Организация страхования банковских кредитов на примере ООО «Импульс»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

«ЮЖНО – УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(ЮУрГУ)

ЧЕЛЯБИНСКИЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

Институт экономики, торговли и технологии

                                 

 

                                 ДОПУЩЕНА К ЗАЩИТЕ

             к.п.н., доцент, 

                  _________________ Т.А. Бирюкова

          подпись                         

            «_____» _______________  2014 г.

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

Тема: Организация страхования банковских кредитов на примере ООО «Импульс»

 

Студентки 5 курса очной формы обучения,

                                                   обучающейся  по  специальности:

                                                   080301 «Коммерция    (торговое дело)»

Специализация: коммерция на рынке товаров

и услуг

Сазоновой Полины Вячеславовны

     (Ф.И.О. студентки)

Научный руководитель:  к.п.н., доцент,                                                                       _________________                  Т.А. Бирюкова

(подпись)

     «___» ______________2014г.

                                                                                 

 

 

 

Челябинск 2014

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение……………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоритические основы страхования банковских кредитов………...5

1.1 Экономическая сущность, функции и принципы страхования………..5

1.2 Виды кредитного страхования…………………………………………...8

1.3 Особенности составления договора страхования……………………..13

1.4 Организация страхования банковских кредитов на предпритиях роз

      ничной торговли………………………………………………………....14

Глава 2. Организация страхования банковских кредитов на примере ООО «Импульс»………………………………………………………………………….22

2.1 Характеристика организационно-хозяйственной деятельности ООО       «Импульс»………………………………………………………………..23 2.2 Анализ основных экономических показателей ООО «Импульс»……28 2.3 Анализ организаций, страхующих банковские кредиты……………...31           2.4 Организация страхования банковских кредитов ООО «Импульс»  с                 ООО «ВТБ Страхование»…………………………………………….…37

Глава 3 Разработка рекомендаций для повышения эффективности организации страхования банковских кредитов………………………………….…..42

3.1 Мероприятия по повышению эффективности организации страхо        вания банковских кредитов ……………………………………….…...42

3.2 Экономическое обоснование страхования кредитов на предприяти        ях торговли………………………………………………………………45

Заключение……………………………………………………………………….....48

Список использованных источников………………….…………………………..50

Приложения………………………………………………………………………....53

Приложение А (Свидетельство о государственной регистрации)…………..…..53

Приложение Б (Устав)……………………….............……………………………..54

Приложение В (Кредитный договор)……………………………………………..56

Приложение Г (Договор страхования)……………………………………………57

Приложение Д ( Лицензия на осуществление страхования)…………………….58

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Вопрос, связанный со страхованием в системе финансово-кредитных отношений актуален в настоящее время. С каждым годом всё больше возрастает потребность в страховании, так как общество растет, развивается и вследствие всё большим спросом пользуются услуги страховых компаний.

На современном этапе возрастает потребность торговых предприятий в обеспечении устойчивых гарантий защиты своих экономических интересов, связанных с осуществлением различных видов хозяйственной деятельности, сохранением определенного уровня благосостояния.

Развитие страхового рынка, сочетание обязательного и добровольного страхования позволяют создавать надежные системы социальной защиты, прежде всего для работника, противодействуют возможности изменения его социального и материального положения в определенных ситуациях.

Кредитное страхование в последние 10-15 лет претерпело серьезную эволюцию. В начале 2000-х годов, когда стал складываться российский рынок банкострахования, банкиры не видели особого смысла в этом виде страхования, кроме своей защиты от риска смерти заемщика. Это отношение определяло и достаточно невысокий в то время уровень комиссионного вознаграждения (до 20%). По мере развития банковской розницы и особенно потребкредитования пришло осознание того, что кредитное страхование может стать источником значительной прибыли. Именно в этот момент и начался значительный рост этого вида страхования. Банки стали включать его де факто в обязательном порядке в пакет кредитной услуги, выгодоприобретателем назначался банк, а премия просто прибавлялась к сумме кредита. Тогда же начался и рост комиссии, которую страховые компании платили банкам за продажи таких полисов. К моменту, когда банки подобрались к докризисной величине комиссии 75 %, в ставший стандартным пакет по страхованию жизни и трудоспособности заемщика добавился новый вид покрытия – страхование риска потери работы.

Актуальность страхования особенно возрастает в период структурных преобразований экономики, когда значительно увеличиваются неопределенность и риски в основных отраслях материального производства, промышленности, а так же торговли.

Страхование играет ведущую роль в компенсации ущербов, и потребность в его развитии возрастает вместе с развитием рыночной экономики. Страхование обеспечивает устойчивость хозяйственной деятельности предприятия и непрерывность общественного воспроизводства.

Цель курсовой работы: изучить организацию страхования банковских кредитов на примере ООО «Импульс».

Объектом работы является торговая организация ООО «Импульс».

Предметом исследования является организация страхования банковских кредитов ООО «Импульс»

Цель курсовой работы: изучить организацию страхования банковских кредитов на примере ООО «Импульс».

Достижение поставленной цели обеспечивается выполнением следующих задач:

1) Раскрыть экономическую сущность, функции и принципы страхования

2) Определить виды кредитного страхования

3) Изучить организацию страхования банковских кредитов на предпритиях розничной торговли

4) Проанализировать коммерческую  деятельность ООО «Импульс»

5) Рассмотреть организацию страхования  банковских кредитов ООО «Импульс»  с ООО «ВТБ Страхование».

6) Разработать мероприятия по повышению эффективности организации страхования банковских кредитов.

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Теоритические основы страхования банковских кредитов

 

1.1 Экономическая сущность, функции и принципы страхования

 

Экономическая сущность страхования состоит в создании страховых фондов за счёт взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба (чаще всего — у лиц, участвующих в формировании этих фондов). Поскольку возможный ущерб носит вероятностный характер (страховой риск), то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счёт взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов. [6]

Существует три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счёт бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.
3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счёт страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие его общественное назначение:

1) Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2) Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счёт временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объём инвестиций страховых компаний в мире составляет более 24 трлн долларов США. Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием, доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности[2].

3) Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счёт части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счёт части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4) Сберегательная функция. В страховании жизни страхование в наибольшей мере сближается с кредитом, так как происходит накопление по договорам страхования определённых страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

Современное государство широко использует механизмы страхования в форме социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. При этом организация и деятельность государственных фондов социального страхования и пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего деятельность специализированных страховых организаций.[5]

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой организации и её расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются страховыми случаями. Выплаты по страховым случаям покрываются за счёт взносов многих страхователей, избежавших данного риска.

Доходы от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами страховая организация (СО) имеет прибыль от страховой деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности выполнения обязательств перед страхователями.[34]

Принцип случайности состоит в том, что страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности и случайности их наступления. Преднамеренно осуществлённые действия не страхуются, так как в них отсутствует принцип случайности. [1]

 

 

1.2 Виды кредитного страхования

 

Кредитные взаимоотношения несут в себе определенные риски для обеих сторон. Получатель кредита не всегда может быть стопроцентно уверен в том, что ему удастся в срок выполнить свои обязательства по кредиту. А кредитор, в свою очередь, не может быть уверен, что выданный им кредит вернется к нему в полном объеме. Для того, чтобы снизить риск выдачи кредита для кредитно-финансовых организаций, на рынке страхования появился такой продукт, как страхование риска непогашения кредита. 

Подобный вид страхования является для банка практически единственной существующей сегодня возможностью гарантировать возврат денежных средств, даже при наличии финансовых трудностей у заемщика. Для заемщика, в свою очередь, данный вид страхования предоставляет то преимущество, что он может получить кредит даже при отсутствии залога или невозможности найти поручителей по кредиту. Однако при этом стоит помнить, что некоторое обеспечение, которое будет распространяться на величину процентов по долгу, представить все же придется.[2

Задача по организации получения страховки лежит на банке, но часто бывают ситуации, когда в страховую компанию за разъяснением по этому вопросу обращается сам заемщик, который решил воспользоваться той или иной программой кредитования банка. Для того, чтобы получить страховку – застраховать риск непогашения кредита, необходимо предоставить практически те же документы, что и для получения кредита. Страховая компания, которая выдает страховку риска непогашения кредита, имеет право потребовать любые документы, которые сочтет нужным.