Планирование на предприятии "СУЭК-Красноярск"

Номинальный фонд времени определяется как разность между календарным фондом времени и количеством выходных дней.

Эффективный фонд времени определяется как разность между номинальным фондом времени и невыходов по причинам отпуска и болезни.

Коэффициент списочного состава показывает степень использования рабочих, во сколько списочная численность будет больше чем явочная.

Ксп = Тк/Тэф = 365/210 = 1,74 – для непрерывного режима работы (основные рабочие).

Ксп = Тн/Тэф  = 261/198 = 1,32 – для прерывного режима работы (вспомогательные рабочие).

Расчет численности основных и вспомогательных рабочих необходим для расчета фонда заработной платы предприятия. Расчет численности  производственных рабочих производится в зависимости от технологии и организации производственного процесса, т.е. для данного разреза на основе норм обслуживания оборудования. Различают явочную и списочную численность рабочих.

Явочная численность – это число работников, которое ежесуточно должно быть на производстве.

Явочную численность основных рабочих определяют по формуле:

Чяв = Vдоб /Нвыр*Кв.н.*Тэф. ,                                        (24)

где Vдоб – плановый объем добычи, тыс. т;

Нвыр – норма выработки, м3;

Кв.н. – коэффициент выполнения нормы выработки (1,07);

Тэф – эффективный фонд времени.

Значения нормы выработки взяты из справочников «Единые нормы выработки на открытые горные работы для предприятий горнодобывающей промышленности» и «Единые нормы выработки (времени) на бурение скважин на открытых горных работах предприятий угольной и сланцевой промышленности».

Списочная численность - это численность работников предприятия, выполняющих постоянную, сезонную или временную работу на один день и более, как фактически работающие, так и отсутствующие на работе по каким-либо причинам.

Списочное количество рабочих определяется по формуле:

Чсп  = Чяв∙Ксп  ,                                                (25)

где Ксп – коэффициент среднесписочного состава.

Таблица 10 - Расчет численности основных рабочих

Профессия	Количество ед. оборудования	Норма выработки	Коэффициент выполнения нормы выработки	Число смен	Явочная численность	Коэффициент списочного состава	Списочная численность
Машинист экскаватора ЭКГ-8ус	1	4604	1,07	2	3,00	1,74	5
Машинист экскаватора ЭКГ-15	1	4977	1,07	2	2,77	1,74	5
Машинист экскаватора ЭРП-1600	1	5332	1,07	2	2,59	1,74	4
Помощник вскрышных экскаваторов (ЭКГ-8ус, ЭКГ-15)	2	3832,4	1,07	2	3,60	1,74	6
Помощник машиниста экскаватора  ЭРП-1600	1	4265,6	1,07	2	3,23	1,74	6
Машинист буровых установок	3	2427	1,07	2	5,68	1,74	10
Помощник машиниста буровых установок	3	1941,6	1,07	2	7,11	1,74	12
Взрывник	3	2165	1,07	2	6,37	1,74	11
Водитель автосамосвала БелАЗ-7555В	3	3575	1,07	2	3,86	1,74	7
Помощник водителя автосамосвала	3	2860	1,07	2	4,82	1,74	8
Итого					43,04		75

Явочная численность вспомогательных рабочих рассчитывается по норме обслуживания:

Чяв = N * (С-1) / Нобс ,                                     (26)

где N − количество единиц обслуживаемого оборудования, шт.;

С – число смен в сутки;

Нобс − норма обслуживания (количество единиц оборудования, обслуживаемое одним рабочим).

Таблица 11 − Расчет численности вспомогательных рабочих

Профессия	Норма обслуживания	Число смен	Явочная численность	Коэффициент списочного состава	Списочная численность
Дежурный слесарь	6	1	3	1,32	4
Слесарь-ремонтник	6	1	3	1,32	4
Электрослесарь	6	1	3	1,32	4
Итого			18		12

Таким образом, численность основных и вспомогательных рабочих на планируемый период составила 87 человек.

5.2 Планирование заработной платы

Фонд заработной платы рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы. Основная – выплаты, предусмотренные трудовым законодательством, не связанные с выполнением конкретной производственной работы. Дополнительная – оплата отпусков.

Основная заработная плата включает в себя тарифный фонд, премиальные, доплаты за работу в ночное и вечернее время, в праздничные дни, а также северную надбавку (30%) и надбавку по районному коэффициенту (30%).

Тарифный фонд равен произведению списочного количества рабочих на эффективный фонд рабочего времени и тарифную ставку.

Премия для основных рабочих составляет 40%, а для вспомогательных 20%.

  Доплата за работу в ночное  и вечернее время выплачивают  всем рабочим, работающим в ночных  сменах (с 22 до 6 ч.) и вечером (с 18 до 22ч.).

  За каждый час работы ночью  доплачивают 40% часовой ставки. Плановая  величина затрат за работу  в ночное время определяется  по формуле:

                                           Дн = (8/24)*40%*ТФ ,                                          (27)

где 8  - время работы ночью за сутки;

24 - общая продолжительность  работы в сутки, ч.;

40% - установленный  для рабочих процент доплат  за работу в ночные часы  к тарифному заработку;

ТФ - тарифный фонд заработной платы, руб.

Размер доплаты за работу в вечернее время определяем по формуле:

Двечер=(4/24)*20%*ТФ  ,                                      (28)

где 4 – количество рабочих часов, приходящихся на вечернее время;

20% - установленный  для рабочих процент доплат  за работу в ночные часы  к тарифному заработку.

Размер доплаты на работы в праздничные дни определяется по формуле:

Дпр = ТФ*Nпр/365 ,                                            (29)

где Nпр – количество праздничных дней, 14дн.

Дополнительная зарплата рассчитывается как отношения заработной платы с учетом районного коэффициента и фонда рабочего времени умноженного на число отпускных дней.

Все расчеты сведены в таблицу 12.

 

 

Таблица 12 – Плановый фонд заработной платы производственных рабочих

Профессия рабочих	Списочная численность, чел.	Тарифная ставка, руб.	Годовой ФЗП, дн.	Основной фонд заработной платы						Дополнительная з/п, руб.	Всего годовой ФЗП, руб.
				Тарифный фонд заработной платы	Премия	Доплата за работу в вечернее и ночное  время	Доплата в праздники	Итого фонд основной заработной платы	Итого ФЗП с учетом районного коэффициента и надбавки
Основные рабочие
Машинист экскаватора ЭКГ-8ус	5	658	210	719684	287874	119947	27604	1155110	1848176	205624	2053800
Машинист экскаватора ЭКГ-15	5	658	210	665748	266299	110958	25536	1068540	1709665	190214	1899878
Машинист экскаватора ЭРП-1600	4	676	210	638422	255369	106404	24487	1024682	1639492	182406	1821898
Помощник машиниста вскрышных экскаваторов (ЭКГ-8ус, ЭКГ-15)	6	594	210	780490	312196	130082	29937	1252704	2004326	222997	2227323
Помощник экскаватора ЭРП-1600	6	594	210	701226	280490	116871	26896	1125483	1800773	200350	2001123
Машинист буровых установок	10	612	210	1269794	507917	211632	48704	2038048	3260876	362798	3623675
Помощник машиниста буровых установок	12	587	210	1522404	608961	253734	58394	2443493	3909588	434972	4344561
Взрывник	11	603	210	1402526	561010	233754	53796	2251086	3601738	400722	4002459
Водитель автосамосвала БелАЗ-7555В	7	612	210	862039	344816	143673	33065	1383592	2213747	246297	2460044
Помощник водителя автосамосвала	8	568	210	999884	399954	166647	38352	1604837	2567739	285681	2853420
Итого	75								24556120	2732062	27 288 181
Вспомогательные рабочие
Дежурный слесарь	4	557	198	436288	87258			523545	837672	132208	969881
Слесарь-ремонтник	4	531	198	415460	83092			498552	797683	125897	923580
Электрослесарь	4	547	198	428614	85723			514337	822939	129883	952822
Итого	12								2458294	387988	2 846 283
Всего по участку	87								27014414	3120050	30 134 464

 

Расчет заработной платы ИТР приведен в таблице 13.

Сумма годового заработка по окладу определяется по формуле:

З/Поклад=Чсп*Ополн*12*Кр  ,                                      (30)

где Ополн – полный оклад с учетом премии, руб./мес.;

Кр – районный коэффициент, 60%.

Таблица 13 – Фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих

Должность	Численность	Месячный оклад, руб.	Премия, руб. (20%)	Годовой фонд заработной платы, руб.	ФЗП с учетом районного и северного коэффициента, руб.
Начальник участка	1	45 000	9 000	648 000	1 036 800
Главный инженер	1	38 000	7 600	547 200	875 520
Главный маркшейдер	1	35 000	7 000	504 000	806 400
Главный механик	1	35 000	7 000	504 000	806 400
Главный энергетик	1	35 000	7 000	504 000	806 400
Главный технолог	1	33 000	6 600	475 200	760 320
Маркшейдер	5	27 500	5 500	396 000	633 600
Механик	2	26 000	5 200	374 400	599 040
Горный мастер	5	25 000	5 000	360 000	576 000
Геолог	4	21 000	4 200	302 400	483 840
Итого	22			4 615 200	7 384 320

Таким образом, общий годовой фонд заработной платы на плановый период составит:

ГФЗПпл. = 30 134 464 + 7 384 320 = 37 518 784 руб. 

Отчисления в государственные внебюджетные фонды социального назначения относятся к федеральным и осуществляются они в виде единого социального налога (взноса).

В 2013 году размер отчислений во внебюджетные фонды составляют:

1. Пенсионный фонд РФ - 22%;
2. Фонд социального страхования РФ - 2,9%;
3. Фонды обязательного медицинского страхования - 5,1%.

В таблице 14 представлен расчет отчислений.

Таблица 14 – Отчисления в государственные внебюджетные фонды

Внебюджетные фонды	Норма отчислений от заработной платы, %	Общий годовой ФОТ, руб.	Величина отчислений в год, руб.
Пенсионный фонд	22	37 518 784	8 254 132
Фонд социального страхования	2,9	37 518 784	1 913 458
Фонд обязательного медицинского страхования	5,1	37 518 784	1 088 045
Итого	30	37 518 784	11 255 635

В плановом периоде отчисления в государственные внебюджетные фонды составят  11 255 635 руб.   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6 Планирование себестоимости добычи угля

Амортизационные отчисления представляют собой средства, формируемые за счет отчислений от стоимости основных фондов предприятия по установленным нормативам. За счет их начисления осуществляется ежегодное погашение стоимости имущества и перенесение ее на стоимость готовой продукции.

Амортизация рассчитывается линейным способом. Для определения величины амортизационных отчислений рассчитается балансовая стоимость использования оборудования и суммарная стоимость основных средств.

Балансовая стоимость использования оборудования (Sфi) рассчитывается по технологическим операциям по формуле:

Sфi = Сед·Nсп ,                                                (31)