Бизнес-планирование на примере предприятия (ОАО «Ковдорский горно-обогатительный комбинат»

^{ОАО «Ковдорский ГОК» – это устойчивое работающее предприятие, оснащенное самой современной техникой и оборудованием, с надежным высокопрофессиональным коллективом, высокой культурой и дисциплиной производства. Продукция комбината соответствует мировым стандартам. Ковдорский ГОК отличается бережным отношением к природе. На предприятии осуществляется целый комплекс природоохранных мероприятий.}

^{Ковдорское  месторождение апатитов является одним из крупнейших в мире. Комбинат сегодня  – второй в мире по производству апатитового концентрата и первый в мире по производству бадделеитового концентрата. В последние годы ОАО «Ковдорский ГОК» стабильно увеличивает объёмы реализации продукции.}

^{География поставок продукции  комбината:}

^{1) Железорудный  концентрат:}

^{Череповец}

^{Магнитогорск}

^{Новокузнецк}

^{Новолипецк}

^{Экспорт: Словакия}

^{2) Апатитовый  концентрат:}

Белореченск

Воскресенск

^{Кингисепп}

^{Невынномыск}

^{Экспорт: Бельгия, Германия, Литва, Норвегия}

^{3) Бадделеитовый  концентрат:}

^{Подольск}

^{Щербинка}

^{Экспорт: Бельгия, Великобритания, Венгрия, Италия,}

^{Испания, Норвегия, США, Япония.}

^{Особенности Ковдорского концентрата  позволяют рассматривать  этот продукт, как  полноценный конкурентный материал, позволяющий улучшить экономический результат доменной печи за счет сокращения расхода кокса и флюсующих элементов, возможно даже при более высокой стоимости доставки. Очень важным ценовым фактором является транспортная составляющая. Решение этой сложной задачи определит стабильность сбытовой политики и успех на рынке. Основные потребители восточной Европы расположены в Польше, Чехии, Словакии, Румынии.}

^{Повышаются  требования к качественному  составу сырья, отсутствию вредных примесей, как со стороны  потребителей, так  и со стороны экологических  организаций различных  стран. Сегодня это  ограничивает возможность  проникновения концентрата Ковдорского ГОКа на рынок стран Европы, где применяется ограничение на использование сырья с повышенным содержанием серы.}

^{Исходя  из выгодного расположения Ковдорского ГОКа по отношению к  морским путям, возможность  недорогой доставки железорудного концентрата в европейские порты предоставляет положительные перспективы.}

^{Потенциальные риски.}

Отраслевые риски

Специфика горнорудной  промышленности состоит в том, что  мощности горных предприятий постоянно  выбывают по мере отработки запасов  полезных ископаемых, поэтому процесс воспроизводства запасов сырья должен быть непрерывным, поддерживая достигнутые мощности, а также обеспечивать ввод новых мощностей. Главным материально-сырьевым ресурсом ОАО «Ковдорский ГОК» является месторождение бадделеит-апатит-магнетитовых руд, запасы которого разрабатываются уже в течение 40 лет открытым способом.

С начала разработки месторождения  добыто и переработано свыше 450 млн. тонн руды, остаток балансовых запасов  руды в проектных границах карьера  – около 333,9 млн. тонн, а реальный срок работы карьера с годовой производительностью 10-12 млн. тонн примерно до 2020 года.

В связи с этим в  последние годы активизированы исследования и поиск технически и экономически обоснованных решений по продлению  сроков разработки основного месторождения комплексных руд открытым способом.

В числе основных проблем  отрасли следует отметить:

• ограничение экспортных возможностей предприятий черной металлургии и жесткая конкуренция на мировом рынке;
• усиление конкуренции на внутреннем рынке в связи со снижением уровня использования черных металлов в производстве товаров широкого потребления.

Апатитовый концентрат является исходным сырьем для выпуска  фосфорных удобрений. Запасы апатитовых руд сосредоточены в России на 17 апатитовых месторождениях. Самым крупным является Хибинское месторождение в Мурманской области, промышленная разработка которого в основном обеспечивает как потребности российских предприятий, так и экспортные поставки.

Основные объемы производства обеспечиваются двумя предприятиями: ОАО «Апатит» и ОАО «Ковдорский ГОК».

Апатитовый концентрат не является конечным продуктом. Основное использование апатитового концентрата  – в качестве сырья для производства фосфорных удобрений. Поэтому активность производства апатитового концентрата напрямую зависит от деятельности предприятий, занятых в производстве фосфорных удобрений.

В настоящий момент производство минеральных удобрений в России характеризуется сохранением положительных  тенденций, сформировавшихся в последние  два года.

Анализ отраслевых рисков позволяет сделать вывод, что они минимальны, так как в случае снижения спроса на железорудный концентрат (под влиянием как экономических, так и политических воздействий) имеется реальная возможность изменения приоритетов производства за счет интенсивной разработки техногенного месторождения для увеличения выпуска апатитового концентрата, спрос на который в последние годы превышает предложение.

В случае сужения внутреннего  спроса на отдельные виды производимой продукции необходимо:

1. увеличить экспорт данных видов продукции на внешние рынки;
2. увеличить конкурентоспособность производимой продукции путем улучшения качества продукции, уменьшения себестоимости и отпускных цен на продукцию;
3. производить переориентацию производства на другие виды продукции.

В случае сужения спроса на отдельные виды производимой продукции  на внешних рынках:

1. увеличить объем реализации данных видов продукции на внутреннем рынке;
2. увеличить конкурентоспособность производимой продукции путем улучшения качества продукции, уменьшения себестоимости и отпускных цен на продукцию;
3. производить переориентацию производства на другие виды продукции.

В случае увеличения цен  на отдельные виды сырья, необходимого для производства продукции:

1. снижать себестоимость производимой продукции;
2. повышать отпускные цены на продукцию.

В случае снижения доли комбината  на рынке и увеличения конкуренции  со стороны других производителей аналогичных  видов продукции необходимо увеличить  конкурентоспособность своей продукции  путем:

1. снижения себестоимости и отпускных цен на продукцию;
2. улучшения качества продукции;
3. развития своей сбытовой сети и реализацией различных маркетинговых программ.

Региональные риски.

ОАО «Ковдорский ГОК» расположено на территории Мурманской области, входящей в состав Северо-Западного Федерального округа. Мурманская область – один из наиболее крупных и экономически развитых регионов европейского Севера России.

Приморское положение, относимая близость к промышленно-развитым центрам России, возможность круглогодичной навигации с прямыми выходами на международные морские торговые пути в сочетании с уникальной по составу и запасам минерально-сырьевой и рыбопромысловой базой и важным геополитическим положением обусловили формирование на территории области крупного индустриального хозяйственного комплекса.

Экономика области ориентирована, в основном, на использование природных  ресурсов.

Горнорудный комплекс Мурманской области обеспечивает значительную часть потребностей России: в фосфатных  рудах (апатит) (100%), флогопите и вермикулите (80-90%), бадделеите (100%), в нефелиновом и керамическом сырье (по 35%), железорудном концентрате (8,5%), в никеле, меди, кобальте, ниобии, тантале, редкоземельных металлах.

Мурманская область  относится к числу наиболее энерговооруженных  территорий России. Доля электроэнергетики в структуре промышленного производства - до 22%.

Значительную роль в  экономике играет транспорт. Это  связано с преобладанием в  области отраслей, ориентированных  на производство и поставку за пределы  региона больших объемов сырья, металлов и рыбопродукции, а также выгодным географическим положением, наличием транзитных транспортных сообщений и возможностью круглогодичной навигации с прямыми выходами на международные морские торговые пути.

Наряду с развитием  топливно-энергетического комплекса, появятся условия и предпосылки для развития транспорта, особенно морского, строительного комплекса, газификации области, создания химико-молекулярных производств, новых рабочих мест, и, как следствие, увеличения доходной базы областного бюджета и улучшения жизни северян.

Т. е. можно отметить рост экономического положения Мурманской области и большинства предприятий, находящихся на территории региона, в будущем. Основными отраслями  роста будут черная и цветная  металлургия, химическая и пищевая  промышленность.

Данные изменения безусловно положительно скажутся на деятельности Ковдорского ГОКа и благоприятно отразятся на его возможностях исполнять  свои обязательства.

Отрицательных изменений  ситуации в регионе, которые могут  негативно повлиять на деятельность и экономическое положение ОАО «Ковдорский ГОК» в ближайшее время не прогнозируется.

В случае ухудшения экономической  ситуации в регионе и снижения платежеспособного спроса на продукцию  комбинат должен будет:

1. Снизить отпускные цены на продукцию, реализуемую в регионе, за счет уменьшения добавочной стоимости и снижения себестоимости.
2. Увеличить объем продаж продукции в другие регионы РФ и увеличить экспорт в страны ближнего и дальнего зарубежья.

В случае возникновения  риска увеличения социальной напряженности в регионе и среди сотрудников предприятия необходимо будет осуществлять следующие действия:

1. Планомерное повышение заработной платы сотрудников.
2. Реализация социальных программ для сотрудников и членов их семей.
3. Выработка механизмов морального и материального поощрения сотрудников предприятия.

Финансовые риски.

Ковдорский ГОК имеет  определенные финансовые риски, связанные  со следующими обстоятельствами:

• Изменение процентных ставок.

- Ухудшением налоговой политики в РФ.

Описание влияния инфляции.

Рост инфляции может привести к увеличению затрат предприятия (за счет роста цен на энергоресурсы и вспомогательные материалы) и, как следствие, к падению прибылей и соответственно рентабельности деятельности. Кроме того, рост инфляции приведет к увеличению стоимости заемных рублевых средств, что может привести к нехватке оборотных средств предприятия.

Критические, по моему  мнению, значения инфляции, которые  могут повлиять на платежеспособность ГОКа и, как следствие, на исполнение им своих обязательств, лежат намного  выше значений инфляции заложенных в российском бюджете.

Технические и экологические  риски.

Результаты анализа  показывают наличие достаточных  мер по предупреждению аварий, по обеспечению  готовности предприятия к эксплуатациям  опасных производственных объектов в соответствии с требованиями промышленности безопасности, а также локализации и ликвидации последствий аварий.

Вся деятельность по эксплуатации, проектированию, строительству, монтажу, наладке, обслуживанию и ремонту  технических устройств, подготовке и переподготовке работников на предприятии  осуществляется на основании соответствующих лицензий.

Предприятием застрахована ответственность за причинение вреда  жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среды  в случае аварии. Соблюдаются требования федеральных законов и других нормативных документов.

^{Для того чтобы повысить качество железорудного  концентрата (уменьшить  количество примесей) и сделать его  конкурентоспособным  на европейском рынке  необходимо провести реконструкцию оборудования на пульпонасосной №1 участка хвостового хозяйства.}

^{Потребность в финансировании.}

Предусматривается приобретение следующего оборудования:

1. Мельница МСЦ 3,6х4,5 (1шт.);
2. Сепаратор ПБМ-П-120/300 (4шт.);
3. Насос ГрАТ 1600/50 (1шт.);
4. Гидроциклон ГЦ-1400 (2шт.);
5. Грохот «Деррик» марки «Стек Сайзер» 2Е48-60W-5STK.в комплекте (4шт.);
6. Насос агрегированный ГрАТ-700/40 (8шт.);

ИТОГО приобретение оборудования на сумму: 22655,6тыс. руб.

Также проектом предусматривается  проведение строительно-монтажных  работ с материалами на сумму: 4599 тыс. руб. и выплату заработной платы монтажникам (с налогом 14% в ПФ): 68,4тыс.руб.

Таким образом, в целом  по проекту потребность в финансировании составит – 27323тыс. руб.

^{3. Финансовый  план.}

 

^{Капитальные затраты:}

Статья расходов	Сумма тыс.руб.
Приобретение  оборудования	22655,6
Проведение строительно-монтажных работ	4599
Заработная плата  монтажникам (3 чел.)	60
Налоги на заработную плату (отчисления в  ПФ 14%)	8,4
ИТОГО:	27323

 

^{Ежемесячные затраты}

Статья расходов	Сумма тыс.руб.
Ремонт оборудования	4730
Налоги 24%	10104
Заработная плата  монтажникам (3 чел.)	60
Налоги на заработную плату (отчисления в  ПФ 14%)	8,4
Транспортные  расходы	15350,6
Затраты на электроэнергию	10732
ИТОГО:	40985