Коммерческие банки РБ

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 45 с., 5 рис., 4 табл., 18 источников.

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, ЛИЦЕНЗИЯ, ПЛАТЕЖНЫЕ СРЕДСТВА, ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ, ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ, МОДЕЛЬ СТРАТЕГИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ДЕРЕГУЛИРОВАНИЕ, ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА, ЛИКВИДНОСТЬ, СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА БАНКА.

Объект исследования – банковская система Республики Беларусь.

Предмет исследования –  методологические и практические вопросы совершенствования деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь.

Цель работы: изучение и анализ сущности и современного состояния коммерческих банков в банковской системе Республики Беларусь

Методы исследования: системный, аналитический, диалектический.

Исследования и разработки: раскрыта сущность коммерческих банков и их значение в банковской системе, проанализировано современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь, исследованы перспективы развития коммерческих банков в Беларуси.

Область возможного практического применения:  анализ деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь.

Технико-экономическая значимость: анализ перспектив и направлений развития коммерческих банков в Республике Беларусь позволит повысить эффективность функционирования банковской системе.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

                                                                                                                _____________________

                                                                                                                    (подпись студента)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

1              Коммерческий банк, его цели, задачи и функции

1.1 Сущность коммерческого банка как субъекта хозяйствования

1.2 Функции коммерческих банков

1.3 Модели и виды коммерческих банков

2              Операции коммерческого банка

2.1 Активные операции коммерческого банка

2.2 Пассивные операции банков

2.3 Лизинг. Факторинг. Форфейтинг

2.4 Валютные операции банков

3              Особенности функционирования и перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь

3.1 Современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь

3.2 Проблемы и перспективы развития коммерческих банков в Беларуси

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

3

ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночной экономике потребовал новых и более радикальных преобразований в денежно кредитной сфере. Назрела необходимость в полную меру использовать экономические рычаги, присущие банкам, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным оборотом страны, в большей степени соответствующие рыночным отношениям.

Содействие коммерческих банков ускорению перехода к рыночным отношениям выражается, в частности, в том, что с их организацией ослабляется монополизм и рождается конкуренция в банковском деле. Банковская система стала одной из первых сфер экономики, где реально осуществляется демонополизация. Организация коммерческих банков на паевой основе является первым шагом к созданию денежного рынка. Эти банки самостоятельно устанавливают процентные ставки по кредитам, выдаваемым другим банкам. В результате движения по горизонтали деньги должны перетекать в те отрасли, которые наиболее эффективно их используют. В этом, в частности, находит выражение воздействие банков на структурную перестройку экономики.

Созданные банки отличаются большим разнообразием методов ведения банковского дела. Это определяется тем. что они полностью самостоятельны в проведении кредитной политики, не связаны централизованно выдаваемыми инструкциями по кредитованию, проведению ряда других операций. Демократизация банковской системы резко снижает опасность бюрократизации ее, содействует оперативному решению вопросов банковской деятельности.

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce),  товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства  возникли  операции  по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды  на  пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть  банковских  ресурсов  начала использоваться для вложений в основной капитал,  ценные бумаги. Иначе говоря, термин «коммерческий  банк»  утратил  свой смысл. Он обозначает «деловой» характер банка,  его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.

Актуальность настоящей работы обусловлена, с одной стороны, большим интересом к проблеме коммерческих банков в современной финансовой науке, с другой стороны, ее недостаточной разработанностью. Рассмотрение вопросов связанных с данной тематикой носит как теоретическую, так и практическую значимость.

Цель курсовой работы состоит в изучении и анализе сущности и современного состояния коммерческих банков в банковской системе Республики Беларусь.

При написании курсовой работы мною были поставлены следующие задачи:

      раскрыть сущность коммерческих банков и их значение в банковской системе;

      проанализировать современное состояние коммерческих банков в Республике Беларусь;

      исследовать перспективы развития коммерческих банков в Беларуси.

Предметом исследования курсовой работы явились методологические и практические вопросы совершенствования деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь.

Объектом  является банковская система Республики Беларусь.

Довольно подробно тема коммерческих банков раскрыта в учебнике Г.И. Кравцовой «Деньги, кредит, банки». Однако, в основном в учебника отражена техническая сторона вопроса и очень мало информации посвящено конкретно Республике Беларусь. Также много информации касательно коммерческих банков и их операций содержится в книге Г.Н. Белоглазовой «Деньги, кредит, банки». В книге довольно подробно отражены цели, задачи и функции коммерческих банков, рассмотрены операции этих банков, однако из того то, что книга написана российским автором, вытекает отсутствие каких-либо упоминаний о деятельности коммерческих банков в Республике Беларусь. Также можно отметить статьи Н. Лузгина «Рейтинг белорусских банков» и экономиста О. Полегошко «О кредитовании банками экономики», опубликованные в журнале «Банковский вестник». Статьи довольно полно отражают специфику развития коммерческих банков и их операций в Республике Беларусь.

В процессе исследования данной курсовой работы были использованы как общенаучные, так и специальные методы исследования: анализ, синтез, сравнение.

Основная часть курсовой работы содержит три главы. В первой главе курсовой работы рассматриваются сущность, цели, задачи и функции коммерческих банков. Во второй главе курсовой работы анализируются операции коммерческих банков. В третьей главе рассматривается особенности функционирования и перспективы развития коммерческих банков в Республике Беларусь. В заключении излагаются теоретические выводы, вытекающие из результатов исследования. Список использованных источников включает в себя перечень использованных в курсовой работе законодательных актов Республики Беларусь, перечень научных статей, учебников, методических пособий по написанию курсовой работы.

Для написания данной курсовой работы использовалась учебная и монографическая литература ведущих отечественных и зарубежных авторов, статьи в периодических изданиях, статистические сборники и информация из сети Интернет. Статистической базой исследования послужит материал Национального статистического комитета Республики Беларусь, а также материалы Национального Банка Республики Беларусь.

1       Коммерческий банк, его цели, задачи и функции

1.1 Сущность коммерческого банка как субъекта хозяйствования

Коммерческий банк — это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковских операций (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов, операции с ценными бумагами и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей и населения. Специализированные банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной. Это обусловлено такой степенью развития банковского дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в одном центре [17, с. 188].

Характерно, что термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы, поэтому и банк стал называться коммерческим.

В настоящее время термин "коммерческий" утратил первоначальный смысл в названии банка. Он обозначает "деловой" характер банка, обслуживание всех субъектов хозяйствования, независимо от рода их деятельности. Для устойчивости деятельности коммерческого банка необходимо, чтобы он имел ликвидный баланс, т.е. обладал достаточным капиталом, был платежеспособным, удовлетворял требованиям, предъявляемым к качеству его капиталов.

Характерной чертой коммерческих банков является их двойная специализация, т.е. работа с субъектами хозяйствования и при принятии депозитов частных лиц. Последние позволяют коммерческим банкам финансировать деятельность субъектов хозяйствования, а также финансировать свои инвестиции. По этому признаку за рубежом они подразделяются на общества по взаимному кредиту, кооперативы (занимаются определенной деятельностью), сберегательные банки, занимающиеся работой с частными клиентами и предоставляющие кредиты под строительство (или приобретение) жилья [5, с. 76].

Среди коммерческих банков выделяются крупные банки, имеющие отделения по всей территории страны, и региональные коммерческие банки. В некоторых странах, где есть сеть обществ взаимного кредита и кооперативов, а сберегательные банки не создаются, коммерческие банки осуществляют основные операции с казначейскими бонами, с государственными займами. Кроме того, во многих случаях им предписывается обязательное вложение средств в государственные ценные бумаги. Коммерческие банки традиционно предлагали также для частных лиц, имеющих счета в банке, услугу в виде управления их портфелем ценных бумаг. Тем самым они составляли конкуренцию биржевым посредникам, что отличало их от сети обществ взаимного кредита, кооперативов и сберегательных банков, которые не были активными в этой сфере услуг.

В современных условиях довольно часто к пониманию коммерческого банка как субъекта хозяйствования подходят с позиций организационно-функциональных, технологических, посреднических. Тем самым уменьшается его роль как инструмента общественного развития, субъекта хозяйствования, обслуживающего денежный оборот и кредитные отношения, одного из мощных орудий управления. Искаженное же понимание сути банков и принижение их роли приводит к неоправданному сужению функций этих банковских учреждений. В частности, довольно часто на первый план неправомерно выдвигается перераспределительная функция — перемещение капитала с целью получения большей прибыли. Общественная же функция банков — стимулировать воспроизводство материальных благ и быть движущей силой экономического прогресса —остается в стороне. Между тем современный коммерческий банк — это организация, выступающая устроителем порядка функционирования денежного оборота и кредита во всех его формах. Поэтому банки выступают собирателями национального богатства страны, являются органами экономического влияния на структуру производства и обращения. Ориентация на получение коммерческим банком наибольшей прибыли является главным в настоящее время в законодательстве о банках и банковской деятельности.

Деятельность банковских учреждений очень многообразна, поэтому их сущность оказывается достаточно неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но через них осуществляется финансирование экономики, проводятся страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Банковские учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия [10, с. 352].

Коммерческий банк является самостоятельным субъектом хозяйствования, обладает правами юридического лица, производит и реализует банковский продукт, оказывает услуги, действует на принципах коммерческого расчета. Задачи банка мало чем отличаются от задач предприятия, поскольку он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических интересов как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять любые виды хозяйственной деятельности, определенные его уставом.

Как любое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию). Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства, они также "покупают" ресурсы, "продают" их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки имеют своих "продавцов", хранилища, особый "товарный запас", их деятельность во многом зависит от оборачиваемости денег. На этом сходство между банком и сферой торговли в основном заканчивается.