Бизнес-план «Производство тротуарной плитки»

- копию устава, заверенную нотариально;

- копию учредительного  договора, заверенную нотариально;

- карточку с  образцами подписей, оттиска печати, заверенную нотариально;

- протокол (приказ) о назначении руководителя, приказы  о назначении на должность  лиц, имеющих право первой и  второй подписи в карточке  с образцами подписей;

- нотариально  заверенную копию свидетельства о постановке на налоговый учет;

- анкеты на  всех лиц, имеющих право подписи  в карточке (с предоставлением  паспорта);

- справку из  органов статистики о присвоении  кодов ОКПО;

- документ, подтверждающий  регистрацию организации в Фонде  социального страхования РФ (справка из регионального отделения).

Данные документы  также должны быть нотариально заверенными, поэтому повторно обращаемся к нотариусу. Его услуги обойдутся в 800 рублей.

Также необходимо предоставить банковские карты с  подписью генерального директора. Подпись на карте заверяется нотариусом банка, стоимость услуги200 рублей. Для непосредственного открытия расчетного  счета необходимо заполнить заявление. Стоимость услуги банка по его заполнению составит 2000 рублей.

На основании предоставленных документов банк в течение рабочего дня, который требуется для проверки документов, заключает с фирмой в лице директора договор банковского счета.

Таким образом, получаем, что регистрация ООО  заняла 19 дней и общая стоимость  составила 18 700 рублей, включая уплату регистрационного сбора – 4000 рублей и внесение средств в уставный капитал – 10 000 рублей. Таблица календарного плана представлена в приложении А.

Помещение, оргтехника и оборудование для производства замороженных блинчиков

 

Для организации бизнеса по производству замороженных блинчиков с начинкой параллельно с регистрацией ООО необходимо заниматься поиском помещений под цех, в котором будет установлено оборудование, закупкой оборудования, а также мебели и техники для офисных помещений. В стандартном варианте, это нежилое помещение, разделенное на производственный цех, склад готовой продукции и административно-хозяйственные помещения.

Для открытия бизнеса  было найдено помещение - отапливаемый офисно-производственно-складской  комплекс площадью 140 м², расположенный по адресу г. Барнаул, ул. Гридасова, 24³. Площадь офиса 30 м². Общая стоимость аренды составит 21 000 рублей в месяц, она включает в себя круглосуточную охрану.

Мебель для  офиса планируется закупать в  мебельной компании «Экспресс офис», головной офис которой расположен в Москве, но поставки осуществляются по все стране (Барнаул, ул. Попова, д. 244, офис 1 )⁴

Нам понадобится  приобрести мебель для 4 сотрудников: главного бухгалтера, технолога, менеджера по сбыту и маркетологу. Им требуется компьютерный стол, тумбы и шкаф для хранения документов. Для них приобретаем комплекты мебели Стимул⁵, который включает:

4 компьютерных  стола – 5431 руб./шт.;

4 стационарные  тумбы – 4443 руб./шт.;

2 экрана с  креплением – 1481 руб./шт.;

2 малых шкафа  для книг – 3999 руб./шт.;

2 больших шкафа  для книг – 8344 руб./шт.;

2 шкафа со  стеклянными дверцами – 10219 руб./шт.

Стоимость данного  комплекта составит 87 582 рублей.

Для секретаря  приобретается комплект мебели Формула⁶, который включает:

Стол компьютерный – 10417 руб.

Стационарная  тумба – 4591 руб.

2 шкафа закрытых  стеклом – 15404 руб./шт.

Итоговая стоимость  комплекта мебели для секретаря  составляет 45816 руб

Кабинет руководителя предприятия оформляется с помощью комплекта оборудования Босс⁷, общей стоимостью 73 200 рублей.

Также для сотрудников  приобретаются офисные кресла Престиж⁸ в количестве 5 штук стоимостью 1719 рублей за штуку. Для руководителя приобретается кресло Менеджер⁹ стоимостью 4355 рублей.

Итого, на мебель в офис необходимо затратить 219 548 руб. Производство и доставка мебели, монтаж осуществляется в течение 27 дней с  момента осуществления заказа. При  этом монтаж мебели платный, составляет 5% от общей стоимости заказа – 10 977 рублей.

Приобретение  оргтехники. Для офиса понадобятся 6 компьютеров, для удобства и эргономичности помещений принято решение приобретать ноутбуки.  Затраты на покупку компьютеров составят 25150 руб./шт.¹⁰, т.е. 150 900 руб. за 6 ноутбуков (в стоимость включена стоимость программного обеспечения).

Также необходимо приобрести 2 много функциональных устройства Canon Pixma MG6340¹¹ по цене 7750 руб. в приемную секретарю и одно для работы менеджерам, бухгалтеру и технологу. 5 стационарных телефона¹² по цене 550 руб. кроме того требуется приобрести факс¹³.

Таким образом, стоимость офисного оборудования составит 175590 рублей.

Самым важным этапом в закупках оборудования является приобретение технологического оборудования. На рынке  представлено огромное количество производителей и моделей, однако принципиальные отличия есть только в мощности производства.

Техническая линия, производящая замороженные блинчики с  начинкой, состоит из следующих машин  и аппаратов:

- машина взбивочная;

- аппарат блинный;

- рабочий стол;

- холодильная камера.

Такое производство является полуавтоматизированным и  требует квалифицированного обслуживающего персонала.

Стоимость комплекта  оборудования для производства замороженных блинчиков с начинкой ИПКС-0209¹⁴ составит 595 756 руб. В дополнение к комплекту приобретаются два рабочих стола¹⁵ (стоимостью 10 958 руб./шт.) для нанесения этикеток на контейнеры и две морозильные камеры¹⁶ (стоимостью 127440 руб./шт.) для хранения готовой продукции. Установку, наладку и послегарантийное обслуживание, совместно с обучением персонала также будет проводить научно-производственное предприятие «Эльф 4М» г. Рязань, пр.Яблочкова, д.6, стр.4, телефон: (4912) 45-65-01, 45-33-31, 24-38-23, 24-38-26, у которой закупается оборудование. Монтаж оборудования и обучение персонала не входит в стоимость оборудования и составляет 10% от общей стоимости. Кроме того, все оборудование, сертифицированное и с гарантией на случай поломки. Стоимость оборудования (без монтажа и обучения персонала): 595 756 + 10958*2 + 127 440*2 = 872 552 руб.. Стоимость монтажа и обучения: 872 552*0,1= 87255 руб.

Данный комплекс является полуавтоматизированным и  требует квалифицированного обслуживающего персонала. Схема технологического процесса для данного оборудования представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 – Технологический процесс производства замороженных блинчиков с начинкой на комплекте ИПКС-0209.

Такая линия  требует персонала для оснащения  блинчиков начинкой, сворачивания блинов, их фасовки и переноса в морозильную  камеру.

Технические характеристики:

Производительность, кг/сутки 500

Установленная мощность, кВт 17,1

Обслуживающий персонал, чел. 5

Необходимая производственная площадь, не менее, кв.м 

Доставкой оборудования будет заниматься ОАО «Российские  железные дороги», осуществляющее железнодорожные перевозки по России http://rpp.rzd.ru/Rzd/ . Доставка обойдется в 239 400 руб. (рисунок 2).

Рисунок 2 –  Стоимость доставки оборудования

После осуществления  монтажа оборудования можно приступать к подготовке производства.

Таблицы инвестиционных затрат представлены в приложении Б.

Инфляция

 

Сбыт. Увеличение сбыта замороженных блинчиков можно связать с сезонностью,так летом большинство людей находится в отпусках и стараются баловать себя и близких самостоятельно приготовленными блюдам, в летний период объемы могут снижаться. Инфляция имеет место быть в октябре, ноябре, декабре в размере 5% за счет перехода людей в полуфабрикатам. В начале года (январь, февраль) ожидается инфляция сбыта в размере 1%. Инфляция в 2013 году по сбыту ожидается равной 17%.

Заработная  плата. Обеспечение повышения уровня реального содержания заработной платы прописано в ст. 134 Трудового кодекса РФ. В данной статье сказано, что обеспечение повышения уровня реального содержания заработной платы включает ее индексацию в связи с ростом потребительских цен на товары и услуги. Организации, финансируемые из соответствующих бюджетов, индексируют зарплату в порядке, установленном трудовым законодательством и иными государственными и муниципальными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права. Остальные работодатели проводят индексацию в порядке, закрепленном коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами¹⁷.

Как видим, данная статья не предусматривает единого порядка индексирования заработной платы. Таким образом, к полномочиям работодателя относится определение порядка учета роста цен при индексации зарплаты. Так, индексация может проводиться в соответствии с индексом потребительских цен, определенным по методическим рекомендациям Росстата, или на величину инфляции, указанную в законе о федеральном бюджете или бюджете того региона, на территории которого работает предприятие. В каждом варианте размер индексации разный.

Работодатель  же определяет и периодичность проведения индексации в том случае, если отраслевым соглашением или коллективным договором она прямо не установлена.

В самом конце 2012 года эксперты Минэкономразвития  понизили прогноз по росту зарплат  в 2013 году с 9,1% до 8%. Теоретические прогнозы Минэкономразвития не противоречат практическим наблюдениям HR-специалистов. По собранным данным наблюдается постоянный рост заработных плат в период с 2010 года по 2012 год. Этот процесс можно считать вполне естественным, он обусловлен постепенным экономическим ростом. По представленным на графиках прогнозам экспертов на 2013 год можно увидеть, что динамика роста заработных плат сохранится и составит от 5 до 20% по отношению к 2012 году¹⁸.

Таким образом, ООО «Домик повара» планирует  повысить заработные платы своим работникам на 11% в два этапа в апреле и сентябре 2013 года на 2 и 4% соответственно. Данное повышение зарплат соответствует прогнозам Минэкономразвития на 2013 год.

Общие издержки. Общие издержки возрастут в марте 2013 года на 1% в связи с началом производственных процессов на предприятии и ростом цен на услуги. Затем они повысятся на 2% с июля, что будет вызвано в основном повышением тарифов ЖКХ¹⁹. Также незначительная инфляция ожидается в сентябре в размере 1%.

Прямые издержки: Инфляция прямых издержек состоит из инфляции непродовольственных товаров, однако рост цен на ресурсы ожидается только в конце года – октябре, ноябре и декабре 2013 года соответственно на 1%, 2% и 3%. Планируется, что инфляция в 2014 году останется примерно на том же уровне, что и в 2013 году, а в 2015 году ожидается рост примерно на 1%. Таблица инфляции по месяцам представлена в приложении В.

План  сбыта

 

Вновь создаваемое  предприятие «Домик повара» планирует  производить замороженные блинчики двух видов:

1. замороженный блинчик с творожной начинкой (600 шт в час);
2. замороженный блинчик с начинкой из черничного джема (600 шт в час).

Расчет годовой  производственной мощности прерывного производства блинчиков (одна смена, продолжительность  рабочего дня - 12 часов, перерыв – 1 час). При этом оборудование работает по 10 часов в смену, производя 1200 блинчиков – по 600 блинов каждого вида, выполняя установленную производственную программу. Годовая производственная программа на 2014-2015 года представлена в таблице 1.

Таблица 1 - Годовая  производственная программа на 2014-2015  года

Наименование  продукции	Количество, шт.
	За сутки	За месяц	За год
1. Замороженный  блинчик с творожной начинкой	600	18 000	216 000
2. Замороженный  блинчик с начинкой из черничного  джема	600	18 000	216 000

В 2013 году производство блинов начнется только в марте, причем производственные мощности будут использованы только на 50% (это необходимо для  постепенного освоения техники производства и устранения возможных неполадок). Затем в апреле объем производства будет увеличен еще на 25% и уже в мае 2013 года достигнет 100%. Таким образом, объем производства в 2013 году составит 166 500 блинов с творожной начинкой и 166 500 блинов с джемовой начинкой.

Таблицы планов сбыта представлены в приложении Г.

Прямые  издержки

 

Таблица 2 –  Цены сырья и материалов

№	Наименование  статей прямых материальных затрат	Ед. изм.	Цена без НДС, руб.	НДС	Цена с НДС, руб.
1.	Мука высшего  сорта	кг	11,7	18%	13,8
2.	Молоко	л	25,4	18%	30
3.	Яйца	шт	2,44	18%	2,88
4.	Соль	кг	6,8	18%	8
5.	Сахар	кг	22,9	18%	27
6.	Растительное  масло	л	33,6	18%	37
7.	Логотип-этикетка	шт	2,05	18%	2,41
8.	Контейнер	шт	6,02	18%	7,1
9.	Картонная коробка	шт	15,76	18%	18,6
	Начинка по видам:
10.	Творожная  масса	кг	67,16	18%	79,25
11.	Черничный джем	кг	77,12	18%	91