работы: Пользователь скрыл имя, 16 Марта 2015 в 14:00, дипломная работа
Работы по энергосбережению ведутся в следующих направлениях: экономия первичных топливно-энергетических ресурсов (ТЭР): нефти, нефтепродуктов, газа, угля, кокса, электрической и тепловой энергии за счет: повышение КПД топливопотребляющих машин и котельных агрегатов, газовых турбин, двигателей внутреннего сгорания, топливоперерабатывающих установок (нефтепереработка, получения кокса и т.д.), бытовых обогревателей и кухонных устройств.
Введение 3
1 Анализ состояния деятельности Уфимской ТЭЦ-2 филиал ООО «БГК»
в условиях рынка 8
1.1 Общая характеристика предприятия 8
1.2 Анализ финансово-экономического деятельности предприятия 12
1.3 Анализ технико-организационного уровня развития производства
на предприятии 20
1.4 Анализ конкурентной среды предприятия на рынке 41
2 Разработка проекта технического перевооружения производства
на предприятии 44
2.1 Обоснование необходимости проведения технического
перевооружения производства 44
2.2 Расчет необходимых ресурсов для реализации проекта на предприятии 50
2.3 Совершенствование организации производства по выпуску продукции
в условиях реализации проекта 53
2.4 Разработка производственного плана и расчёт себестоимости
единицы продукции 59
2.5 Разработка схемы финансирования проекта 69
3 Экономическое обоснование целесообразности реализации
проекта на предприятии 74
3.1 Расчёт плана денежных потоков от реализации проекта 74
3.2 Оценка рисков, связанных с реализацией проекта 78
3.3 Оценка социально-экономической эффективности
от реализации проекта на предприятии 88
Заключение 88
Список использованной литературы
- более низкой стоимостью в сравнении с собственным капиталом за счет обеспечения эффекта «налогового щита» (изъятие затрат по его обслуживанию из налогооблагаемой базы при уплате налога на прибыль);
- способностью генерировать прирост финансовой рентабельности (коэффициента рентабельности собственного капитала).
В то же время использование заемного капитала имеет следующие недостатки:
- использование этого капитала генерирует наиболее опасные инвестиционные риски в хозяйственной деятельности предприятия - риск снижения финансовой устойчивости и потери платежеспособности. Уровень этих рисков возрастает пропорционально росту удельного веса использования заемного капитала;
- активы, сформированные за счет заемного капитала, генерируют меньшую (при прочих равных условиях) норму прибыли, которая снижается на сумму выплачиваемого ссудного процента во всех его формах (процента за банковский кредит; лизинговой ставки; купонного процента по облигациям; вексельного процента за товарный кредит и т.п.);
- высокая зависимость стоимости заемного капитала от колебаний конъюнктуры финансового рынка. В ряде случаев при снижении средней ставки ссудного процента на рынке использование ранее полученных кредитов (особенно на долгосрочной основе) становится предприятию невыгодным в связи с наличием более дешевых альтернативных источников кредитных ресурсов;
- сложность процедуры привлечения (особенно в больших размерах), так как предоставление кредитных ресурсов зависит от решения других хозяйствующих субъектов (кредиторов), требует в ряде случаев соответствующих сторонних гарантий или залога (при этом гарантии страховых компаний, банков или других хозяйствующих субъектов предоставляются, как правило, на платной основе).
Таким образом, предприятие, использующее заемный капитал, имеет более высокий финансовый потенциал своего развития (за счет формирования дополнительного объема активов) и возможности прироста финансовой рентабельности деятельности, однако в большей мере генерирует финансовый риск и угрозу банкротства (возрастающие по мере увеличения удельного веса заемных средств в общей сумме используемого капитала).
При расчете затрат на техническое перевооружение была получена следующая сумма – 2581,948 млн. руб.
Таблица 24- Источники финансирования предпринимательского проекта
тыс. руб.
Наименование показателя |
1 год | ||||
Все-го |
По кварталам | ||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. | ||
Собственные средства, направляемые на финансирование предпринимательского проекта, всего в том числе: |
7038,76 |
1759,69 |
1759,69 |
1759,69 |
1759,69 |
Заемные средства, всего |
2574909,24 |
2574909,24 |
- |
- |
- |
Итого: |
2581948 |
2576668,93 |
1759,69 |
1759,69 |
1759,69 |
Таким образом, финансовые ресурсы необходимые для осуществления проекта: 2581,948 млн. руб., проанализировав все плюсы и минусы того или иного вида финансирования и возможностей Уфимской ТЭЦ 2, была принята следующая схема финансирования:
- собственные денежные средства – 7038,76 тыс. руб. (30%);
- заемные денежные средства – 2574909,24 тыс. руб. (70%).
В качестве заемных средств привлекается банковский кредит на четыре года с равномерным погашением суммы долга и процентной ставкой на уровне 17% годовых.
A = K · S
где А - ежемесячный аннуитетный платёж,
К - коэффициент аннуитета,
S - сумма кредита.
Кредит на сумму 2574909,24 рублей под 17% годовых сроком на 4 года.
Исходные данные:
S = 2574909,24 рублей
i = (17% / 4 мес) = 4,25%
n = 16 (4 лет х 4 кв.)
Подставляем эти значения в формулу и определяем коэффициент аннуитета:
К = 0,0425*(1+0,0425)16 / (1+0,0425)16 - 1 = 0,087
Размер ежеквартальных выплат:
A = K*S = 0,087* 2574909,24 = 224017,1 рублей.
Тогда в год платежи по кредиту составят 224017,1 * 12 = 2688205,2руб.
Собственные д