Оценка кредитоспособности заемщика с целью минимизации кредитного риска

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных  сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Банк должен очень хорошо разбираться в текущих  проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня  работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

К настоящему времени коммерческими  банками различных стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга  числом показателей, применяемых в  качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами  к самим характеристикам и  приоритетностью каждой из них.

Управление кредитным  риском требует от банкира постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы “доходность – риск”  банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить  политику рассредоточения риска  и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями  в случае непогашения ссуды одним  из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные  проекты.

Кредитная политика банка  определяется, во-первых, общими, установками  относительно операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются  и фиксируются в меморандуме  о кредитной политике, и, во-вторых, практическими действиями банковского  персонала, интерпретирующего и  воплощающего в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете  способность управлять риском зависит  от компетентности руководства банка  и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором  заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных  соглашений.

В условиях высоких экономических  рисков выигрывает тот, кто умеет  правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный залог успеха банка  при кредитовании. В случае если банк занимается различными аспектами  деятельности клиента, он в состоянии  не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а  значит, сделать его более надежным заемщиком.

[1] «Положение о порядке  формирования кредитными организациями  резервов на возможные потери  по ссудам, по ссудной и приравненной  к ней задолженности», утв. ЦБ  РФ 26.03.2004, "Вестник Банка России", N 28, 07.05.2004.