Разработка бизнес-плана для ОАО «Детский мир» по производству колясок - трансформеров

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Апреля 2014 в 03:34, курсовая работа

Краткое описание

Цель бизнес-плана: производить красивые коляски, удовлетворяющие всем нормам потребления и безопасности, и в то же время, обеспечить невысокую цену, доступную массовому российскому покупателю.
Проект рассчитан на 3г, окупится в 2013г. Из финансового прогноза на открытие производства потребуется 750000р. Банковского кредита. В дальнейшем можно расширить производство путем выпуска других видов колясок и различных товаров для детей.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………….4
1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БИЗНЕС-ПЛАНА
1.1. Резюме …………………………………………………….….............6
1.2. Анализ рынка сырья ………………………………………………7
1.3. Анализ рынка ………………………………………………….......8
1.4. Маркетинговый план..……………………………………………10
1.5. Организационный план …………………………………….……16
1.6. Финансовый план ……………………………………..………….17
1.7. Оценка риска ………………………………………………..…….19
1.8. Заключение ……………………………………………..…………21
2.БИЗНЕС ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА КОЛЯСОК-ТРАНСФОРМЕРОВ
2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА И АНАЛИЗ ОАО «ДЕТСКИЙ МИР»….22
2.2. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН……………………………………....28
2.3. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН…………………………………..32
2.4. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН………………………..………39
2.5.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН………………………………………. 42
2.6. ОЦЕНКА РИСКА….……………………………………………47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…..……………………………………

Скачать в ZIP архиве (541.77 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

Бизнес палан.doc

— 939.00 Кб (Скачать файл)

2. Организационный план производственного этапа.

Данный этап заключает в себе мероприятия фактической деятельности ОАО «Детский Мир».

Таблица 9 - Основные финансовые мероприятия производственного этапа

№ п/п	Наименование	Сроки выполнения
1	Арендные платежи	Ежемесячно (по срокам договора аренды)
2	Налоговые отчисления, отчисления в федеральные фонды	По срокам выплаты налоговых отчислений (отчислений в федеральные фонды)
3	Расчёты с работниками предприятия	Ежемесячно
4	Выплаты в банк по обслуживанию кредита	Ежемесячно
5	Оплата коммунальных услуг и услуг связи	Ежемесячно

2.3.2. Управление и персонал компании

Кадровые ресурсы компании - совокупность работников различных профессиональных групп, занятых на предприятии и входящих в его списочный состав.

Для эффективной работы компании планируется сформировать команду квалифицированных специалистов, имеющих определенный стаж работы и образование. Также одним из определяющих критериев для менеджерского персонала будут являться коммуникативные навыки, для дизайнеров – наличие креативных проектов, для производственного персонала – опыт работы в соответственной сфере.

Первоначальная численность сотрудников составляет 10 человек.

Таблица 10 - Заработная плата и отчисления персонала

Персонал	Числен-ность	Зараб. плата, руб./мес.	ФОТ, руб./мес.	ЕСН, руб./мес.	ФОТ, руб./год	ЕСН, руб./год
1	2	3	4=2*3	5=4*0,26	6=4*12	7=5*12
1. Директор	1	20000	20000	5200	240000	62400
2. Гл. бухгалтер	1	18000	18000	4680	216000	56160
3. Менеджер по сбыту	1	10000	10000	2600	120000	31200
4. Сборщик	5	10000	50000	13000	600000	156000
7. Уборщик	1	2300	2300	598	27600	7176
ИТОГО:	9		100300	26078	1203600	312936

Таблица 11 - Заработная плата по годам проекта с учетом инфляции

Годы проекта
2009		2010		2011
ФОТ, руб.	ЕСН, руб.	ФОТ, руб.	ЕСН, руб.	ФОТ, руб.	ЕСН, руб.
1203600	312936	1348032	353618	1523276	399588

Оплата труда руководителя и других работников построена на основе должностных окладов и фактически отработанного времени, то есть является повременной. Таким образом, затраты на заработную плату работников будут отнесены к постоянным издержкам.

2.3.3. Мотивационные элементы кадровой политики

В настоящее время кадровый состав является важным ресурсом каждого предприятия. Так как от его качества и методов использования во многом зависят результаты деятельности и конкурентоспособность. Подобрать высококвалифицированные кадры – это только 50% успеха.

Наиболее важно удержать их на своем предприятии и сформировать эффективную команду. Для достижения этой цели возможны следующие приемы двух видов:

Материальные: премии, сдельная оплата труда, социальные выплаты.

Нематериальные: создание корпоративного духа, возможность карьерного роста, возможность повышения квалификации через обучение.

2.3.4. Расчет издержек производства

Таблица 12 - Материальные издержки

Материал	Норма расхода мат- ла на ед. изд.	Цена материалов, руб.			Затраты мат-ов на ед. изд. руб.			Затраты мат-ов на годовой объем производства, руб.
Материал	Норма расхода мат- ла на ед. изд.	2011	2012	2013	2011	2012	2013	2011	2012	2013
1	2	3	4=3* индекс инфл.	5=4* индекс инфл.	6	7	8	9=6* объем произ-ва (т.7, столбец 5)	10=7* объем произ-ва	11=8* объем произ-ва
Колесо	4шт.	50	56	63	200	224	252	1707400	1980832	2370060
Люлька	1шт.	1000	1120	1266	1000	1120	1266	8537000	9904160	11906730
Ручка	1шт.	250	280	316	250	280	316	2134250	2476040	2971980
Прочие	15шт.	550 .	616	696	550	696	696	4695350	6154728	6545880
ИТОГО:					2000	2320	2530	17074000	20515760	23794650

Цены на материалы даны с учетом договоренностей с поставщиками о скидках за оптовые закупки. Цены включают затраты на доставку.

Таблица 13 - Расчет затрат на электроэнергию

Годы проекта	Количество потребленной в год электроэнергии, кВт/ч.	Тарифная ставка, руб.	Затраты на электроэнергию для технологических целей в год, руб.	Затраты на электроэнергию на ед. продукции, руб.
1	2	3	4=2*3	5=4/ объем произ-ва
2009	12000	2.92	35040	4.1
2010	14400	3.27	47088	5.13
2011	42600	3.70	142068	6.4
ИТОГО:			1414823	15.63

Таблица 14 - Переменные издержки, руб.

Наименование	2009		2010		2011
Наименование	уд-е, руб.	валовые, руб.	уд-е, руб.	валовые, руб.	уд-е, руб.	валовые, руб.
1	2	3=2* объем произ-ва	4	5=4* объем произ-ва	6	7=6* объем произ-ва
Материалы (табл. 10)	2000	17074000	2320	20515760	2530	23794650
Электроэнергия (табл. 11)	4.1	35040	5.3	47088	6.4	59940
ИТОГО	2004.1	17109040	2325.3	20562848	2546.4	23854590

Таблица 15 - Постоянные издержки, руб.

Наименование статьи затрат	Источ-ик	Всего годовые затраты			На единицу продукции
Наименование статьи затрат	Источ-ик	2009	2010	2011	2009	2010	2011
1	2	3	4	5	6=3/ объем произ-ва	7=4/ объем произ-ва	8=5/ объем произ-ва
Заработная плата персонала	табл.9	1203600	1348032	1523276	145.89	157.48	167.21
ЕСН	табл.9	312936	353618	399588	36.66	39.99	42.47
Амортизация нематериальных активов (НМА) 12% (знак качества)	табл.15 (стоимость НМА*норма амортизации)	0	3600	3600	0,00	0,41	0,38
Амортизация оборудования 12% (сборочный конвейер)	табл.15 (стоимость оборуд.* норма амортизации)	0	12000	12000	0,00	1,36	1,28
Освещение, отопление		6300	6930	7623	0,28	0,23	0,21
Водоснабжение		7000	7700	8470	0,31	0,25	0,23
Реклама	табл.6	25000	28000	31640	2,93	3,17	3,36
Прочие	195% от ФОТ	1411020	1580342	1785787	165,28	178,71	189,88
ИТОГО		2965856	3340222	3771984	351.35	381.6	405.02

Таблица 16 - Себестоимость продукции (затраты на единицу продукции), руб. (источники: таблицы 14-15)

№	Наименование затрат	Годы проекта
№	Наименование затрат	2011	2012	2013
1	2	3	4	5
1	Сырье и основные материалы	2000	353,9	372,1
2	Электроэнергия для технических целей	4.1	15,6	13,8
3	Заработная плата персонала	145.89	157.48	167.21
4	ЕСН	36.66	8,34	7,57
5	Амортизация нематериальных фондов	0	0,49	0,41
9	Амортизация оборудования	0	0,25	0,22
10	Освещение, отопление	0,28	0,23	0,21
11	Водоснабжение	0,31	0,25	0,23
12	Реклама	2.93	2,84	2,46
14	Прочие (195% от ФОТ)	165.28	45,68	41,48
15	Прочие сборы (20% от ФОТ)	16.96	4,69	4,25
16	Полная себестоимость	2372.1	2798.3	3038.56

2.4.ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Для размещения цеха по производству колясок ОАО «Детский Мир» намерено арендовать производственное помещение на пр-те Победы. Здание кирпичное, площадью 555 м.кв., оснащено всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением, канализацией, вентиляцией, отоплением от котельной, электропитанием. Имеются подъездные пути. Арендная плата не взимается, так как арендуемое здание находится в праве собственности одного из учредителей Лебедева В. А.

Информация о работе Разработка бизнес-плана для ОАО «Детский мир» по производству колясок - трансформеров