Обязательное страхование

Содержание

 

 

 

Введение

 

Начало формированию системы законодательных актов, регулирующих страхование, было положено еще до революции. В советский период эта система была упрощена до минимума, так как в условиях государственной монополии разветвленной законодательной базы не требовалось.

Последующее становление рыночных отношений в Республике Беларусь вновь остро поставило на повестку дня вопрос о создании системы страхового законодательства.

Страхование – это стабилизирующий фактор экономического развития, имеющий большую социальную значимость. Основная идея страхования заключается в том, что благодаря распределению убытков, возникающих у одного лица, между множеством лиц потери для каждого из них в отдельности «едва ощутимы», а положение пострадавшего восстанавливается быстро и достаточно полно.

В последнее время обязательное страхование становится одной из самых динамично-развивающихся сфер хозяйственной деятельности. Это обусловлено функцией страхования и образуемого страхового фонда – минимизировать неблагоприятный результат воздействия отдельных обстоятельств, затрагивающих ту или иную сферу жизнедеятельности. А, кроме того - интенсивностью развития хозяйственного оборота и желанием субъектов снизить свои риски.

Законодательство об обязательном страховании постоянно обновляется. Важнейшие изменения затрагивают правовой статус участников страховых отношений.

В период слома старой экономической системы и формирования новых рыночных отношений существовавшая система государственного страхования практически распалась.

При существующем уровне платежеспособного спроса на услуги добровольного страхования приоритетным остается обязательное страхование, которое позволяет создать страховую защиту для потенциально рисковых групп населения, юридических лиц, а также значительно снизить затраты государства на возмещение ущерба пострадавшим в результате стихийных бедствий, аварий и катастроф. Неправильная квалификация указанных отношений, во-первых, приводит к значительному увеличению числа судебных разбирательств в связи с неправомерными отказами в выплате страхового обеспечения, во-вторых, часто препятствует возможности надлежащей защиты социальных интересов военнослужащих, выгодоприобретателей, а также интересов государства в лице органов исполнительной власти – страхователей и государственных страховых организаций – страховщиков, так как неточное определение характера требований одних участников данных отношений к другим влечет за собой нарушение их интересов.

В настоящее время страхование развилось в мощную часть инфраструктуры общественного производства. Классификация этой специфической деятельности актуальна. В Республике Беларусь в основу классификации страхования положены два критерия, выражающихся в различиях в объектах страхования и объеме страховой ответственности.

Первый критерий является общим, второй охватывает только имущественное страхование. Согласно первому критерию страхование подразделяется по отраслям, подотраслям и видам, а в соответствии со вторым критерием – по роду опасности. Все звенья классификации охватывают, с юридической точки зрения, две формы, при помощи которых реализуется содержание страховой деятельности, – обязательная и добровольная.

Обязательное страхование возникает тогда, когда закон возлагает на указанных в нем лиц обязанность страховать в качестве страхователей жизнь, здоровье или имущество других лиц либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц.

Обязательную форму страхования вызывает к жизни волеизъявление государства через специальные законы. Государство выступает инициатором обязательного страхования и в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества.

Все вышесказанное обуславливает актуальность рассматриваемой темы работы.

Цель работы – рассмотреть организацию обязательных видов страхования на предприятии и рассмотреть перспективы ее развития.

Задачи работы:

- рассмотреть сущность, виды и  значение обязательного страхования;

- рассмотреть организацию обязательных  видов страхования в организациях  Республики Беларусь;

- рассмотреть перспективы развития обязательного страхования в Республике Беларусь.

Объект работы – обязательное страхование. Предмет – общественно-экономические и правовые отношения, возникающие при организации обязательного страхования.

Методы исследования: фундаментальные положения теории познания, принципы, законы и категории диалектики, анализ, синтез, сравнение, обобщение.

Теоретической основой работы послужили труды таких авторов как: В.Ю. Ширшов, С.В. Дедиков, С.А. Осенко, В.П. Кляуззе, Н.Н. Мурина, А.А. Роговская и др.

 

 

1 Сущность, виды и значение  обязательного страхования

 

1.1 Понятия, значение и виды обязательного страхования

 

Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. Для обязательных видов государство законодательно или нормативными актами устанавливает правила страхования, страховые суммы и тарифы, объекты страхования, определяет круг страхователей, застрахованных и выгодоприбретателей[1,c.114].

Обязательное страхование осуществляется в случаях, когда законодательством на указанных в нем лиц возлагается обязанность страховать в качестве страхователя жизнь, здоровье или имущество других лиц, свое имущество либо свою гражданскую ответственность перед другими лицами (п. 2 ст. 817 ГК). При обязательном страховании страхователи обязаны заключить договор в соответствии с правилами законодательства о страховании. Иначе говоря, обязательное страхование является одним из исключений из закрепленного в ст. 2 и п. 1 ст. 391 ГК принципа свободы договора. Не считается обязательным в смысле гл. 48 ГК обязанность страхования, не вытекающая из законодательства, а основанная на договоре, в т. ч. обязанность страхования имущества – на основании договора с владельцем имущества или на учредительных документах юридического лица, являющегося собственником имущества (п. 4 ст. 825 ГК).

Законодательными актами предусмотрены случаи особой формы обязательного страхования – обязательно государственного страхования жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий за счет средств из соответствующего бюджета (см. комментарий к ст. 859 ГК)[2,c.147].

Законодательство обязывает страхователя заключить договор страхования в случаях, прямо предусмотренных законодательными актами. Страховщик же обязан заключить договор страхования только в случае, когда страхуется жизнь или здоровье страхуемого лица, поскольку в силу п. 1 ст. 396 ГК договор личного страхования является публичным договором.

Обязательное страхование не означает, что страховщик обязан заключить договор страхования на условиях, предлагаемых страхователем, если они не установлены законодательством.

Обязательное страхование как экономическая категория представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование для возмещения ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Обязательное страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.

Специфика обязательного страхования определяется следующими признаками:

- случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;

- аккумулируемые средства имеют целевое назначение и используются лишь на покрытие потерь или предоставление помощи в заранее оговоренных случаях;

- средства возвратны, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности;

- в процессе страхования происходит перераспределение средств между участниками создания специального страхового фонда;

- объективная потребность в возмещении ущерба;

- число страхователей, вносящих платежи в течение определенного периода времени, больше числа получателей возмещения (помощи);

- реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события[3,c.144].

Обязательное страхование включается в экономическую категорию финансов, но имеет ряд отличий от категорий финансов и кредита:

- финансам всегда присущи денежные отношения, формирование денежных средств, а страхование может быть и натуральным;

- страхование всегда связано с возможностью наступления страхового случая, т. е. страховые отношения носят вероятный характер; использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;

- движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая;

- доходы государственного бюджета формируются за счет взносов физических и юридических лиц, но использование этих средств выходит за рамки плательщиков данных взносов. Страхование же предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного фонда, образуемого за счет страховых взносов.

Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через распределительную функцию, которая находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

- рисковой — главной функции, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим хозяйствам;

- предупредительной — связанной с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска;

- сберегательной — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка;

- контрольной — выражаемой строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из вышеперечисленных и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с требованиями данной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций[4,c.187].

Правовой основой осуществления обязательных видов страхования выступает Указ Президента Республики Беларусь от 25 августа 2006 г. № 530 «О страховой деятельности»[5]. Данным Указом утверждено Положение о страховой деятельности в Республике Беларусь.

В соответствии с вышеназванным положением в Республике Беларусь осуществляются следующие виды обязательного страхования на предприятиях:

- обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

- обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

- обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

- обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы;

- обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве);

- обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

- иные виды обязательного страхования, определенные в актах Президента Республики Беларусь или законах.

 

1.2 Принципы организации  обязательного страхования

 

Обязательное страхование возникает в силу закона. Необходимость широкого ассортимента обязательных видов страхования определяется тем, что государство, регулируя экономическую деятельность общества, создает условия для обеспечения финансовых гарантий в тех сферах жизнедеятельности, где возникновение различных ущербов связано с использованием человеком источников повышенной опасности, либо в тех областях, где возможно проявление крупных рисков, затрагивающих интересы всего общества. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования регламентируются соответствующими законами Республики Беларусь, в которых предусмотрены:

- перечень объектов, подлежащих страхованию;

- объем страховой ответственности;

- уровень (нормы) страхового обеспечения;

- порядок установления тарифов, страховых взносов;