Финансовые ресурсы коммерческого банка

 

Примечание. Источник: собственная разработка

 

Данные таблицы свидетельствуют о том, что на средства физических лиц по состоянию на 01.01.2011г. приходилось 220,2 млрд. руб. или 45,4% привлеченных средств клиентов.

Нужно отметить, что данная статья, увеличившись в абсолютном выражении на 101,0 млрд. руб., потеряла 24,2 п. п. удельного веса.

Счета физических лиц были представлены срочными и депозитами до востребования (таблица 2.9).

 

Таблица 2.9. Состав и структура средств физических лиц по характеру востребованности по отделению ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
До востребования	16,9	14,2	25,2	14,2	29,5	13,4	12,6	74,8
Срочные	102,3	85,8	151,8	85,8	190,7	86,6	88,4	86,4
Итого	119,2	100,0	177,0	100,0	220,2	100,0	101,0	84,7

 

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения Б

 

Из таблицы 2.9 видно, что основной удельный вес приходится на срочные депозиты населения, которые за анализируемый период увеличились на 88,4 млрд. руб. или на 86,4%, достигнув по состоянию на 01.01.2011г. суммы в 190,7 млрд. руб.

Средства в депозитах до востребования  увеличились в абсолютном выражении – достигнув по состоянию на 01.01.2011г. 29,5 млрд. руб. при этом за счет роста средств на текущих счетах. В значительной мере это обусловлено распространения среди населения выплаты заработной платы с использованием пластиковых карточек. Однако темп роста данной статьи в размере 74,8% оказался недостаточным, чтобы сохранить показатель удельного веса на уровне 2009 года (14,2%) и снизился по состоянию на 01.01.2011г. до 13,4%

Как видно из данных таблицы 2.8, вторыми по значимости (после средств физических лиц) поставщиками ресурсов в отделение ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж являются коммерческие организации.

За анализируемый период, средства, аккумулируемые по данной статье выросли на 374,3%. Удельный вес данной статьи также вырос весьма значительно – с 24% до 40,2%, т.е. на 16,2 п.п.

Третье место по величине удельного веса занимают небанковские  ФКО, причем по данной статье отмечен самый высокий темп прироста Удельный вес средств небанковских финансовых организации на 01.01.2011г. составил 9,8%.

За анализируемый период бюджетные и иные государственные средства увеличились в абсолютном выражении, однако отмечено их относительное снижение – с 3,7% по состоянию на начало 2009г. до 2,6% на 01.01.2011г.

Отделение осуществляет обслуживание индивидуальных предпринимателей, однако их средства играют незначительную роль в ресурсной базе – всего 0,2% по состоянию на 01.01.2011г. Тем не менее, за анализируемый период отмечен их абсолютный прирост – на 32,2%.

Средства на счетах нерезидентов за анализируемый период увеличились на 87,8%.

Что касается ценных бумаг, то их удельный вес в структуре обязательств отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж незначителен (чуть более 0,3 %) и в анализируемом периоде несколько снизился (таблица 2.5). Однако абсолютное увеличение выпущенных ценных бумаг составило 27,4%. В таблице 2.10 рассмотрим состав и структуру выпущенных ценных бумаг (однако уже без начисленных процентов).

 

Таблица 2.10. Состав и структура ценных бумаг отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
Векселя	0,2	8,5	0,2	5,3	0	0	-0,2	-100,0
Сберега-тельные сертификаты	0,2	7,1	0,1	4,4	0,1	3,5	-0,1	-39,8
Облигации	2,2	84,4	2,5	90,3	3,1	96,5	0,8	40,6
Итого	2,6	100,0	2,8	100,0	3,2	100,0	0,6	22,9

 

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения Б

 

Данные таблицы свидетельствуют о том, что в 2010 году ОАО «Белагропромбанк» прекратил выпуск векселей.

Сберегательные сертификаты банка также имеют тенденцию к снижению, причем как к абсолютному (с 0,2 млрд. до 0,1 млрд. руб. на 01.10.2008г. или на 0,1 млрд. руб.), так и к относительному – их удельный вес за анализируемый период снизился на 3,6 п.п. (рисунок 2.8).

 

 

Рисунок 2.8. Динамика ценных бумаг отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения Б

 

Единственной статьей, обеспечившей положительный темп прироста являются облигации – абсолютный прирост составил 40,6% или 0,9 млрд. руб. В итоге по состоянию на 01.01.2011 г. облигации составили 96,5% всех ценных бумаг, эмитированных отделением.

Прочие обязательства занимают незначительный удельный вес в обязательствах (1,7 % по состоянию на 01.01.2011г.) и в относительном выражении несколько выросли.

В абсолютной сумме произошел значительный рост прочих обязательств - с 5,6 млрд. руб. до 18,9 млрд. руб. (таблица 2.11).

 

 

 

Таблица 2.11. Состав и структура прочих обязательств отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж

 

Показатели	На 01.01.2009 г.		На 01.01.2010 г.		На 01.01.2011 г.		Изменение (+,-)
	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Уд. вес, %	Сумма, млрд. руб.	Темп прироста, %
Средства в расчетах, подлежащие перечислению	0,3	5,3	6,3	38,3	3,1	16,5	2,8	960,0
Кредиторская задолженность	1,9	34,0	1,6	9,8	8,2	43,3	6,3	330,2
Доходы будущих периодов	0,01	0,2	0,2	1,5	0,03	0,1	0,01	109,0
Доходы к получению	3,4	60,5	8,2	50,2	7,5	39,9	4,2	122,5
Иные	0,0003	0,0	0,03	0,2	0,03	0,1	0,02	8233,3
Итого	5,6	100,0	16,4	100,0	18,9	100,0	13,3	237,5

Примечание. Источник: собственная разработка на основании приложения Б

 

Из вышеприведенных данных следует, что за анализируемый период произошли определенные изменения в составе и структуре прочих обязательств. Отрицательным фактом является увеличение кредиторской задолженности, как в абсолютном размере (с 1,9 млрд. руб. до 8,2 млрд.руб., т.е. на 6,3 млрд. руб.), так и по удельному весу (с 34% до 43,3%, т.е. на 9,3 п.п.). Значительный удельный вес остатков средств на промежуточных счетах обусловлен, прежде всего, осуществлением расчетов с пластиковыми карточками и чеками. Характерным для отделения является рост показателя на 2,8 млрд. руб., либо на 11,2 п.п. – до 16,5%.

Итак, в результате проведенного анализа мы выяснили, что:

1) за анализируемый период собственный капитал отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж увеличился на 3,8 млрд. руб. или на 29,4%, причем в основном такой темп прироста обязан увеличению накопленной прибыли – за анализируемый период она увеличилась на 2,8 млрд.  руб. (с 10,3 млрд. руб. до 13,1 млрд. руб.). Однако несмотря на абсолютный прирост данной статьи, в относительном выражении отмечено ее снижение – с 80,0% до 78,4% по состоянию на 01.01.2011г., что объясняется опережающим ростом фонда переоценки статей баланса.

2) обязательствам принадлежит основная доля в ресурсах отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж и в анализируемом периоде они отмечаются положительной динамикой. Так их прирост составил 133% или 631,8 млрд. руб.

2.1) в структуре обязательств в анализируемом периоде средства, полученные отделением от головного банка, возросли более чем в два раза, составив по состоянию на 01.01.2011г. 597,0 млрд. руб. (53,9%), в отличие от головного банка, где  основной  удельный вес приходится на средства клиентов.

2.2) средства клиентов занимают второе место в ресурсах отделения. Нужно отметить их абсолютный и относительный темп прироста. Так, в абсолютном выражении данная статья увеличилась с 171,7 млрд. руб. до 487,6 млрд. руб. к 01.01.2011г. или на 315,9 млрд. руб. Характерным для средств клиентов является то, что они в основном привлекаются отделением в срочном режиме. Основное место в депозитах до востребования занимают текущие счета клиентов.

2.2.1) изучаемое отделение банка специализируется на привлечении средств физических лиц, на которые по состоянию на 01.01.2011г. приходилось 220,2 млрд. руб. или 45,4% привлеченных средств клиентов. Нужно отметить, что данная статья, увеличившись в абсолютном выражении на 101,0 млрд. руб., потеряла 24,2 п. п. удельного веса. Счета физических лиц были представлены срочными и депозитами до востребования, среди которых основной удельный вес приходится на срочные депозиты населения, которые за анализируемый период увеличились на 88,4 млрд. руб. или на 86,4%, достигнув по состоянию на 01.01.2011г. суммы в 190,7 млрд. руб.

2.2.2) вторыми по значимости (после средств физических лиц) поставщиками ресурсов в отделение ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж являются коммерческие организации. За анализируемый период, средства, аккумулируемые по данной статье выросли на 374,3%. Удельный вес данной статьи также вырос весьма значительно – с 24% до 40,2%, т.е. на 16,2 п.п.

2.3) прочие обязательства занимают  незначительный удельный вес в обязательствах (1,7 % по состоянию на 01.01.2011г.) и в относительном выражении несколько выросли. В абсолютной сумме произошел значительный рост прочих обязательств - с 5,6 млрд. руб. до 18,9 млрд. руб. за анализируемый период произошли определенные изменения в составе и структуре прочих обязательств. Отрицательным фактом является увеличение кредиторской задолженности, как в абсолютном размере (с 1,9 млрд. руб. до 8,2 млрд.руб., т.е. на 6,3 млрд. руб.), так и по удельному весу (с 34% до 43,3%, т.е. на 9,3 п.п.).

По результатам проведенного во второй главе исследования моно сделать следующие основные выводы:

- за анализируемый период ресурсная  база ОАО «Белагропромбанк» увеличилась с 8108,7 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2009г. до 19695 млрд. руб. к 01.01.2011г., т.е. на 11586,3 млрд. руб. Темп прироста ресурсной базы банка за анализируемый период составил 142,9%.

- активная  политика  банка  по  привлечению ресурсов  позволила  увеличить  обязательства  до 15145,3 млрд. руб. к 01.01.2011 года. Всего прирост обязательств банка составил 9294,6 млрд. руб. или 158,9%. В структуре обязательств, средства Национального банка занимали  9,4% на начало 2009 года, а к началу 2011 года данный показатель вырос до 16,9%. Это самая динамично-растущая статья в обязательствах банка – 363,1%. Эти средства были предоставлены для оказания кредитной поддержки важнейших государственных программ и мероприятий. Основной удельный вес в структуре обязательств банка на 01.01.2009г. приходился на средства клиентов, темп прироста которых за анализируемый период составил 121%.

- прирост собственного капитала  банка составил 101,5% или 2291,7 млрд. руб. По состоянию на 01.01.2009г. основной удельный вес в составе собственного капитала банка занимал уставной фонд. На протяжении анализируемого периода  доля  уставного фонда  достаточно стабильна (83,2-85,2%). По данной статье отмечена положительная динамика абсолютного прироста – с 1878,6 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2009г. до 3878,6 млрд.  руб.  к 01.01.2011г. В относительном выражении доля уставного фонда в составе собственного капитала к 01.01.2011г. увеличился на 2 п.п. Темп прироста за указанный период составил 106,5%. 

Рассматривая результаты деятельности отделения ОАО «Белагропромбанк» в г. Несвиж, отметим следующее:

- за анализируемый период собственный  капитал увеличился на 3,8 млрд. руб. или на 29,4%, причем в основном  такой темп прироста обязан  увеличению накопленной прибыли  – за анализируемый период  она увеличилась на 2,8 млрд.  руб. (с 10,3 млрд. руб. до 13,1 млрд. руб.). Однако несмотря на абсолютный прирост данной статьи, в относительном выражении отмечено ее снижение – с 80,0% до 78,4% по состоянию на 01.01.2011г., что объясняется опережающим ростом фонда переоценки статей баланса.