Сущность и содержание стратегического планирования

 

Вывод: объем бюджетных доходов составил 3 536 807 тыс.руб.; объем бюджетных расходов 4 757 635 тыс.руб. Судя по сложившимся данным расходы больше чем доходы, следовательно, можно определить сумму бюджетного дефицита 1 221 828 тыс. руб. Рассмотри объем и структуру налоговых доходов: Налоговые доходы всего составили – 2 125 460 тыс. руб. они включают в себя прямые налоги на прибыль (налог на прибыль, подоходный налог с физических лиц)- 917 676 тыс. руб., что составляет (43%) от всех налоговых доходов; налоги взымаемые в зависимости от фонда оплата труда – 53 500 тыс.руб. (2,5%); налог на товары и услуги (НДС и акцизы) – 592 145 тыс. руб (28%); налог на имущество предприятий 519 315 тыс.руб. (24%) и платежи за пользование природных ресурсов – 42 824 тыс.руб. (2 %). Объем всех видов налоговых доходов по отношению дохода бюджета равен (60%),что составляет основную часть, что является основным видом доходов бюджета. Проанализировав соотношение бюджета текущих расходов и бюджета развития, можно сделать вывод, что при дефицитном бюджете, бюджет развития в сумме 157 632 тыс.руб. слишком маленький чтобы восполнить убыточность бюджета.

Задание №2.

Эксперты компании «АВС» определили следующие показатели прибыли в зависимости от ситуации на рынке и вида реализуемой товарной стратегии (млн.руб.).

Товарные стратегии компании «АВС»

Товарная стратегия компании	Прибыль в зависимости от ситуации на рынке
	Ситуация 1	Ситуация 2	Ситуация 3
Производство холодильников	15	67	55
Производство морозильников	89	25	46
Производство кондиционеров	71	49	75

 

Определите оптимальную товарную стратегию: а)при наличии двух оценок экспертов; б)при наличии трех оценок. Сравните полученные результаты.

 Решение:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание №3        Таблица 2

Перечень подлежащих выполнению проектных работ

Наименование работ	Коды работ	Продолжительность, дней
1.Обоснование цели  проекта.	0-1	2
2.Проведение маркетинговых  исследований.	1-2	5
3.Разработка технических  условий.	1-3	3
4.Эскизное проектирование.	1-4	4
5.Выбор поставщиков  ресурсов.	2-5	2
6.Фиктивная работа.	3-9	0
7.Техническое проектирование.	4-6	5
8.Расчет потребности  в ресурсах.	5-8	2
9.Рабочее проектирование.	6-7	11
10.Закупка производственных  ресурсов.	8-9	15
11.Изготовление  деталей.	7-9	8
12.Сертификация  деталей.	8-11	2
13.Согласование  сроков поставки.	7-11	3
14.Разработка технологии  сборки.	9-10	3
15.Сборка изделия.	10-11	15
16.Отправка продукции  потребителям.	11-12	5

 

На основании данных таблицы 2:

• построить сетевой график выполнения проектных работ;
• определите плановый срок выполнения всех работ;
• рассчитайте параметры событий и работ на графике и в таблице 3.

 

Сетевой график проектных работ

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

 

Находим критический путь:

 

1) 0 à 1 à 2 à 5 à 8 à11 à12

    2  +  5  + 2  +  2  +  2  +  5 = 18 (сут.)

 

2)0 à 1 à 4 à 6 à 7 à 11 à12

   2  +  4  +  5  + 11  + 3   + 5 = 30 (сут.)

 

3)0 à 1 à 4 à 6 à 7 à9 à 10 à 11 à 12

   2  +  4  + 5  + 11 + 8 + 3 +  15  +   5 = 53 (сут.)

 

4)0 à 1 à 2 à 5 à 8 à 9 à 10 à 11 à 12

   2  +  5 +  2  +  2 +  15 + 3  +  15  +  5 = 49 (сут.)

 

5)0 à 1 à 3 à9 à 10 à 11 à 12

   2  +  3  + 0  + 3  +  15  +  5 = 28 (сут.)               

Плановый срок выполнения всех работ (критический путь) составляет 53 дня.       

                    Таблица 3

Параметры сетевого графика

Работа (i ; j)	Продолжительность работы (i ; j)	Ранний срок совершения события		Поздний срок события j	Резерв времени события j	Резервы времени работ
		i	j			Полный	свободный
1.Обоснование цели  проекта. (0-1)	2	0	2	2	0	0	0
2.Проведение маркетинговых  исследований. (1-2)	5	2	7	11	4	4	0
3.Разработка технических  условий.(1-3)	3	2	5	30	25	25	0
4.Эскизное проектирование.(1-4)	4	2	6	6	0	0	0
5.Выбор поставщиков  ресурсов.(2-5)	2	7	9	13	4	4	0
6.Фиктивная работа.(3-9)	0	5	30	30	0	25	25
7.Техническое проектирование.(4-6)	5	6	11	11	0	0	0
8.Расчет потребности  в ресурсах.(5-8)	2	9	11	15	4	4	0
9.Рабочее проектирование.(6-7)	11	11	22	22	0	0	0
10.Закупка производственных  ресурсов.(8-9)	15	11	30	30	0	4	4
11.Изготовление  деталей. (7-9)	8	22	30	30	0	0	0
12.Сертификация  деталей. (8-11)	2	11	48	48	0	35	35
13.Согласование  сроков поставки.(7-11)	3	22	48	48	0	23	23
14.Разработка технологии  сборки.(9-10)	3	30	33	33	0	0	0
15.Сборка изделия.(10-11)	15	33	48	48	0	0	0
16.Отправка продукции  потребителям.(11-12)	5	48	53	53	0	0	0

 

Рассчитываем резервы времени и заполняем таблицу 3

Rn( i ; j) = Tn ( j ) – Tp ( i ) – T ( i ; j )

Re ( i ; j) = Tp ( j ) – Tp ( i ) – T ( i ; j )

 

1) Rn(0-1)= 2-0-2 = 0                                 12) Rn(8-11)= 48-11-2 = 35

     Re(0-1)= 2-0-2 = 0                                       Re(8-11)= 48-11-2 = 35

 

2) Rn(1-2)= 11-2-5 = 4                               13) Rn(7-11)= 48-22-3 = 23

     Re(1-2)= 2-0-2 = 0                                       Re(7-11)= 48-22-3 = 23

 

3) Rn(1-3)= 30-2-3 = 25                             14) Rn(9-10)= 33-30-3 = 0

     Re(1-3)= 2-0-2 = 0                                      Re(9-10)= 33-30-3 = 0

 

4) Rn(1-4)= 6-2-4 = 0                                 15) Rn(10-11)= 48-33-15 = 0

     Re(0-1)= 2-0-2 = 0                                      Re(10-11)= 48-33-15 = 0

 

5) Rn(2-5)= 13-7-2 = 4                               16) Rn(11-12)= 53-48-5 = 0

     Re(0-1)= 2-0-2 = 0                                       Re(11-12)= 53-48-5 = 0

 

6) Rn(3-9)= 30-5-0 = 25

    Re(3-9)= 30-5-0 = 25

 

7) Rn(4-6)= 11-6-5 = 0

    Re(4-6)= 11-6-5 = 0

 

8) Rn(5-8)= 15-9-2 = 4

    Re(5-8)= 11-9-2 = 0

 

9) Rn(6-7)= 22-11-11 = 0

    Re(6-7)= 22-11-11 = 0

 

10) Rn(8-9)= 30-11-15 = 4

      Re(8-9)= 30-11-15 = 4

 

11) Rn(7-9)= 30-22-8 = 0

      Re(7-9)= 30-22-8 = 0

Задание №4

Динамика заграничных перевозок судоходной компании характеризуется следующими данными. Оцените прогнозный объем перевозок судоходной компании на 8 год методами экстраполяции. Определите, насколько в среднем изменяется объем заграничных перевозок за год, рассчитайте среднюю абсолютную ошибку прогноза.

Год	Объем перевозок тыс.т.	t	t2	yt	y
1	715	-3	9	-2145	1429,9
2	949	-2	4	-1898	1454
3	1518	-1	1	-1518	1457,9
4	1555	0	0	0	1184,25
5	1834	1	1	1834	1065,7
6	2132	2	4	4264	1507,1
7	2555	3	9	7665	2487
Итого	11258	0	28	8202	10585,85
8		4			2779,9

Решение:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рассчитываем среднюю абсолютную ошибку прогноза.

 

 

 

 

Задание №5

Определить аналитически с использованием графического показа точки безубыточности, наиболее результативный вариант загрузки предприятия по изготовлению мебели при следующих условиях.

Варианты	5 и 0
Годовой объем (шт.)	300
Годовой объем (шт.)	400
Годовой объем (шт.)	700
Условно-постоянные расходы (тыс.руб.)	250
Условно-переменные расходы на 1 комплект (тыс.руб.)	0,5
Цена 1 комплекта (тыс.руб.)	1,0

Решение:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задание №6

Определить величину ожидаемой инфляции (%) в 2001 году по следующим прогнозным данным экспертов:

Варианты	5 и 0
Прогноз Минэкономики	28
Прогноз Росаналитцентра	12
Прогноз Евроаналитцентра	35

Решение: