Управление стоимостью проекта

Предприятие использует оплату труда как важнейшее средство стимулирования добросовестной работы. Индивидуальные заработки работников определяются их личным трудовым вкладом, качеством труда, результатами производственно-хозяйственной деятельности фирмы и максимальным размером не ограничиваются. В качестве базы используется тарифная система оплаты труда.

Заработная плата работников складывается из:

• должностного оклада,
• доплат,
• премий

Заработная плата выплачивается в сроки: 5 числа каждого месяца.

Тарифная часть заработной платы формируется следующим образом:

- Должностные  оклады руководителям, инженерно-техническим  работникам, специалистам и служащим  устанавливаются директором предприятия  на основе штатного расписания  в соответствии с должностью  и квалификацией работника.

- При оплате труда рабочих применяется:

• повременная оплата, согласно окладам, утвержденных в штатном расписании, размер которых зависит от сложности выполняемой работы и тарифных разрядов;
• сдельная оплата труда за фактически выполненную работу.

К должностным окладам работников предприятия установлены следующие доплаты:

• доплата за вредные и тяжелые условия труда - в размерах и порядке, предусмотренных законодательством о труде;
• доплата за совмещение профессий (должностей), расширение зоны обслуживания, увеличение объема выполняемых работ в размере, устанавливаемом по соглашению между администрацией и работником;
• доплата за работу в вечерние и ночные часы - в размерах и порядке, предусмотренных законодательством о труде;
• доплата за руководство бригадой;
• доплата за сверхурочную работу;
• доплата за выходные и праздничные дни.

Конкретные размеры доплат устанавливаются администрацией предприятия в зависимости от конкретных условий (степени тяжести работ и воздействия неблагоприятных факторов, объема работы, ее важности для фирмы, уровня профессионализма работника и др.)

Премирование работников осуществляется ежемесячно и имеет своей целью поощрение за качественное и своевременное выполнение трудовых обязанностей, инициативности и предприимчивости в труде. Показателем премирования является выполнение установленных месячных планов по выпуску продукции в натуральных показателях и ее реализации для отдела сбыта. Основным условием начисления премий работникам является безупречное выполнение трудовых функций и обязанностей, предусмотренных законодательством о труде, правилами внутреннего распорядка, должностными инструкциями и техническими правилами, своевременное выполнение мероприятий по охране окружающей среды.

Размер премии составляет:

• для рабочих - 80% от оклада и сдельного заработка;
• для ИТР и служащих - 80% должностного оклада;
• для руководителей высшего звена управления - до 100% должностного оклада, согласно заключенным договорам.

Работники могут быть полностью или частично лишены премии в следующих случаях:

• неисполнение или ненадлежащего исполнения трудовых обязанностей, предусмотренных должностными или техническими инструкциями;
• совершение дисциплинарного проступка;
• причинение материального ущерба предприятия или нанесение вреда его деловой репутации;
• нарушение технологической дисциплины;
• выпуск бракованной продукции;
• нарушение правил техники безопасности и охраны труда, а также правил противопожарной безопасности;

Конкретный размер снижения премии определяется директором предприятия и зависят от тяжести проступка или характера производственного упущения а также их последствий.

Работники полностью лишаются премии в следующих случаях:

• совершение прогула,
• появление на работе в нетрезвом состоянии, а также в состоянии наркотического или токсического опьянения,
• распитие спиртных напитков в рабочее время,
• совершения хищения имущества общества.

Полное или частичное лишение премии производится за тот период, в котором было совершено упущение по работе.

Проведенный анализ условий оплаты труда и премирования показывает, что размер заработной платы сотрудников предприятия поставлен в зависимость от результатов их трудовой деятельности предприятия. За каждое нарушение трудовой дисциплины и технологии производства к работнику применяется санкция в виде лишения премии или ее части.

Разделение оплаты труда сотрудников на постоянную и премиальную часть в 2006-2008 годах приведено в таблице 5.

Таблица 5

Структура фонда оплаты труда ООО «Северсталь» в 2009-2011 гг.

Показатель	2009 г., тыс. руб.	2010г.,тыс. руб.	2011 г., тыс. руб
Оклады	128,1	111,72	134,64
Премиальная часть оплаты труда: в денежном выражении в процентном соотношении	76,9 37,5%	84,28 43%	171,36 56%
Всего	205	196	306

Как видно из таблицы 4 доля премиальной части в 2011 году увеличилась на 18,5% и составила более половины от общей суммы зарплаты работника. Это говорит о том, что значительная часть получаемой заработной платы начисляется работнику за добросовестное и качественное выполнение своих должностных обязанностей.

Глава 3. Проект создания и разработка направлений совершенствования деятельности ООО «Северсталь» и их экономическое обоснование

3.1 Сущность и цели проекта

Создание нового проекта к реализации предлагается в трубоэлектросварочном цехе №1 ООО «Северсталь».

Трубоэлектросварочный цех №1 является производителем сварных труб диаметром 159 - 530 мм и на рынке России занимает монопольное положение.

Целью предлагаемого проекта является увеличение прибыли за счет роста выручки от реализации продукции.

Суть проекта заключается в комплексной модернизации техники и технологии трубоэлектросварочного цеха №1 ООО «Северсталь», направленной на освоение производства новых видов продукции, обладающих определенными потребительскими свойствами и востребованных на конкретных сегментах рынка.

Основной составляющей эффекта является увеличение выручки от реализации продукции на рынках стран дальнего зарубежья. Дополнительным источником эффективности является снижение издержек на производство продукции.

Проектом предусматривается рост объемов продаж на 100 тыс. т в год, который достигается за счет удовлетворения потребности в трубах сортаментного ряда ТЭСЦ №1 ООО «Северсталь» на рынках стран дальнего зарубежья. Максимальный рост объемов продаж приходится на 4-й год проекта.

Общая сумма инвестиций составляет 48,8 млн. руб., в том числе

• в основные средства - 18 млн. руб. за первые полтора года;

• в оборотные средства - 30,8 млн. руб. во 2-4 годы реализации проекта.

Для финансирования проекта планируется либо привлечь заемные ресурсы со стоимостью заемного капитала на уровне 12 % в год, либо провести дополнительную эмиссию акций.

Для финансирования пополнения оборотных средств планируется открыть долгосрочную кредитную линию. В проекте рассмотрен вариант, при котором, в случае варианта заимствования средств, основная часть долга погашается равномерными платежами на протяжении 1,5 лет. Отсрочка выплат основной части долга составляет 0,5 года.

Срок внедрения мероприятий проекта составляет 1,5 года с момента начала работ по реализации.

Использование новой техники и технологии не нанесет ущерба окружающей среде.

Обслуживание вводимого/модернизируемого оборудования будет осуществляться существующим персоналом (за счет перераспределения персонала внутри предприятия).

В расчетах эффективности проекта применялась ставка дисконтирования, равная 16%, которая определена с учетом рисков проекта.

 

 

3.2 Характеристика проекта

Основное производственное оборудование цеха №1 - стан сварки токами высокой частоты «159-529».

Цех производит трубы электросварные общего назначения для трубопроводов диаметром 159-530 мм.

Производственная мощность ТЭСЦ № 1 составляет 347,2 тыс. тонн в год. Производственный цикл состоит из следующий операций:

1. Входной контроль качества  рулонной стали.

2. Размотка и правка  полосы.

3. Обрезка заднего и  переднего концов полосы.

4. Стыкосварка.

5. Удаления грата.

6. Накопление листа в  накопителе.

7. Обрезка боковых кромок  полосы.

8. Формирование тела трубы.

9. Сварка токами высокой  частоты, контроль режимов сварки.

10. Удаление наружного  и внутреннего грата.

11. Калибровка и правка  труб.

12. Ультразвуковой контроль  шва.

13. Раскрой трубы.

14. Нагрев трубы для  нормализации в проходной газовой  печи.

15. Охлаждение труб.

16. Торцовка и снятие  фаски.

17. Гидроиспытания труб.

18. Визуальный контроль, механические  испытания.

19. Пакетирование, промасловка, складирование.

В настоящий момент цех имеет как сильные места, такие как широкий сортамент по наружному диаметру, длина до 18 м, большой потенциал (всего несколько станов по региону), резерв производительности, конкурентоспособная цена закупаемого штрипса, так и слабые места - ограниченный сортамент по толщине стенки, низкая загрузка производства, покупной штрипс в рулонах (около 80% стоимости прямых затрат), проблемы малого веса и низкого качества отечественных рулонов.

Электросварной стан

Сильные места: рациональное расположение и хорошее состояние оборудования стана, отжиг по телу трубы, квалифицированная рабочая сила, низкая стоимость передела.

Слабые места: отсутствует аппарат продольной резки, отсутствует обработка кромки штрипса, отсутствует приемлемая система направления штрипса тонких толщин, возможность производства труб с более толстыми стенками ограничена накопителями шахтного типа, ненадежная система снятия внутреннего грата в линии стана, система местного ультразвукового и неразрушающего контроля для инспекции шва, отсутствие возможности отжига шва - необходимость выполнения отжига по всей длине трубы в газовых туннельных печах, порезка трубы электрическим сопротивлением.

Сдерживающие факторы на участке отделки труб:

• отсутствие неразрушающего контроля по телу трубы в линии отделки (для повышения качества продукции);
• низкое давление при гидроиспытаниях, не удовлетворяющее требованиям АР1;
• недостаточная мощность систем антикоррозийного покрытия/маркировки (линия в 2002 г.);
• отсутствие мощностей для покрытия труб (3-слойное полиэтиленовое, эпоксидное, цементное).

Внедрение проекта позволит расширить производственные возможности цеха.

Целью предлагаемого проекта является увеличение выручки от реализации продукции.

Задачи проекта:

• увеличение объемов продаж за счет освоения новых видов продукции;
• техническое и технологическое обеспечение производственного процесса;
• обеспечение производственного процесса сырьевыми и материальными ресурсами;
• обеспечение требуемого качества продукции;
• снижение издержек на производство продукции.

Суть проекта заключается в комплексной модернизации техники и технологии трубоэлектросварочного цеха №1 ООО «Северсталь», направленной на освоение производства новых видов продукции, обладающих определенными потребительскими свойствами и востребованных на конкретных сегментах рынка. Комплексная модернизация подразумевает:

1. оптимизацию технологии сварки и формовки труб в линии станов за счет приобретения нового оборудования и модернизации ныне существующего;
2. освоение технологии локальной термообработки труб за счет приобретения соответствующего комплекса оборудования;
3. приобретение оборудования для проведения неразрушающего контроля.

Основной составляющей эффекта является увеличение выручки от реализации продукции на рынках стран дальнего зарубежья.

Дополнительными источниками эффекта являются:

1. снижение удельного расхода металла за счет уменьшения образования грата сварного шва в линии станов;
2. снижение расхода электроэнергии в линии станов;
3. снижение издержек на проведение термообработки труб за счет применения локальной термообработки сварных швов;
4. снижение удельных издержек на условно-постоянных затратах за счет увеличения объемов производства.