Лекции по "Страхованию"

СТРАХОВАНИЕ

1. СТАНОВЛЕНИЕ И СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОГО  РЫНКА РФ

1.1. История возникновения и становления  страхового рынка

 

В древнейшие времена у людей возникла потребность  в защите от стихийных опасностей, которые наносили вред их жизни и  ущерб имуществу. Первоначально  страхование было некоммерческим, целью  которого была защита имущественных  и личных (физических) интересов  участников соглашения, членов страховой  организации от оговоренных опасностей.

До конца  ХУШ века страхование в России развивалось медленно, так как  потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных  страховых компаний. В 1786 году была сделана попытка организации  государственного страхования, которая  в последствии закончилась крушением.

С 1827 года начинается период становления страхования  в России, характеризующийся заменой  абсолютной и бессрочной государственной  монополии на монополию частную, с ограниченным сроком действия.

Отмена крепостного  права, замена натурального хозяйства  денежным, развитие капиталистических  отношений создали предпосылки  для формирования национального  страхового рынка.

К концу Х1Х  века в царской России сложилась  система страхования в страховых  обществах, а также существовало государственное  страхование.

Финансовые  ресурсы страховых обществ стали  важным источником крупных инвестиций преимущественно в государственные  займы и акции торгово-промышленных  компаний и коммерческих банков.

Первая мировая  война, начавшаяся в 1914 году, и последовавшие  за ней крупнейшие экономические  и политические потрясения привели  к глубокому кризису.

Установление  Советской власти в 1917 году привело  к национализации страхового дела, т.е. к установлению государственного контроля над всеми видами страхования  и объявление страхования во всех видах и формах государственной  страховой монополией.

С введением  государственного контроля над страхованием доходы от страховых организаций  подверглись прогрессивному налогообложению  на общественные государственные нужды. Их плательщиками выступали центральные  правления страховых обществ.

В 1921 году при  Народном Комиссариате финансов было создано Главное управление Госстраха, на которое было возложено осуществление  государственного страхования не только в РСФСР, но и в других республиках.

В 1922 году Главное  управление Госстраха было реорганизовано в Главное правление государственного страхования, которое получило большую  оперативную самостоятельность.

В 1925 году законодательно было закреплено, что страхование  является государственной монополией СССР.

Значительно изменены были организационные основы органов государственного страхования  в 1958 году: страховое дело было передано в ведение министерств финансов союзных республик. Оперативная  самостоятельность Госстраха в  каждой союзной республике не нарушала единства страхового дела, так как  во всех республиках оно проводилось  на основе единого законодательства, по единым правилам и инструкциям  Министерства финансов СССР.

Распад СССР в 1991 году поставил на грань банкротства  государственные страховые организации  большинства бывших союзных республик. В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение  национального страхового рынка, которое  продолжается в настоящее время.

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой  монополии к страховому рынку, затем  последующей национализацией и  восстановлением государственной  страховой монополии в советский  период истории. Крупные изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную  необходимость возрождения национального  страхового рынка в России.

1.2. Экономическое содержание страхового  рынка

Экономическое содержание страхового рынка России рассматривается через три его  составные части:

1. Субъекты страхового рынка;
2. Объекты страхового рынка;
3. Средства удовлетворения субъектов страхового рынка.

Субъектами страхового рынка являются:

• страхователи;
• страховщики;
• страховые агенты и брокеры;
• застрахованные лица;
• выгодоприобретатели;
• третьи лица.

Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут  быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и  брокеров.

Страховые агенты и брокеры – это юридические или физические лица, способствующие заключению сделки между страхователями и страховщиками и представляющие их экономические интересы. Агенты и брокеры являются посредниками, работающими за комиссионные вознаграждения. Например: в договоре между страховщиком и страховым агентом оговорено вознаграждение в размере 20 % от размера страховых взносов страхователей.

Страховой агент, составив договор со страхователем  от имени страховщика, получил страховой  взнос (плата за страхование) от страхователя в размере 200 рублей. Согласно расчета  размер начисленного комиссионного  вознаграждения составит 40 рублей ((200 х 20 %) : 100 %)).

Страховые агенты представляют интерес страховщика, страховые брокеры – страховщика  и страхователя.

Застрахованный – это лицо, чье имущество, ответственность, жизнь,   здоровье, личные доходы кем-либо застрахованы. Застрахованным лицом может стать сам страхователь или тот, в чью пользу страхователь заключил сделку.

Выгодоприобретатель – это любое лицо (физическое, юридическое), указанное страхователем в полисе в качестве получателя страховой выплаты в случае смерти застрахованного.

Страхователи  вправе заменять по своему усмотрению выгодоприобретателей до наступления  страхового события.

Третье  лицо – это

во-первых: субъект (физическое или юридическое лицо), чьему имуществу, имущественным  или материальным интересам, личности и моральным интересам нанесен  ущерб или вред лицом (физическим или юридическим), застрахованным от гражданской ответственности;

во-вторых: субъект, не застрахованный от ответственности, но виновный в нанесении ущерба или  вреда застрахованному клиенту  страховой фирмы, при этом страховщик после возмещения своему клиенту  ущерба получает право по закону обратиться в суд с иском к виновнику  ущерба, т.е. к третьему лицу в сумме  возмещения.  

Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:

• связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• связанные с возмещением страхователям причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Страховщик  предлагает страховую услугу, при  этом получая возможность получить прибыль, оплатив при этом свои расходы  и сформировать страховые резервы  для предстоящих страховых выплат страхователям.

Страхователи  покупают страховую услугу, при этом получая страховую защиту за свое имущество, личность или ответственность.

 Если  у страхователя есть спрос,  а у страховщика предложение  и спрос соответствует предложению,  то можно говорить о функционировании  страхового рынка. 

 

II. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ, СТРАХОВОЙ МАРКЕТИНГ

 

2.1. Сущность страховой защиты

В процессе хозяйственной деятельности предприятий  используют различные ресурсы: материальные, финансовые, трудовые и другие. При  этом юридические или физические лица предполагают, что к примеру, материалы, основные средства могут  быть похищены, либо могут сгореть  при пожаре, человек может получить травму, в результате чего возникнет  нетрудоспособность и т.д. Таким  образом всегда неизбежно присутствует риск, как предполагаемое событие, которое  может произойти с тем или  иным объектом. Цель страхования – обеспечение страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц. Реакция человечества на возможные опасности объясняет необходимость в страховой защите.

Страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц  в сохранении своего имущества, своей  личности, в обеспечении аналогичных  интересов третьих лиц перед  угрозой возможной опасности  для этих интересов.

Страховая защита – это осознанная потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов, как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Средством достижения цели страхования  является создание страховых фондов или страховых резервов, средства которых используются для покрытия ущерба, причиненного физическим или  юридическим лицам.

 

Страховая защита обеспечивается созданием страховых  фондов (резервов) методами:

1. самострахования;
2. взаимного страхования;
3. прямого страхования.

Самострахование означает, что физические или юридические лица сами откладывают в запасы часть своих доходов на случай непредвиденной опасности, которая может нанести урон их интересам.

Фонды самострахования  создаются на уровне семьи, предприятия, города, отрасли, региона, государства. В данном случае преимуществом является независимость от кого-либо и оперативность  в использовании собственных  средств.

Недостатком является то, что физическое или  юридическое лицо приступило к созданию собственного страхового резерва, но одновременно произошел страховой случай и  в результате не накопленного резерва  ущерб не будет возмещен.. также  недостатком является то, что размер ущерба может значительно превысить  размер созданного страхового резерва.

Взаимное  страхование предполагает объединение материальных или финансовых ресурсов предприятий, регионов и представителей одной высокорисковой профессии для создания взаимных фондов.

Возникновение обществ взаимного страхования  вызывается тем, что существуют отрасли, где страхование не в состоянии  обеспечить полную защиту (например, страхования  профессиональной ответственности  врачей, судовладельцев). Создаются  общества взаимного страхования, как  объединения представителей одной  профессии, которые сами являются и  учредителями обществ взаимного  страхования и страхователями, объединяя  собственные финансовые ресурсы  для покрытия возможных убытков  связанных осуществлением профессиональной деятельности.

 

2.2. Страхование  как экономическое  понятие. Функции страхования.

При  страховании  резервы создаются профессионально  специализированными в страховом  деле предприятиями за счет страховых  взносов (премий) страхователей.

Предполагаемое  событие на случай поступления которого проводится страхование является страховым риском.  Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его поступления.

При страховании, защите подлежит не всякое опасное  событие, а лишь такое, которое по условиям страхования или закону  страны считается страховым случаем.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотреннное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

При страховом  случае с имуществом страховая выплата  производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения .  Страхование позволяет страхователям при малых затратах на взносы получить в результате страхового случая возмещение вреда или ущерба, превосходящее взносы в несколько раз.

Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).