Отчет по практике в ОАО САК «Энергогарант»

 

Оглавление

 

Введение

Страхование - система страховой  защиты от возможного наступления различного рода рисков. Оно представляет собой  способ возмещения страховщиком убытков  пострадавшим путем их распределения  между всеми страхователями. Страховщик формирует за счет страховых взносов всей совокупности страхователей страховой фонд, средства которого при наступлении страховых событий направляет на страховые выплаты. Отсюда, страховщик является лишь посредником в этой системе отношений, причем на ответственности, которого длительный период времени находятся большие суммы денежных средств. Поэтому является очень важным обеспечение его финансовой устойчивости и платежеспособности.

Актуальность изучения вопросов управления страховым предприятием в современных российских условиях обусловлена, таким образом развитием рыночной экономики в России, а также тенденциями глобализации и интеграции мирового рынка. Так как страхование является неотъемлемой частью жизнедеятельности нашего социума, работа в страховой компании имеет несомненную важность с точки зрения вопросов финансового управления.

Исходя из вышеизложенного, целью  моей работы является исследование теоретических  положений и практического опыта  финансовой деятельности страховых  компании на примере  филиала ОАО САК «Энергогарант» (г. Хабаровск) в ходе прохождения практики  и разработка на этой основе методических рекомендаций по оптимизации организации и управления финансовыми ресурсами компании.

Реализация поставленной цели потребовала решения следующих конкретных задач, определивших логику исследования:

• на основе критического системного анализа предшествующих теоретических и методологических исследований страхового рынка определить особенности финансовой деятельности страховой компании;
• дать оценку страховой деятельности компании;
• определить принципы и порядок формирования инвестиционных ресурсов страховой организации ОАО САК  «Энергогарант» и уточнить содержание понятий, характеризующих инвестиционные возможности страховщиков;
• исследовать современные правила и условия государственного регулирования финансовой  деятельности страховых компаний в России и за рубежом;

Объектом исследования выступает страховой рынок России, финансовая деятельность отдельно взятой страховой компании ОАО САК  «Энергогарант», условия государственного регулирования страхового бизнеса. Для сравнительного анализа использовались данные о системах страхования в экономически развитых странах.

Предметом исследования являются особенности и закономерности формирования, использования и регулирования финансовых ресурсов страховой организации в современных экономических условиях.

Методы исследования. В исследовании применялись методы системного, факторного и сравнительного анализа, и статистической обработки эмпирических данных, графической интерпретации рассматриваемых явлений и процессов.

Период исследования это три предшествующих года, а именно 2011, 2012, 2013 годы. Документация за этот период и явилась основой моего исследования.

 

1. Организация финансовой работы на предприятии ОАО САК «Энергогарант»:

1.1. Краткая характеристика  предприятия

Я проходила практику с 4 ноября 2013 года по 2 декабря 2013 года в филиале ОАО САК «Энергогарант», расположенному по адресу: г. Хабаровск ул. Гоголя, д. 36, тел. (3852) 200-217, 200-218, 200-219, e-mail - s.a. ОАО САК  «Энергогарант»@bk.ru.

Общество с ограниченной ответственностью Страховая компания «Цюрих. Розничное  страхование» (краткое наименование ОАО САК «Энергогарант»,– одна из ведущих компаний на российском страховом рынке, специализирующаяся на массовых видах страхования в розничном сегменте и в сегменте малого и среднего бизнеса.

Компания была создана в ноябре 1993 года и до декабря 2012 года называлась НАСТА. В феврале 2012 года мажоритарным владельцем компании стала группа ОАО САК  «Энергогарант» Financial Services (ОАО САК  «Энергогарант»).

Группа ОАО САК  «Энергогарант» Financial Services предоставляет финансовые решения в области страховых услуг, используя глобальную сеть собственных офисов и подразделений в Северной Америке и Европе, а также в Азиатско-Тихоокеанском регионе, Латинской Америке и на других рынках. Основанная в 1872 году, группа ОАО САК  «Энергогарант» управляется из штаб-квартиры в городе Цюрихе, Швейцария. Около 60 000 ее сотрудников обслуживают клиентов более чем в 170 странах мира. На российском рынке бренд ОАО САК  «Энергогарант» уже более 15 лет представлен ЗАО СК «Цюрих» в сфере корпоративного и коммерческого страхования.

В декабре 2012 года бренд «НАСТА» был изменен на глобальный бренд ОАО САК  «Энергогарант». Такой шаг соответствует глобальной стратегии развития группы ОАО САК  «Энергогарант» «Единый бренд, единый ОАО САК  «Энергогарант»».

Сегодня ОАО САК «Энергогарант» интегрировано в Европейское Управление рискового страхования группы ОАО САК  «Энергогарант». Компания активно внедряет лучшие практики ОАО САК  «Энергогарант» во всех основных направлениях бизнеса, таких как андеррайтинг, урегулирование убытков, дистрибуция и формирование резервов. Эти практики основаны на глобальной программе The ОАО САК  «Энергогарант» Way, направленной на стандартизацию ключевых процессов с целью повышения производительности и качества обслуживания клиентов.

ОАО САК  «Энергогарант» занимает лидирующие позиции в секторе розничного страхования в России. Оплаченный уставный капитал компании составляет 1,5 млрд. рублей, а финансовые показатели за последние шесть лет демонстрируют стабильный рост бизнеса. За 1-е полугодие 2013 года объем начисленной страховой премии составил более 5,2 млрд. рублей.

В компании работает более 3 000 сотрудников  и более 3 500 страховых агентов. Развитая филиальная сеть, включающая в себя около 70 филиалов и более 300 представительств по всей России, позволяет ОАО САК «Энергогарант» предоставлять своим клиентам, независимо от региона их деятельности или места проживания, равные возможности по приобретению всех услуг компании.

ОАО САК  «Энергогарант» имеет рейтинг надежности «А+» («высокий уровень надежности со стабильными перспективами»), присвоенный рейтинговым агентством «Эксперт РА». По заключению рейтингового агентства, итогом целенаправленной работы менеджмента компании по развитию продаж на массовых сегментах рынка стало существенное улучшение позиций компании на реальном рынке страхования.

По данным «РБК-Рейтинг» и «Эксперт РА», ОАО САК «Энергогарант» стабильно входит в ТОП-20 страховых компаний-лидеров по объему собранных премий, а также в десятку лидеров в таких сегментах, как страхование имущества физических лиц, добровольное автострахование, ОСАГО и страхование выезжающих за рубеж.¹

Руководство компанией осуществляют председатель  совета директоров, генеральный  директор -  (схема 1.1.1)

 

Схема 1.1.1 Структура управления ОАО САК «Энергогарант»

 

 

 

 

 

 

 

Для того, чтобы иметь четкое представление об исследуемой компании рассмотрим ее основные показатели (таблица 1.1.1.)

 

Табл. 1.1.1. Динамика основных финансовых показателей ОАО САК «Энергогарант»

Наименование  показателя	2011	2012	2013	2013 в % к 2011
Наличие страховых резервов, млн.р.	20035	25849	24510	18.25
Доход от инвестиционной деятельности млн.р.	9500	8000	9800	3.061
Прибыль, млн.р.	7560	7986	8150	7.23
Размер собственных  средств, млн.р.	8801	8245	8650	-1.74
Чистые активы, млн.р.	26069	29012	31210	16.47
Уставной капитал, млн.р.	1200	1500	1500	20
Количество дочерних обществ имеющих УК, соответствующий  законодательству	56	67	70	20

 

Страховая компания ОАО САК «Энергогарант» является филиалом и осуществляет свою деятельность (страхование) на территории г. Хабаровска и Алтайского края  с января 2000 года, определяемую Уставом и Правилами страхования. Учет в компании осуществляется согласно положению об учетной политике организации ОАО САК  «Энергогарант» Financial Services, представленной в приложении.² Система бухгалтерского учета страховых организациях базируется на общепринятых в мировой практике принципах: сплошное документирование, инвентаризация, обобщение информации на счетах, двойная запись, составление баланса и отчетности.

Страховая компания, осуществляя организацию бухгалтерского учета, самостоятельно может установить³:

• учетную политику;
• организационную форму бухгалтерской работы (исходя из конкретных условий хозяйствования);
• форму и методы бухгалтерского учета, технологию обработки учетной информации, основываясь на действующей в Российской Федерации формах и методах при соблюдении методологических принципов;
• систему внутрипроизводственного (управленческого) учета, отчетности и контроля.

Таким образом, страховая компания может выделять на отдельный баланс свои хозяйства, филиалы, представительства, отделения.

Всего в филиале ОАО САК «Энергогарант» работает 37 страховых агентов и  6 специалистов.

Клиентами филиала ОАО САК «Энергогарант» являются физические и юридические лица г. Хабаровска и Алтайского края.

Предметом деятельности общества является страхование по следующим видам  и программам (таблица 1.1.2.):

• гражданская ответственность ФЛ
• гражданская ответственность ЮЛ
• туристическое
• имущество ФЛ
• имущество ЮЛ
• несчастный случай ФЛ
• несчастный случай ЮЛ
• опасные объекты
• грузы
• строение ФЛ
• транспорт ФЛ
• транспорт ЮЛ

Табл. 1.1.2. Программы страхования  в филиале ОАО САК «Энергогарант»

Вид страхования	Программы
Имущество           ЮЛ	Страхование зданий, сооружений, производственного оборудования, мебели, оргтехники, товаров на складах и в торговых залах Программы для малого и среднего бизнеса (магазин, салон, склад), включая страховую защиту товаров и наличных денег в  торговом зале, товаров на складе, бой  стекол Совместные с таможней программы страхования товаров  и грузов, находящихся на таможенном складе и на складе временного хранения Потребительские полисы страхования дорогих товаров  длительного пользования Комплексное страхование  банков Страхование экологических  рисков Страхование строительно-монтажных  рисков Страхование финансовых потерь в случае вынужденного перерыва в производстве
Имущество ФЛ	Загородный дом: Дача, коттедж, садовый  домик, их внутреннюю отделку и движимое имущество Баня, хозблок, гараж и  т.д. Заборы, ограду Домовой: Квартиру от пожара, удара  молнии, взрыва газа, повреждения водой, стихийных бедствий третьих лиц включая теракты Кража и повреждение  или уничтожение домашнего имущества Гражданская ответственность  жильцов квартиры Жильцов квартиры от несчастного  случая
Страхование ответственности	Организаций перед посетителями Производителя продукции Таможенных брокеров Предприятий-источников повышенной опасности Организаций, эксплуатирующих  опасные производственные объекты, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц  и окружающей природной среде в результате аварии на опасном производственном объекте

 

 

1.2. Структура финансовой службы  предприятия

Финансы - это кровь предприятия, а финансовая система - это кровеносная  система, обеспечивающая жизнедеятельность  предприятия. За ее функционирование отвечает финансовая служба предприятия.

Общее правило формирования коллектива сотрудников финансовой службы предприятия - высокая квалификация и экономически обоснованная минимизация штата. Поэтому  структура финансовой службы предприятия  обычно формируется постепенно, по мере развития предприятия, освоения современных технологий и внедрения современных инструментов финансового менеджмента, централизации финансово - экономического управления предприятием и формирования на предприятии высокой корпоративной культуры.⁴

Структура финансовой службы исследуемого предприятия приведена на схеме 1.2.1.

 Бухгалтерия предприятия в  рамках финансового менеджмента  специализируется на финансовом  бухгалтерском учете и является  одним из источников информации  для деятельности финансовой службы.

Структура управления состоит из 3 уровней:

• Генеральный директор филиала ОАО САК «Энергогарант»
• Гл. бухгалтер, юрисконсульт, экономист, 2 ведущих специалиста, страховые агенты
• Кассир, инспектор

 

Схема 1.2.1. Структура управления филиала ОАО САК «Энергогарант»

 

 

 

 На основании собранных на  предприятии данных, все сотрудники  ОАО САК «Энергогарант» соответствуют занимаемым должностям по образованию, что говорит об их компетентности.

В исследуемом обществе  все работники аппарата управления имеют высшее образование или дополнительное высшее образование. Средний возраст работающих находится в пределах 40-50 лет и учитывая, что все работники получили отличное высшее образование, а также, что стаж работы у всех более 10 лет по специальности говорит о том, что они обладают опытом в работе на своем предприятии и хорошо знают свое дело, свое предприятие и, что является несомненным «плюсом» для работы всей компании.

В итоге можно сказать, что в  компании сформировался достаточно опытный и квалифицированный персонал.

 

2. Организация финансового планирования  на предприятии ОАО САК «Энергогарант»

Развитие страхового рынка и  многогранная деятельность отечественных  страховщиков в последние годы показали объективную необходимость внедрения в практику страхового бизнеса современных финансово-экономических методов и моделей управления, элементов финансового менеджмента, реализация которых возможна через систему финансового планирования, систему финансового контроля, систему мотивации экономических интересов субъектов страховых отношений различного уровня.⁵