Обоснование производственной программы предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Июня 2014 в 17:43, курсовая работа

Краткое описание

В первый год предприятие производит продукцию типа «Астра» и продает ее на внутреннем рынке. Для реализации цели предприятие может осваивать производство других видов продукции и выходить на другой рынок. Анализ конкурентов дает возможность заключить, что предприятие может завоевать не более 50% рынка. Прогноз спроса на различные виды продукции представлен на рис. 1. Прогноз ожидаемых цен представлен в табл.1.

Содержание

1. Исходные данные к курсовому проекту…………………………………….3
2. Резюме…………………………………………………………………………11
2.1. План маркетинга…………………………………………………………….13
2.2. План производства…………………………………………………………..15
2.3. Финансовый план…………………………………………………………....21
3. Заключение…………………………………………………………………….26
4. Литература……………………………………………………………………..32

Скачать в ZIP архиве (173.03 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

Пример.doc

— 829.50 Кб (Скачать файл)

* В данном случае это штраф за неуплату налога, начисленного в прошлом году.

 

СЧЕТ Прибыли и убытки

   

0

1

2

3

4

5

11

Чистая выручка

1680

2520

2580

3570

5480

4850

12

Переменные издержки

производства

680

1020

1020

1530

2720

2380

13

Сумма покрытия (11-12)

1000

1500

1560

2040

2760

2470

14

Постоянные издержки (с.10)

320

2100

1800

2150

1650

1640

15

Валовая прибыль (13-14)

680

-600

-240

-110

1110

830

16

Амортизационные отчисления

всего (17+18), в том числе:

100

390

322

267,6

224,08

189,264

17

-недвижимость

50

50

50

50

50

50

18

-оборудование

50

340

272

217,6

174,08

139,264

19

Прибыль/убытки до уплаты

процента (15-16)

580

-990

-562

-377,6

885,92

640,736

20

Плата за кредит

-

-

-

100

100

100

21

Прибыль до уплаты налогов

580

-990

-562

-477,6

785,92

540,736

22

Налог (50%)

290

-

-

-

392,96

270,368

23

Общие издержки (10+12+16+20+22)

1390

3510

3142

3947,6

5087,04

4579,632

24

Чистая прибыль/убыток

290

-990

-562

-477,6

392,96

270,368


 

 

БАЛАНС

АКТИВ

Оборотный капитал

   

0

1

2

3

4

5

25

Денежные средства

1500

1290

1100

1776

2633,04

3492,672

26

Ценные бумаги

0

-

-

-

-

-

27

Дебиторская задолженность

0

-

-

-

-

-

28

Запасы сырья и материалов

200

150

100

300

400

-

29

Незавершенное производство

0

170

170

340

-

-

30

Готовая продукция

0

-

-

-

-

-

31

Итого: Оборотный капитал

(25+26+27+28+29+30)

1700

1610

1370

2416

3033,04

3492,672


 

Основной капитал

   

0

1

2

3

4

5

32

Недвижимость (без амортизации)

2500

2450

2400

2350

2300

2250

33

Оборудование (без амортизации)

2500

1360

1088

614,4

440,32

301,056

34

Итого: Основной капитал

(32+33)

5000

3810

3488

2964,4

2740,32

2551,056

35

Итого: АКТИВ (32+34)

6700

5420

4858

5380,4

5773,36

6043,728


 

ПАССИВ
Обязательства
   

0

1

2

3

4

5

36

Краткосрочные займы (включая неоплаченные налоги - с.22)

290

-

-

-

-

-

37

Долгосрочные займы

0

-

-

1000

1000

1000

38

Итого: Обязательства (36+37)

290

-

-

1000

1000

1000


 

Собственный капитал

   

0

1

2

3

4

5

39

Акционерный капитал

3000

3000

3000

3000

3000

3000

40

Накопленная нераспределенная

прибыль (40+41 прошлого года)

3120

3410

2420

1858

1380,4

1773,36

41

Чистая прибыль/убытки этого

года (с.24)

290

-990

-562

-477,6

392,96

270,368

42

Итого:  Собственный

капитал (39+40+41)

6410

5420

4858

4380,4

4773,36

5043,728

43

Итого: ПАССИВ

6700

5420

4858

5380,4

5773,36

6043,728


 

 

 

План движения денежной наличности

Годы   

0 год

1 год

2 год

3 год

Кварталы

1

2

3

4

1

2

3

4

1

2

3

4

1

2

3

4

                             Приход

Остаток

4990

4905

5680

6565

1500

900

1250

790

1290

400

1020

270

1100

823,5

831

468,5

Выручка от реализации

  

840

840

    

840

420

1260

  

1260

  

1320

650

810

  

2110

Кредиты краткосрочные

                                

Кредиты долгосрочные

                            

1000

  

Прочие поступления

- продажа корпуса А

- продажа оборудования

    

 

 

150

 

100

100

800

0

0

0

        

256

      

Итого приход

4990

5745

6670

6765

2300

1740

1670

2050

1290

1660

1020

1590

2006

1633,5

1831

2578,5

         Расход

Производственные расходы

      

200

480

0

390

270

360

150

360

100

240

400

960

300

Накладные расходы

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

25

Цеховые расходы

40

40

30

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

40

Аренда

        

225

225

225

225

225

225

225

225

337,5

337,5

337,5

337,5

Переналадка оборудования

        

200

200

200

200

200

200

100

100

500

      

Факторинг

                                

Затраты на НИОКР

                                

Плата за кредит

                              

100

Освоение рынка

        

120

                      

Реклама

20

      

20

      

40

      

40

      

Налоги

        

290

                      

Покупка оборудования

      

2500

                        

Покупка здания

      

2500

                        

Строительство

                                

Прочие расходы

    

50

                          

Итого расход

85

65

105

5265

1400

490

880

760

890

640

750

490

1182,5

802,5

1362,5

802,5

Остаток

4905

5680

6565

1500

900

1250

790

1290

400

1020

270

1100

823,5

831

468,5

1776


План движения денежной наличности

Годы   

4 год

5 год

Кварталы

1

2

3

4

1

2

3

4

Остаток

1776

1063,5

2201

1078,5

2633,04

1130,54

2528,04

2055,54

Выручка от реализации

650

2080

  

2750

  

2100

650

2100

Кредиты краткосрочные

                

Кредиты долгосрочные

                

Прочие поступления

- продажа корпуса А

- продажа оборудования

    

 

 

 

        

Итого приход

2426

3143,5

2201

3828,5

2633,04

3230,54

3178,04

4155,54

         Расход

                

Производственные расходы

820

540

720

400

960

300

720

  

Накладные расходы

25

25

25

25

25

25

25

25

Цеховые расходы

40

40

40

40

40

40

40

30

Аренда

337,5

337,5

337,5

337,5

337,5

337,5

337,5

337,5

Переналадка оборудования

                

Факторинг

                

Затраты на НИОКР

                

Плата за кредит

100

      

100

      

Освоение рынка

                

Реклама

40

      

40

      

Налоги

      

392,96

      

270,368

Покупка оборудования

                

Покупка здания

                

Строительство

                

Прочие расходы

                

Итого расход

1362,5

942,5

1122,5

1195,46

1502,5

702,5

1122,5

662,868

Остаток

1063,5

2201

1078,5

2633,04

1130,54

2528,04

2055,54

3492,672

Информация о работе Обоснование производственной программы предприятия