Управление стоимостью проекта

5) линейных диаграмм распределенных во времени кумулятивных затрат (рис. 9),

6) круговых диаграмм структуры расходов (рис. 10).

Таблица 2

Виды бюджетов18

Стадия проекта	Вид бюджета	Назначение бюджета	Погрешность, %
Концепция проекта	Бюджетные ожидания	Предварительное планирование платежей и потребности в финансах	25-40
Обоснование инвестиций	Предварительный бюджет	Обоснование статей затрат, обоснование и планирование привлечения и использования финансовых средств	15-20
Технико-экономическое обоснование
Тендеры, переговоры и контракты	Уточненный бюджет	Планирование расчетов с подрядчиками и поставщиками	8-10
Разработка рабочей документации	Окончательный бюджет	Директивное ограничение использования ресурсов	5-8
Реализация проекта	Фактический бюджет	Управление стоимостью (учет и контроль)	0-5
Сдача в эксплуатацию
Эксплуатация
Завершение проекта

 

Форма представления бюджетов зависит от:

• потребителя документа;
• цели создания документа;
• сложившихся стандартов;
• интересующей информации.

В зависимости от стадии жизненного цикла проекта бюджеты могут быть:

• предварительными (оценочными);
• утвержденными (официальными);
• текущими (корректируемыми);
• фактическими.

 

Рисунок 8. Столбчатая диаграмма кумулятивных затрат

 

 

 

Рисунок 9. Линейная диаграмма распределенных во времени кумулятивных затрат

 

 

Рисунок 10. Круговая диаграмма структуры расходов

 

После того, как бюджет обрел официальный статус, он становится эталоном, по отношению к которому происходит сравнение фактических результатов. В ходе реализации проекта возникают отклонения от ранее запланированных показателей, что должно своевременно отражаться в текущих бюджетах. И по завершении всех работ в качестве итогового документа создается фактический бюджет, в котором отражаются реальные цифры.

Особого внимания заслуживают сметы, представляющие собой бюджеты расходов. Сметная документация является важной составляющей бюджетной документации в крупных инвестиционных проектах19.

 

 

 

Глава 2. Оценка потенциала предприятия

2.1 Характеристика предприятия

ООО «Северсталь» ведет свою деятельность из далеких тридцатых годов. Назывался он тогда жестекатальным и должен был стать одним из крупнейших в Европе по производству листового проката. Но война помешала осуществлению созидательных планов. Возрожденный из руин и пепла он переименован был в металлургический. В начале шестидесятых годов, когда встала важнейшая народно-хозяйственная задача по интенсивному развитию топливно-энергетической базы страны и увеличению добычи нефти и газа, на заводе в рекордно короткий срок — 9 месяцев — был построен и введен в эксплуатацию цех по производству труб большого диаметра. Из них построены первые крупные газопроводы «Средняя Азия -Центр», «Бухара —Урал» «Дружба» и другие. Затем были построены еще два цеха - по производству труб нефтяного сортамента и нержавеющих труб для сахарной и автомобильной промышленности. Производственный комплекс завода занимает площадь 1 840 000 кв.м., из них 460 000 кв.м. под крышей.

Научно-технический комплекс завода:

• Центральная заводская лаборатория, включающая 6 специализированных исследовательских и испытательных лабораторий. Активно участвует в совершенствовании существующих технологий в цехах и разработке новых, контролирует производственные процессы, ведет научно-исследовательскую работу.

• Служба технического контроля качества выпускаемой продукции визуальными, инструментальными и неразрушающими методами.

• Центральная лаборатория автоматизации и механизации, включающая 4 специализированных лаборатории и 2 монтажных участка. Выполняет работы по автоматизации и механизации производственных процессов, разработке и изготовлению технологического и вспомогательного оборудования для производственных цехов.

• Службы главного механика и главного энергетика с подразделениями, обеспечивающими работоспособность основных и вспомогательных цехов.

• Центральная лаборатория метрологии для контроля технологии, оборудования и продукции с целью обеспечения соответствия их требованиям нормативно-технической документации и стандартам.

• Проектно-конструкторский отдел, выполняющий работы по развитию завода, модернизации оборудования, реконструкции зданий и сооружений, размещению на заводе новых технологий и производств.

Современные технологии и оборудование, система контроля качества и испытаний продукции обеспечивают поставку труб из углеродистых, низколегированных и нержавеющих марок стали по стандартам и техническим условиям потребителей СНГ, а также по международным стандартам DIN, API 5L, ASTM.

Основным материалом для производства труб служит сталь листовая и рулонная, поставщиками которой являются металлургические комбинаты России и Украины: «Азовсталь», им. Ильича ( г. Мариуполь), «Запорожсталь» (г.Запорожье), «Новолипецкий металлургический комбинат» (г. Липецк), «Череповецкий металлургический комбинат» (г.Череповец).

Основным материалом для производства эмалированной и оцинкованной посуды служит сталь листовая и рулонная со свойствами, позволяющими осуществлять глубокую вытяжку металла в холодном состоянии, и оцинкованная листовая сталь.

Приоритетные направления в области технического совершенствования производства выбраны исходя из насущных потребностей по оздоровлению экономики завода:

• повышение качества продукции до уровня зарубежных стандартов с целью увеличения объемов производства экспорта на дальнее зарубежье и получения наличных денежных средств;

• расширение сортамента производимых труб с целью повышения конкурентоспособности продукции завода на рынках сбыта;

• снижение затрат на производство продукции путем сокращения расхода всех видов энергоресурсов;

• реализация намеченных мероприятий по техническому перевооружению с минимальным привлечением сторонних организаций.

 

 

 

 

2.2 Характеристика проекта

Цеха по производству электросварных труб:

• Стан «1020» по выпуску труб диаметром 1020 (1016) мм с толщиной стенки 9-15 мм из низколегированных термообработанных и термоупрочненных сталей методом электродуговой сварки под слоем флюса. Технология обеспечивает производство труб с высокими прочностными и качественными характеристиками, позволяющими применять их на рабочее давление 55 атмосфер - для транспортировки природного газа и 64 атмосферы - для транспортировки нефти в различных климатических условиях. В результате проведенной реконструкции по переходу на трехслойную сварку освоено производство труб на рабочее давление 75 атмосфер. Трубы используются для строительства магистральных газо- и нефтепроводов, паропроводов, водопроводов, тепловых сетей, различных металлоконструкций, в коммунальном хозяйстве и орошении;

• Стан «159-529» по выпуску труб диаметром от 159 до 530 мм с толщиной стенки 4-10 мм из углеродистых и низколегированных марок стали методом высокочастотной сварки. Технология и оборудование стана, непрерывный неразрушающий контроль и стопроцентные гидравлические испытания позволяют обеспечить высокую надежность всех освоенных типоразмеров труб. Трубы используются для сооружения магистральных газо- и нефтепроводов, транспортировки и хранения нефтепродуктов, технологических и промышленных трубопроводов, водопроводов, паропроводов, конструкций различного назначения в энергетике, строительстве, машиностроении и сельском хозяйстве;

• 9 трубоэлектросварочных станов 20 — 76 по выпуску труб диаметром 20 - 80 мм с толщиной стенки 1-4 мм из нержавеющих марок стали методом плазменной сварки. Из них 2 стана модернизированы и производят трубы из углеродистых марок стали методом высокочастотной сварки. В стадии окончания модернизация третьего стана. Цех постоянно работает над расширением сортамента выпускаемых труб, и в ближайшее время будет освоено производство труб диаметром 114 мм. Трубы используются в машиностроении, пищевой, химической промышленности, для изготовления конструкций различного назначения.

• Волочильный стан усилием 300 кН, позволяющий производить нержавеющие и углеродистые холоднодеформированные электросварные трубы методом безоправочного волочения.

Производство товаров народного потребления:

• Цех эмалированной посуды - крупнейший в Украине, с высоким уровнем механизации технологических процессов, выпускает почти все виды стальной эмалированной посуды, предназначенной для приготовления пиши, сервировки стола, санитарно-гигиенических и других хозяйственных нужд (около тридцати наименований изделий - кастрюли различной вместимости и форм, чайники, миски, ковши, салатники, кружки, бидоны, тазы, баки). Особенно высоким спросом пользуются различные типы кухонных наборов посуды с широкой гаммой расцветок и видами декоративно-художественной отделки. Цех имеет полный технологический цикл, включающий штамповку черных изделий из рулона и листа, подготовку поверхности под эмалирование, приварку арматуры, подготовку эмалевых шликеров, эмалирование, обжиг, декоративно-художественную отделку, производство гофрокартона, изготовление из него тары, упаковку и отгрузку продукции любым видом транспорта. Эмалированная посуда сертифицирована в России, имеет сертификат стран СНГ.

• Цех оцинкованной посуды производит в достаточно широком ассортименте изделия хозяйственного назначения - ведра и баки для воды, ванны для купания, тазы. Ведутся работы по освоению новых видов товаров народного потребления, в том числе из полиэтилена. Цех имеет высокую степень механизации всех технологических операций по изготовлению корпусов изделий.

• Цех красного кирпича предназначен для выпуска красного керамического кирпича для кладки наружных и внутренних стен, других элементов зданий и сооружений. Сырьем служат суглинки Новомосковского карьера и отходы углеобогащения. Оборудование цеха почти полностью обновлено, внедрена технология обжига кирпича с применением природного газа. Ведутся работы по улучшению качества кирпича и товарного вида.

Цех по производству сварочных флюсов и эмалевых фритт.

• Комплекс по производству плавленных сварочных флюсов в составе двух электрических дуговых печей с оборудованием для грануляции, сушки, рассева и упаковки флюсов. Выпускаются флюсы марок АН-60, АН-60С, АН-26, АН-67А-1, ОСЦ-45, осваивается производство флюса марки АН-68. Флюсы применяются как для собственных нужд, так и поставляются на другие предприятия, в частности, на Харцызский трубный и Выксунский металлургические заводы.

• Комплекс по производству плавленных фритт и керамических глазурей в составе б пламенных вращающихся печей с оборудованием для грануляции, рассева и упаковки продуктов производства. Освоен выпуск фритт более двадцати наименований (рецептур), которые по качеству не уступают зарубежным.

С целью повышения качества труб и обеспечения требований заказчиков на уровне современных требований на ООО «Северсталь» постоянно проводятся планомерные работы по техническому совершенствованию производства. К этим работам привлекаются ведущие институты: ВНИИГаз (г. Москва), ВНИИСТ (г. Москва), ИЭС им. Патона (г. Киев), ГТИ (г. Днепропетровск), и др.

К настоящему времени выполнены следующие работы:

• произведена реконструкция стана 1020, в результате которой трубы производятся из одного листа с одним продольным швом вместо ранее изготавливаемых труб из двух листов с двумя продольными швами;
• внедрен полный объем неразрушающего контроля сварных швов по схеме, предусмотренной современными требованиями: автоматический ультразвуковой, рентгентелевизионный, ручной ультразвуковой, рентгентелевизионный контроль участков, отремонтированных сваркой;
• для производства труб используется лист, прошедший сплошной ультразвуковой контроль по всей плоскости листа, кроме того, после экспандирования и гидроиспытания трубы производится ультразвуковой контроль сплошности основного металла трубы на длине 60 мм;
• внедрена трехслойная сварка продольных швов по схеме: сплошной технологический (сборочный) - внутренний рабочий - наружный рабочий;
• внедрены системы автоматического наведения электродов при сварке швов;
• внедрен комплекс технологических и организационных мер, обеспечивающих повышенные требования к геометрическим параметрам сварных швов, допускам по диаметру концов и корпуса труб, гарантию ударной вязкости металла шва.
• введен ультразвуковой контроль концов основного металла труб с целью исключения расслоений на концах труб под сварку кольцевых швов как заводского, так и монтажного;
• отработана технология сварки кольцевых швов, позволяющая гарантировать их механические свойства и ударную вязкость металла шва и околошовной зоны.