Привлеченные банковские ресурсы

     Содержание 

Введение 3

1. Привлеченные ресурсы коммерческого банка 6

1.1. Банковские вклады, депозиты, векселя 6

1.2 Банковские сертификаты 15

2. Основные направления по совершенствованию привлеченных ресурсов коммерческими банками. 24

3. Особенности формирования привлеченных ресурсов в Сбербанке РФ 37

Заключение 52

Список литературы 54 
 

 

      Введение

 

     Для современного коммерческого банка  особую актуальность приобретает организация  такой системы управления, которая  объединяет стратегию банка, операционные процессы, технологии, персонал, опыт и  знания специалистов, направленные на сбалансированность работы всех подразделений  банка. Все это в обобщенном виде имеет место при управлении активами и пассивам банка, где сосредоточены  практически все банковские операции, связующим звеном между которыми являются процентные ставки на привлекаемые ресурсы и процентные ставки, под  которые ресурсы размещаются.

     Одним из ключевых вопросов, рассматриваемых  при формировании портфелей активов  и пассивов, является определение  соотношения по срокам операций по размещению ресурсов и операций по привлечению денежных средств. Уровень  соотношения между группами активов  и пассивов с разными сроками  погашения определяется особенностями  ресурсной базы банка. Соответствие или несоответствие сроков по активам  и пассивам связано с риском ликвидности. Если величина активов банка превышает  величину соответствующих по сроку  пассивов, то банк испытывает риск избыточной ликвидности, в противном случае у банка возникает риск недостаточной  ликвидности.

     Для осуществления своей деятельности коммерческие банки должны иметь  в своем распоряжении определенные ресурсы. До недавнего времени в России ресурсной базе банка не придавалось серьезного значения. Ее объем и особенно структура были фактически не важны для банка. У последнего отсутствовала заинтересованность в привлечении на свои счета свободных денежных средств. Это объяснялось существованием при административно-командной экономике Государственной монополии на банковские ресурсы, которая выражалась в жестком распределении клиентуры между банками, обязательном хранении всеми предприятиями и организациями своих денежных средств в конкретных банках и проведении своих расчетов только через них, наличием лимитов кредитных вложений, определявших размеры активных операций банка.

     Переход к рыночным условиям хозяйствования, возникновение экономически самостоятельных  коммерческих банков и предприятий  способствовали созданию рынка банковских ресурсов. Наличие конкуренции обостряет  борьбу между банками за привлеченные ресурсы.

     В структуре ресурсов всех коммерческих банков большую долю занимают привлеченные ресурсы. Этим коммерческие банки отличаются от других субъектов экономики. На долю собственного капитала банка приходится до 20%, в то время как у коммерческих предприятий она находится на уровне 50 - 60%. Эту разницу можно объяснить характерной особенностью банковского бизнеса - выполнять роль финансового посредника. Кроме того, привлечение временно свободных денежных средств обходится коммерческому банку значительно дешевле, чем операции по увеличению собственного капитала банка.

     Структура ресурсов конкретного коммерческого  банка по своему качественному и  количественному составу может существенно отличаться от структуры ресурсов, как других коммерческих банков, так и от сложившейся в целом по региону.

     Это зависит от многих факторов, например таких, как период функционирования банка, величина его Уставного капитала, особенности деятельности банка, состав операций, предусмотренных банковской лицензией, количество и качество клиентуры, политика банка в области кредитования, участие на финансовых рынках и, наконец, состояние самого рынка банковских ресурсов.

     Привлечение в коммерческий банк денежных средств  из различных источников с целью  формирования ресурсной базы происходит постоянно, практически каждый день.

     При этом абсолютный размер банковских ресурсов по итогам дня может не измениться либо, напротив, уменьшиться, поскольку  одновременно происходит погаше­ние обязательств банка, связанное с наступлением срока платежа или возникновением потребности в денежных средствах  их владельцев, списание денежных средств  со счетов хозяйственных субъектов  в оплату их платежных документов и другие текущие операции, приво­дящие  к сокращению пассивов банка. Однако, несмотря на то, что размер ресурсов - величина непостоянная, ежедневные колебания  в целом за отчетный месяц сглаживаются и в конечном итоге приводят к  какому-то относительно постоянному  уровню (тенденции).

     Объектом  исследования данной темы является Дальневосточный банк Сбербанка России. Предметом исследования в работе является ресурсная база коммерческого банка.

     Целью работы является – исследование теоретических  аспектов и порядка привлечения ресурсов коммерческими банками в условиях рыночных отношений.

     Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

     - изучить теоретические основы  нормативного регулирования операций  по банковским вкладам,

     - рассмотреть различные источники  привлечения ресурсов коммерческими  банками, таких как банковские  вклады (депозиты), векселя, банковские  сертификаты,

     - выявить особенности формирования  ресурсной базы на примере  Сберегательного банка России,

     - исследовать возможные направления  по совершенствованию привлеченных  ресурсов коммерческими банками.

     В ходе написания курсовой работы использовались общенаучные приемы исследования: экспресс - анализ, метод сравнения, экономический анализ, монографический метод, сводка и группировка, обобщающие показатели, построение динамических рядов и другие.

 

      1. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

      1.1. Банковские вклады, депозиты, векселя

 

     Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения  дохода. Доход по вкладу выплачивается  в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного  вида федеральным законом и соответствующим  договором¹.

     Вклады  принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с  лицензией, выдаваемой Банком России, участвующими в системе обязательного  страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете  в организации, осуществляющей функции  по обязательному страхованию вкладов. Банки обеспечивают сохранность  вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Привлечение средств во вклады оформляется  договором в письменной форме  в двух экземплярах, один из которых  выдается вкладчику.

     Право привлечения во вклады денежных средств  физических лиц может быть предоставлено  банкам, с даты государственной регистрации  которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный  срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной  регистрации. При преобразовании банка  указанный срок не прерывается.

     Право на привлечение во вклады денежных средств физических лиц может  быть предоставлено вновь регистрируемому  банку либо банку, с даты государственной  регистрации которого прошло менее  двух лет, если:

     1) размер уставного капитала вновь  регистрируемого банка либо размер  собственных средств (капитала) действующего  банка составляет величину не  менее 3 миллиардов 600 миллионов рублей;

     2) банк соблюдает установленную  нормативным актом Банка России  обязанность раскрывать неограниченному  кругу лиц информацию о лицах,  оказывающих существенное (прямое  или косвенное) влияние на решения,  принимаемые органами управления  банка.

     Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и  лица без гражданства.

     Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.

     Вкладчики могут распоряжаться вкладами, получать по вкладам доход, совершать безналичные  расчеты в соответствии с договором.

     Можно выделить три основных вида потребностей вкладчика при размещении свободных  денежных средств в банке:

     - накопление средств на какую-либо  цель (накопительные вклады);

     - сбережение накопленных средств  (сберегательные вклады);

     - получение дохода от свободных  денежных средств (рентные вклады).

     Ориентируясь  на эти потребности, банки разрабатывают  разнообразные вклады для физических лиц, придумывают для них названия и многочисленные дополнительные опции. Хотя надо понимать, что, по сути, банки  управляют тремя основными параметрами, изменяя их, сочетая и предлагая  на их базе вклады с разными названиями. Эти параметры - срок, сумма и порядок  выплаты процентов, а на их основе формируется процентная ставка².

     Счет  по вкладу может быть открыт на основании  договора путем внесения наличных денежных средств или безналичным путем. Безналичным путем счет по вкладу может быть открыт только при личном присутствии вкладчика (законного  представителя, доверенного лица, вносителя). Вклады в валюте РФ и иностранной  валюте могут вноситься самим  вкладчиком в возрасте от 14 лет, вносителем, доверенным лицом или законным представителем вкладчика с учетом следующих  моментов:

     1) вклад в валюте РФ и иностранной  валюте на имя несовершеннолетнего  вкладчика может быть внесен:

     - на имя дееспособного несовершеннолетнего  вкладчика в возрасте от 14 до 18 лет - самим несовершеннолетним, его родителями (приемными родителями, усыновителями), попечителем или  вносителем;

     - на имя недееспособного несовершеннолетнего  вкладчика в возрасте от 14 до 18 лет - родителями несовершеннолетнего  (приемными родителями, усыновителями), опекуном или вносителем;

     2) вклад в валюте РФ и иностранной  валюте на имя совершеннолетнего  вкладчика может быть внесен:

     - на имя дееспособного вкладчика  - самим вкладчиком, вносителем, доверенным  лицом вкладчика;

     - на имя недееспособного вкладчика  - опекуном или вносителем;

     3) несовершеннолетний в возрасте  от 14 до 18 лет вправе открыть вклад  в валюте РФ или иностранной  валюте на имя другого лица  только с письменного разрешения  своего законного представителя.

     Законным  представителем дееспособного совершеннолетнего  вкладчика, находящегося под патронажем, является попечитель. Вкладчик, находящийся  под патронажем, вправе самостоятельно открывать и распоряжаться своими вкладами. Попечитель может открыть  вклад на имя вкладчика, находящегося под патронажем, как доверенное лицо.

     Законным  представителем совершеннолетнего  вкладчика, ограниченного судом  в дееспособности, является попечитель. Вкладчик, ограниченный судом в дееспособности, не вправе открыть счет по вкладу на свое имя. Попечитель может открыть  вклад на имя вкладчика, ограниченного  судом в дееспособности, как попечитель.

     Вкладчик  предъявляет документ, удостоверяющий личность, сообщает название вклада и  сумму первоначального взноса, в  случае если вклад открывается на имя самого вкладчика.

     Сотрудник банка:

     - убеждается в дееспособности  вкладчика в порядке, установленном  в банке;

     - проверяет документ, удостоверяющий  личность вкладчика, на предмет  отсутствия видимых признаков  подделки и присутствия его  в списке недействительных документов, удостоверяющих личность;

     - проверяет наличие потенциального  вкладчика в перечне организаций  и физических лиц, в отношении  которых имеются сведения об  их участии в экстремистской  деятельности;