Управление рисками

 

Содержание

 

 

Введение………………………………………………………………………..2

Глава 1. Основы управления рисками………………………………………...3

 

1.1   Общие понятия управления рисками……………………………………3

 

1.2    Системный подход в управлении рисками……………………………..7

Глава 2.  Процесс управления рисками……………………………………….13

 

  2.1 Классификация решений управления рисками………………………….13

 

  2.2 Типовые алгоритмы риск-решений………………………………………17

 

  2.3 Финансовое управление рисками…………………………………………21

Заключение………………………………………………………………………27

 

 Список используемой литературы……………………………………………..29

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Любое производство связано с определенными рисками – финансовыми, природно-естественными, экологическими, политическими, транспортными, имущественными, производственными, торговыми, коммерческими, инвестиционными, рисками, связанными с покупательной способностью денег, инфляционными и дефляционными, валютными, рисками ликвидности, упущенной выгоды, снижения доходности, прямых финансовых потерь, процентными, кредитными, биржевыми, селективными.

 

Что касается сельского хозяйства как наибольшей составной части АПК страны, то с ним связаны, прежде всего, природно-естественные, экологические риски, а также риски снижения доходности. К первым можно отнести риск неурожая вследствие неудовлетворительных природно-климатических условий, атаки насекомых и падеж скота. Управление этими рисками является довольно проблематично, так как их предотвращение не в силах производителя продукции. Однако на предприятиях создаются специальные резервные фонды на случай убытков, связанных с этими видами рисков. Экологические риски – это ухудшение состояния почв, загрязнение вод и пр.  Риск снижения доходности связан с устойчивой тенденцией отставания цен на с.-х. продукцию от цен  в стране в целом. Управление этим риском – задача государства.

 

Для того, чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области риск-менеджмента. Наличие такого огромного количества разновидностей рисков, которые для каждого отдельного предприятия и производителя – свои, обуславливает необходимость их анализа, учета и управления.

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ   УПРАВЛЕНИЯ   РИСКАМИ

1.1  Общие понятия управления рисками

По мере развития цивилизации, техники, технологий, по­вышением роли человеческого фактора значение управления рисками только возрастает.

 

Управление рисками так же влияет на эффективность операции и системы, как и управ­ление получением целевого эффекта, управление ресурсами, что позволяет рассматривать управление рисками как одну из составляющих общеорганизационного процесса управления.

 

Для предприятия в равной мере важно управлять полити­ческими, финансовыми технологическими, кадровыми рисками, обеспечивать противопожарную безопасность,  управлять действиями в услови­ях чрезвычайных ситуаций, экологическую защиту и др.

 

Управление рисками должно быть интегрировано в об­щеорганизационный процесс, должно иметь свою стратегию, тактику, оперативную реализацию. Отмечается, что важно не только осущест­влять управление рисками, но и периодически пересматривать мероприятия и средства такого управления.

 

Высокая эффективность расходования ресурсов при вы­полнении программы управления рисками может быть обеспе­чена только в рамках системного подхода. Этот подход в риск-менеджменте является самым распространённым.

 

Управление риском становится актуальным после обна­ружения риск-проблемы. При этом должны использоваться ре­зультаты анализа и моделирования риска.

 

Вообще же по отношению к риску, как вероятной неудаче, возможны следующие управляющие действия: предупреждение, снижение, компенсация ущерба, поглощение.

 

Предупреждением (устранением) называют ис­ключение источника риска в результате целенаправленных действий субъекта риска. В предупреждении риска же выделяют два подхода: широкий и узкий.

 

Узкий подход состоит в предупреждении риска за счет конкретных мероприятий, проводимых за счет страховых сумм и по инициативе страховщика. Широкий подход реализуется вне рамок страхования.

 

Снижением (контролем) риска называется сни­жение вероятности реализации источника риска в результате действия субъектов риска.

 

Снижение рисков может осуществляться различными ме­тодами, в том числе посредством применения таких  методов, как диверсификация, секьюритизация, лимитирование.

 

Дивесификация - распределение риска между несколь­кими, объектами, направлениями деятельности и др.

 

Секьюритизация - разделение операции кредитования на две части (разработки условий кредита и заключение дого­вора; кредитование) с выполнением каждой из этих частей различными банками.

 

Лимитирование - установление предельных размеров ин­вестиций, партий закупаемых товаров, выдаваемых кредитов и др.

 

Финансовым инжинирингомназывают использование финансовых деривативов для управления рисками.

 

За рубежом считается, что финансовый инжиниринг уже достаточно оформился как отдельная финансовая специаль­ность. Вместе с тем известные зарубежные исследования методов управления риском оставляют вне поля зрения такие важных направления, как использование специальных форм сде­лок (факторинг, аккредитив и др.), использование организацион­но-правовой формы для снижения риска субъекта рыночной деятельности и др. Это позволило выделить нефондовое страхование. При нефондовой форме страхования расходы на страхование вклю­чают в цену при первичном распределении цены.

 

Нефондовое страхование- это замкнутые отношения между участниками коммерческой сделки или проекта по умень­шению возможного ущерба за счет снижения уязвимости объек­тов риска посредством специально разработанных финансовых инструментов, видов сделок, исполнения ролей и др.

 

При этом представляется возможным считать, что если фондовое страхование - это порождение защитной функции риска, то нефондовое страхование - это порождение кон­структивной стимулирующей функции риска.

 

Фондовое страхование экономически более целесообразно, если меры по предупреждению и снижению риска недостаточно эффективны и(или) дороги.

 

Страхованием (фондовым страхованием) называют пере­распределительные замкнутые отношения участников договора страхования в денежной форме по поводу компенсации ущерба. Самострахование- принятие риска на себя, создание субъектом риска специального фонда для возмещения вероят­ного убытка.

 

Поглощением риска называют принятие его без допол­нительных мер предупреждения, снижения или страхования.

 

Необходимо делать принципиальное отличие между самострахованием и отказом от страхования без принятия каких бы то ни было мер (поглощением риска). Часто на поглоще­ние риска идут, если крупное государственное или муници­пальное предприятие имеет возможность включить большую часть убытков в текущие расходы.

 

Поглощение риска характерно для современной социаль­но-экономической ситуации в России по следующим основным  причинам:

 

-   отсутствия  финансовых  ресурсов для  страхования    как у юридических, так и  у физических лиц;

 

- относительной ненадежности части страховщиков в усло­виях   политической   нестабильности,   инфляции,   отсутствия  до­ходных и надежных инвестиционных инструментов.

 

Это обстоятельства делают для предпринимателей управление риском особенно актуальным. Управление риском должно рассматриваться на иерархических уровнях: госу­дарства и его подсистем (политической, социальной, регио­нальной, отраслевой), финансово-промышленных групп и хол­дингов, предприятий, семьи и гражданина.

 

Процесс управление рисками включает целеполагание, маркетинг, менеджмент.

 

Риск-целеполагание при управлении рисками - процесс и результат выбора наилучшей цели в управлении риском с учетов располагаемых ресурсов и ограничений текущей соци­ально-экономической, рыночной ситуации.

 

Риск-маркетинг - выбор методов и инструментов управления рисками при определенных целях управления с учетом реально существующих ограничений на использование кон­структивных, технологических, организационных (охрана труда и техника безопасности), финансовых инструментов доступных для субъекта риска в конкретной ситуации.

 

Риск-менеджмент - поддержание баланса между ресур­сами, людьми, целями в процессе достижения определенных риск-целей с использованием найденных в процессе риск-марке­тинга конструктивных, технологических, организационных (охрана труда и техника безопасности), финансовых инструментов.

 

Риск-менеджмент как и любой менеджмент, должен вклю­чать планирование, мотивацию, организацию и контроль.

 

Важно помнить, что управление рисками одновременно является как наукой, так и искусством. Чем более оригиналь­ным является проект, тем выше роль искусства в управлении рисками. Поэтому эффективность управления рисками может быть повышена не только за счет применения научных мето­дов, но и творческих удач субъекта риска.

 

Существенным для управления рисками является и то обстоятельство, что субъект, а иногда и объект такого управ­ления, как правило, находится в стрессовом состоянии.

 

Управление рисками возможно как в направлении увели­чения возможного выигрыша, так и в направлении снижения возможного проигрыша. Методы увеличения возможного выиг­рыша в настоящей книге не рассматриваются, как и вопросы противопожарной безопасности и техники безопасности, охраны (физической защиты сотрудников и имущества), охраны труда, управления конфликтами.

1.2 

Системный подход в управлении рисками.

В связи с усложнением условий производственно-хозяйст­венной деятельности, нарастающим многообразием источников и возможных последствий риска их необходимо рассматривать в системной связи с другими факторами и параметрами хозяй­ственной и производственной деятельности субъектов рынка.

 

Необходимость системного подхода связана и с ростом расходов на контроль и управление рисками на всех иерархических уровнях (государство, предприятие, индивидуум). Эти расходы снижают эффективность общественного производства, а также могут влиять на социально-экономическую ситуацию в стране.

 

Системный подход в управлении рискамиосновывается на том, что все явления и процессы рассматриваются в их си­стемной связи, учитывается влияние отдельных элементов и ре­шений на систему в целом. Системный подход может находить свое выражение в том, что:

 

1)  целью обеспечения безопасности деятельности должна быть системная параллельная защита геополитических, полити­ческих,    социальных,    экономических,    финансовых    процессов, защита  окружающей  среды,  конструкторских  и  технологических структур экономики от чрезмерных  (недопустимых)  рисков.  Од­новременно    должны    использоваться    техника    безопасности, охрана труда, управление конфликтами. Если не удается обес­печить баланс целей при управлении  рисками,  то положитель­ный эффект не будет достигнут.  Если не удастся обеспечить безопасность  хотя бы по  одному фактору,   то  не удастся обеспечить  и безопасность  в  целом.   Например,   если  отсут­ствует экологическая безопасность, то одного этого уже доста­точно, чтобы население чувствовало себя незащищенным;

 

2)  риски    (различной    физической    природы    и    имеющие различные  источники),  связанные  с  одним  объектом  или  опе­рацией, рассматриваются   как единый комплекс факторов,  вли­яющих   на   эффективность   и   расход   ресурсов.   3)  рассматривается   связь   управления   рисками   с   эффек­тивностью  систем   и   расходом   ресурсов   на   нескольких  иерар­хических уровнях:  государство; территория;  финансово-промыш­ленная группа  или холдинг;  предприятие или  предприниматель без образования юридического лица;  семья  и  гражданин.  Речь идет  о  том,   что  должен  соблюдаться   баланс   и   предусматри­ваться возможность создания или выделения необходимых для управления риском резервных ресурсов на различных иерархических  уровнях.   Если  будет  отдаваться  приоритет  управлению рисками  только   на   одном   из   иерархических  уровней,   то   это снизит   безопасность в   системы   управления   рисками   в   госу­дарстве в целом;

 

4)  как  некоторая  единая  система  рассматриваются  меро­приятия    по   управлению   рисками   на:   различных   этапах   жиз­ненного цикла товара  (разработка,  производство,  эксплуатация, утилизация)  и  цикла  разработки  товара  (эскизный проект, технический проект, опытные образцы).

 

5)  мероприятия    по    подготовке,    проведению,    расчетам, учету  операции   (сделки)   формируются   и   рассматриваются  та­ким   образом,   чтобы   разумно   снизить   риски   этой   операции. Например, при    подготовке    операции    необходимо    убедиться в   состоятельности   партнеров,    выделить   в   условиях   сделки положения  снижающие  риск  (вплоть до  применения   приемов нефондового     страхования     -     специальных     видов     сделок - аккредитив,   факторинг,   лизинг  и  др.);   при   проведении   сделки нужно   уделить особое    внимание   транспортным    рискам;    при проведении расчетов    исследуются факторы способные повли­ять на возможность отказа от платежа и   его своевременность; на   этапе  учета важно  правильно  отразить  полученные  финан­совые результаты и др.;

 

6)  разрабатывается комплекс мероприятий, ограничивающих риск   на   различных   циклах   предприятия   (создание,   развитие, зрелость,  старение;   инвестиционный,  текущих  операций,  денеж­ный)  в их взаимной связи для защиты от рисков деятельности предприятия в целом.  Например,  при осуществлении инвестици­онного   цикла   необходимо   особое   внимание   уделить   оценкам риска инвестиций в конкретный объект или финансовый инстру­мент;  в цикле текущих операций важно обеспечить бесперебой­ность  поставок  комплектующих  и  сырья,   но   не   «раздувать»   их запасы;  в денежном цикле важно обеспечить текущую деятель­ность   предприятия   необходимыми   денежными   ресурсами.   При этом  важно  учесть  все   влияющие  факторы   (периодичность  по­ступлений, покупок, причины сбоев и др.);