Кредитная система в КР

Введение………………………………………………………………….….2

Глава I.  Теоретические основы кредитной системы………………………………………………………………….….4

1.1.Понятие и сущность кредитной системы …………………….….…..4

1.2. Классификация  и виды кредитных учреждений  ……….…………...5

Глава II. Анализ Современной кредитной системы Кыргызской Республики  ……………………………………….…12

2.1. Современное состояние банковской системы   КР…………..........12

2.2. Парабанковские учреждения - (ЗАО МФК «Бай-Тушум и Партнеры»)………………………………………………………………...22

Глава III.  пути совершенствование кредитной системы.........................................................................................................30

          3.1 Проблемы кредитной системы…………………….………………..30

          3.2 Перспективы развития кредитной системы КР……….…………….32

Заключение…………………………………………………………………36

Список  литературы……………………………….……………………..39

                                               Введение

Актуальность. Изобретение кредита, вслед за деньгами, является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных общественных фондов. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков¹.

В условиях перехода Кыргызстана к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход преимущественно к горизонтальному их движению на финансовом рынке. Изменяется роль кредитных институтов в управлении народным хозяйством, повышается роль кредита в системе экономических отношений.

Реализация потенциала кредитных  отношений играет определенную роль в развитии рыночных отношений в  странах СНГ. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы – максимальное сокращение централизованного распределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли  кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Переход Кыргызской Республики к рыночной экономике, повышение эффективности ее  функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Целью курсовой  работы было рассмотреть в теоретическом аспекте сущность кредита и кредитной системы, а также  проанализировать развитие системы кредитования в Кыргызстане.

Структура. Курсовая  работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе пойдет речь о природе и сущности кредита, его роли в рыночной экономики.

Во второй главе я постаралась показать анализ современной системы кредитования в Кыргызской республике.

В третьей главе предложения  по совершенствованию кредитной  политики. В конце работы будут  подведены итоги и приведен список использованной литературы.

Глава I.  Теоретические основы кредитной системы

1.1. Понятие и сущность кредитной системы

Кредитная система  представляет собой совокупность кредитных  отношений и институтов, организующих эти отношение. Она обеспечивает аккумуляцию денежных сбережений и доходов по различным каналам и передачу их в виде  ссуд  функционирующим капиталистам, государству, населению.

Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в стране, форм и методов  кредитования, банков или других кредитных  учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.

Существуют  два звена кредитной системы: банковские учреждения - банки, и парабанковские учреждения.

Банки - кредитные  учреждения, выполняющие большинство  кредитно-финансовых услуг и поэтому  являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т.д.)².

Парабанковская  система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды). Основой кредитной системы является банковская система, которая несет основную нагрузку по кредитно-финансовому обслуживанию всего хозяйственного оборота.

Кредитная система  состоит из нескольких звеньев, каждое из  которых выполняет специфические  функции по аккумуляции и распределению  денежных средств. Разделение функции между звеньями кредитной системы объективно обусловлено различиями в методах и средствах их деятельности и разной ролью в процессе воспроизводства капитала.

1.2. Классификация и виды кредитных учреждений

Организационная структура кредитной системы  характеризуется разнообразием кредитных учреждений, которые подразделяется на три группы:

• центральный банк;
• коммерческие банки;
• специализированные кредитные институты, и которые характерны для большинства кредитных систем различных стран.

 Как правило,  кредитно-банковская система умеет двухуровневую структуру (однако имеются и отклонения от этой практики); центральный банк, банковские институты и небанковские кредитно-финансовые учреждения³.

В группу банковских институтов входят:

• коммерческие банки;
• инвестиционные банки;
• сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации и кредитные союзы;
• ипотечные банки;
• земельные банки;
• почтово-чековые банки;
• торговые банки.

К небанковским кредитно-финансовым учреждением относятся:

• инвестиционные компании;
• страховые компании;
• пенсионные и другие фонды.

Роль отдельных  звеньев в кредитной системе  неравнозначна. Ее главным звеном являются банковcкие институты (традиционно занимающие первое место по размерам своих ресурсов), среди которых роль  лидера отводиться коммерческим банкам, осуществляющим кредитование преимущественно промышленности и торговли. Например, в США на коммерческие банки приходиться около 40 % активов кредитно-финансовых учреждений страны. Деятельность коммерческих банков дополняют операции специализированных банковских институтов, как  правило, осуществляющих кредитование на льготных условиях низко прибыльных и рискованных областей экономики (сельского хозяйства, жилищного строительства, малого бизнеса, а также внешней торговли)⁴.

Классификация банков осуществляется:

• по форме собственности: акционерные, не акционерные, кооперативные, муниципальные, коммунальные, государственные, смешанные,  межгосударственные (международные);
• по срокам предоставления кредитов: банки краткосрочного и средне-  и долгосрочного кредитования;
• по национальной принадлежности: национальные и иностранные;
• по функциям и характеру деятельности: депозитные, универсальные и специализированные.

Акционерные банки организованны в форме акционерных компаний. В современных условиях акционерная форма является главной формой организации банков в промышленно развитых странах.

Не  акционерные банки находятся в собственности партнеров (паевые) или индивидуальных лиц.

Кооперативные банки - специализированные кредитно-финансовые институты, создаваемые товаропроизводителями на долевых началах для удовлетворения взаимных потребностей; возникли в первой половине ХIХ в. Их появление было обусловлено стремлением мелких производителей -ремесленников, кустарей, крестьян - освободиться от кабального ростовщического кредита, к которому они были вынуждены прибегать в следствии недостаточности банковского кредита.

Муниципальные банки - разновидность сберегательных учреждений, первоначальная деятельность которых сводилось к привлечению сбережений населения и выполнению функции казначея муниципалитета. В современных условиях они осуществляют практический все виды  банковских операций, а роль муниципалитетов сводиться к гарантии их обязательств и назначению  руководящих органов. Наибольшее  значение и распространение муниципальные банки и получили в Германии, где на их долю приходится около 40 %  баланса кредитной системы страны.

   Коммунальные банки  - специализированные кредитные учреждения, предназначенные для кредитования и финансирования жилищного и коммунального хозяйства. Большая часть их акции принадлежит местным органам власти.

   Государственные банки  представляют собой кредитные учреждения, находящиеся в собственности государства. Их прообразы существовали еще в Древнем Риме,  Вавилоне, Египте.  В Европе   они появились в XVI-XVII в.в. Наибольшее развитие государственные банки получили в условиях государственно - монополистического капитализма в связи с усилением тенденции к обобществлению производства. Они возникали в результате национализации кредитных учреждений, а также посредством создания государственных кредитных институтов⁵.

    Существует  три вида государственных банков: центральные, коммерческие банки,  специальные кредитные институты. 

    Смешанные банки  - банки с участием государственного и частного капитала.

    Межгосударственные (международные)  банки - международные кредитные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования валютных и кредитно-финансовых отношений.

    В  число крупнейших межгосударственных банков входят: Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и его филиалы (Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация), Банк международных расчетов, региональные международные банки развития развивающихся стран, Европейский банк реконструкции и развития.

     Международные  банки возникли в ходе интернационализации  хозяйственных связей и развития  межгосударственных форм государственно- монополистического капитализма  и предназначены для стабилизации мировой экономики посредством регулирования международных валютно-кредитных отношений.

    Банки краткосрочного и средне- и долгосрочного кредитования - банки, специализирующиеся на предоставлении кредитов различной срочности. В отличии от краткосрочного кредитования, осуществляемого депозитными банками и сберкассами, специализированные кредитные институты предоставляет средне -  и  долгосрочные кредиты. Строгое разграничение кредитных институтов по принципу кратко-, средне- и долгосрочного кредитования характерно, например, для Италии, где законодательство подразделяет все кредитные институты на банки краткосрочного кредитования и долгосрочного -  инвестиционные банки⁶.

        Национальные банки - это банки, принадлежащие полностью или частично национальным инвесторам и действующие  в их интересах. Согласно законодательству большинства стран банки подпадают под категорию национальных, если 51 % акций и более принадлежат  инвесторам данной страны.

     Иностранные банки - банки, полностью    или  частично  принадлежащие иностранным инвесторам. Их деятельность в стране пребывания регламентируется особым национальным законодательством. В основном они функционируют  в виде заграничных отделений и филиалов  крупнейших банков.

    Депозитные банки - банки, осуществляющие кредитно-расчетные и доверительные операции за счет привлеченных депозитов. Депозитными банками называют коммерческие банки, которые уполномочены принимать вклады населения.

      Все  банки  по характеру  деятельности подразделяется на  универсальные и специальные.

    Универсальные банки - кредитные учреждения, осуществляющие все основные виды банковских операций: депозитные, кредитные, расчетные, фондовые, доверительные и др.

     Специализированные банки - банки специализирующиеся на кредитовании определенной области экономики или хозяйственной деятельности либо группы населения или же на формах привлечения средств во вклады: характеризуется узкой специализацией. В категорию специализированных банков включено множество видов институтов, функции и наименование которых, а также объемы и виды операций, роль в экономике различны в разных странах⁷.

     Разновидностью  специализированных  кредитных банков  являются:

• инвестиционные банки, мобилизующие ресурсы и предоставляющие ссуды посредством выпуска и размещения облигаций и других видов обязательств. Инвестиционные банки выступают посредниками между заемщиками и инвесторами, а также в роли гаранта эмиссий и организаторов гарантийных банковских синдикатов, осуществляет куплю-продажу акций и облигаций за свой счет, предоставляет кредиты покупателем ценных бумаг;
• сберегательные банки - банковские учреждения, основой функцией которых является привлечение сбережений   и временно свободных средств населения, - как правило, небольшие кредитные учреждения, действующие в региональном масштабе;
• банки развития (функционирующие на общенациональном и локальном уровне),  осуществляющие кредитование промышленности в масштабах всей страны или же отдельных отраслей экономики;

      Кредитная система включает также небанковские финансовые учреждения, осуществляющие финансирование производства и долгосрочное кредитование предприятий и государства:

• страховые компании, специализирующиеся преимущественно на страховании, и выступают крупнейшими инвесторами на рынке ценных бумаг;
• пенсионные фонды, осуществляющие финансирование крупных промышленных компаний посредством покупки их акций и облигаций.

 В последние  десятилетия в ряде развитых  стран серьезную конкуренцию  коммерческим банкам оказывают  специальные кредитные институты - кредитные учреждения, как банковские, так и небанковские, которые специализируются в какой-либо определенной области кредитования.

В развитых странах  эти учреждения составляют обширную и довольно неоднородную группу кредитных  институтов, преимущественно небанковского типа. В законодательстве многих стран разработаны критерии, по которым разграничиваются банки и небанковские учреждения. Часть таких институтов специализируется на кредитовании определенной сферы экономики или хозяйственной деятельности либо категории населения, другие- на аккумуляции (посредством привлечения средств во вклады, выпуска собственных акций и облигаций, продажи страховых полисов и т.п.) мелких сбережений и доходов и трансформации их в ссудный капитал, который затем вкладывается в государственные и частные ценные бумаги.

  Именно узкая  специализация является отличительной  чертой специальных кредитных  институтов от коммерческих банков, представляющих массовую и более  однородную группу универсальных  кредитных учреждений.

 Функции и наименования специальных кредитных институтов, объем  и  виды их операций, роль в кредитной системе и экономике в разных странах различны.

  Наиболее  характерны для кредитно-финансовых  систем развитых стран следующие  специальные кредитные институты:

• сберегательные учреждения (сберегательные банки, кассы, союзы, ассоциации), ипотечные банки и компании;
• инвестиционные банки и инвестиционные компании;
• страховые компании;
• пенсионные фонды;
• финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитом, лизингом и т.д.;
• внешнеторговые банки;
• региональные финансовые институты.

Сберегательные  учреждения - один из распространенных видов кредитных учреждений, основная функция которых заключается в привлечении вкладов населения.

   Ипотечные банки - специализируется на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимости - земли и городских строений. В Западной Европе многие ипотечные банки привлекают средства, продавая собственные закладные, обеспеченные закладными их клиентов, а также сравнительно надежные ценные бумаги, чаще всего обязательства (облигации) местных органов власти.

   Кредитные союзы - кооперативные сберегательные институты, организуемые обычно профсоюзами, руководителями    или группой частных лиц, объединенными определенными общими материальными интересами, - появилось в Европе во второй половине XIX в.

   Пассивы   кредитных союзов состоят из  паев, аналогичных сберегательным  вкладам. Кроме того, кредитные  союзы могут открывать чековые  счета, весьма сходные с чековым  депозитом  в банках.

   Активы  кредитных союзов состоят в основном из потребительских и индивидуальных ссуд, выдаваемых членам союза. В настоящее время кредитные союзы получили право выдавать ссуду под залог недвижимости.

  Огромные  финансовые ресурсы сосредоточены  в страховых компаниях и пенсионных фондах.

     Важнейшими  из специальных кредитных учреждений  являются страховые компании. 

   Пенсионные фонды, являющимся самостоятельным  звеном кредитной системы, - юридически самостоятельные фирмы, полностью обусловленные от создавших корпораций.

Развитие труда  в кредитной сфере привело  к выделению в большинстве  развитых стран  инвестиционных банков,   которые специализируются  прежде всего на эмиссионно-учредительной  деятельности, т.е. на первичном размещении, а также на перепродажах ценных бумаг промышленных, строительных , торговых и прочих компании.