Кассовые операции Сбербанка РФ

 

      При приеме  платежа Кассир, принимающий  платежи:

на основании реквизитов, указанных в платежном документе, либо заявления Клиента определяет наличие договора с Организацией путем поиска этой Организации в Справочнике договорных организаций;

в зависимости от наличия и от условий договора с Организацией определяет необходимость взимания с Клиента платы за услуги. При необходимости взимания платы за услуги с Клиента сообщает ему об этом. При несогласии Клиента с внесением платы платеж не осуществляется;

при наличии договора, исходя из его условий, определяет необходимость заполнения дополнительных реквизитов в платежном документе ф.№ ПД-4р. Если какие-либо из необходимых реквизитов Клиент сообщить не может платеж не осуществляется;

оформляет на основании платежного документа либо заявления Клиента платежный документ ф.№ ПД-4р. При взимании платы за услуги с Клиента производит ее расчет и указывает размер платы в платежном документе ф.№ ПД-4р отдельной строкой;

записывает операцию в Реестр ф. № 350 с указанием порядкового номера операции, в графе "Наименование операции"- серии и номера платежного документа ф.№ ПД-4р, фамилии и инициалов Клиента и наименования операции (вида платежа), в графе "Сумма"- суммы платежа. При взимании суммы платы за услуги с Клиента записывает в Реестр ф.№ 350 отдельной строкой в графе "Наименование операции" - "плата за услуги", фамилию и инициалы Клиента, в графе "Сумма"- сумму платы за услуги;

принимает от Клиента наличные деньги, предлагает ему проверить правильность реквизитов в платежном документе ф.№ ПД-4р и расписаться на платежном документе ф.№ ПД-4р;

получив от Клиента платежный документ ф.№ ПД-4р, подписывает его, на извещении и на квитанции платежного документа ф.№ ПД-4р ставит оттиск печати Структурного подразделения. Платежный документ Клиента либо заявление (если они предъявлялись), на основании которого оформлен платежный документ ф.№ ПД-4р подписью Кассира, принимающего платежи, не удостоверяется, и оттиск печати Структурного подразделения на данных документах не ставится;

выдает Клиенту квитанцию платежного документа ф.№ ПД-4р и возвращает платежный документ либо заявление (если они предъявлялись), на основании которого оформлен платежный документ ф.№ПД-4р, копию квитанции платежного документа ф.№ ПД-4р и извещение платежного документа ф.№ ПД-4р оставляет у себя до конца операционного дня. В случае, если при заполнении платежного документа ф.№ ПД-4р была допущена ошибка или Клиент отказался внести сумму платежа, платежный документ ф. № ПД-4р считается испорченным. Испорченный платежный документ ф.№ ПД-4р Кассир, принимающий  платежи, погашает следующим порядком: на всех экземплярах платежного документа ф.№ ПД-4р вырезает эмблему Сбербанка России, указывает надпись "Испорчен", проставляет дату и сделанные надписи удостоверяет своей подписью.

 

 

 

     

Заключение

 

 

      Итак, для  каждого структурного подразделения  отделения Сбербанка кассовые  операции играют важную роль. Работа с денежной наличностью  требуют: большой ответственности, внимательности, терпеливости, знания  платежеспособности, денежных знаков  и других направлений от каждого  кассира, старшего кассира и сотрудников, имеющих отношение к деньгам.

 

      Работа  кассира – это сосредоточенность, внимательность, аккуратность, этичность, которая требует большой ответственности  с денежной наличностью.

 

      Кассовые  операции важны для банка.

 

      Детектор  валюты необходим для проверки  наличности на ее подлинность. Так как денежные знаки имеют  несколько уровней защиты, определить  которые можно только с помощью  этого устройства.

 

      Банк  является  юридическим лицом и  со всеми  своими учреждениями составляет  единую систему Сбербанка России. Целью деятельности банка является  привлечение денежных средств  от юридических и физических  лиц  и размещение их на условиях  возвратности, платежности, срочности  в интересах вкладчиков банка; осуществления кредитно-расчетного  обслуживания предприятий, граждан, а также осуществления иных  банковских операций.

 

      Расходы  от расчетно-кассового обслуживания  в Сбербанке РФ показывают  ее рост, однако если сопоставить  их с доходами по РКО то  это незначительно, так как их  соотношение два к одному, доходы  по расчетно-кассовому обслуживанию  в два раза превышают их  расходы это характерно только  к 2006 году, когда назревает рост  в экономике, а, следовательно и увеличение количества операций и рост массы счетов юридических лиц в сфере расчетно-кассового обслуживания. Пик преобладания доходов над расходами, однако, приходится к 2007 году, здесь доходы по расчетно-кассовому обслуживанию в три раза превышают расходы по РКО, что говорит о выгодности работы в этом направлении. Рассматривая же долю расходов в общей сумме расходов по отношению к доходной части можно сказать с уверенностью о том, что с каждым моментом времени все выгоднее и выгоднее работать в области РКО и что доля расходов в общей сумме расходов не так велика, а лучше сказать даже низка. Можно сделать вывод о том, что расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц становится все более важной операцией Сберегательного банка, так как во-первых: растут остатки на счетах юридических лиц и их доля в пассиве банка; во-вторых: постоянно растут доходы и доля в общем объеме доходов банка; в-третьих: эти операции становятся все более рентабельными.

 

      В целом  это позволило привести систему  управления в соответствие с  новыми требованиями времени, более  оперативно и адекватно реагировать  на запросы столичной банковской  системы в денежных ресурсах.

 

 

 

     

Список  литературы

 

Гражданский кодекс Российской Федерации.

Инструкция №1 ЦБ РФ «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» от 30.01.1996.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 2002. - 511 с.

Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2008.

Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.: Финансы и статистика, 2005.

Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008.

Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008.

Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006.

Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: Финстатинформ, 2004.

Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. – М.: Финансы и статистика, 2006.

Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. - М.: ЮНИТИ, 2005.

Ввод платежных поручений: компьютер вместо человека // Банковские технологии. – 2007. - №12. – с. 12-17.

Горюхин Б.Н., Гузов К.О., Фатуев В.А. Оценка периода использования остатков денежных средств на расчетных счетов клиентов // Банковское дело. – 2008. - №1.

Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб.: ОРКЕСТР, 2007.

Иванов В.В. Анализ надежности банков. - М.: Русская деловая литература, 2006.

Коган М.Л. Предприятие и банк. – М.: Аркаюр, 2003.

Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. - М.: Финансы, 2008.

Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 1999.

Маневич В.Е. Кредитно-денежная политика и экономическая динамика в России // Бизнес и Банки. – 2002. - №7.

Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: ЮНИТИ, 2005.

Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М, 2005.

Молчанов И.В. Коммерческий банк в современной России. - М.: Финансы и статистика, 2007.

Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. – М.: Банки и биржи, 2006.

Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: ЮНИТИ, 2007.

Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 2006.

Яковлев Н.П. Кассовая работа в коммерческом банке. – М.: ЮНИТИ, 2007.

 

 

 

Приложения

 

Приложение 1. Договор на кассовое обслуживание кредитной  организации

 

 

 ДОГОВОР

 

на кассовое обслуживание кредитной организации

 

       ___________________________________________________________,

 

       в лице  его руководителя _____________________________________,

 

       действующего  от имени Банка России на основании  генеральной доверенности (доверенности) от “___” _________________ 200 г. с одной стороны, и кредитная организация __________________________________________, именуемая в дальнейшем “Банк” в лице его руководителя ____________________, действующая на основании  лицензии Банка России (доверенности кредитной организации) от “___”_________________ 200 г. № _____, и имеющая корреспондентский счёт (субсчёт) в _________________________________________________, с другой стороны, заключили настоящий договор о следующем.

 

        1. РКЦ  осуществляет приём и  выдачу  наличных денег из своих  касс  Банку в течение операционного  дня.

 

       2. РКЦ  принимает от Банка наличные  деньги в сумме, указанной в  объявлении на взнос наличными,  и в тот же день зачисляет  на корреспондентский счёт (субсчёт) Банка.

 

       РКЦ принимает  банкноты, сформированные и упакованные  Банком в полные и неполные  пачки.

 

       3. Выдача денег из касс РКЦ  производится при наличии на  корреспондентском счёте (субсчёте) Банка суммы, указанной в денежном чеке, с одновременном её списании с корреспондентского счёта (субсчёта) Банка.

 

       4. РКЦ  осуществляет кассовое обслуживание  Банка без взимания платы.

 

       5. Суммы  недостач, неплатёжных. поддельных  денежных знаков, обнаруженных в  упаковке Банка при пересчёте  денежной наличности в РКЦ,  а также суммы за повторный  пересчёт пачки или мешка по  вине Банка (обнаружение излишка,  недостачи, неплатёжного или поддельного  денежного знака) взыскиваются  с Банка в безакцептном порядке.

 

       Суммы  излишков денег зачисляются на  корреспондентский  счёт (субсчёт) Банка.

 

       За  повторный  пересчёт в РКЦ пачки  или  мешка по вине Банка устанавливается  плата в размере 0.1 процент от  суммы фактически вложенных в  пачку или мешок денежных знаков.

 

       Представитель  Банка может присутствовать при  пересчёте в РКЦ сданной Банком  денежной наличности.

 

       6. Банк  представляет в РКЦ заверенные  руководителем и главном бухгалтером  Банка реквизиты, проставляемые  на накладных, бандеролях, ярлыках,  пломбах и сварочных швах. О  всех изменениях реквизитов Банка  сообщается в РКЦ.

 

       7. Банк  согласовывает РКЦ дату, сумму, время  сдачи и получения  денег.

 

       8. Банк  производит пересчёт, сортировку  по годам образца выпуска и  в соответствии с Признаками  платёжеспособности банкнот и  монеты Банка России, формирование  и упаковку банкнот и монеты  в соответствии с требованиями  Банка России в полные и  неполные пачки и мешки. Денежная  наличность сдаётся в РКЦ только  в упаковке Банка России.

 

       9. Банк  имеет право пересчитать  полистно  в присутствии кассового  работника  РКЦ полученную сумму денег. РКЦ  не принимает претензии Банка  по недостачам, неплатёжным или  поддельным денежным знакам в  принятых им наличных деньгах, если денежная наличность не  была пересчитана Банком при  получении в РКЦ.

 

       10. Не  урегулированные сторонами  споры  и разногласия, возникшие  в процессе  исполнения настоящего  договора, разрешаются в предусмотренном  законодательстве Российской Федерации  порядке.

 

       11. Настоящий  договор заключён на  неопределённый  срок, и каждой  стороне предоставляется  право  расторгнуть договор с  письменным  предупреждением другой  стороны  за один календарный  месяц.

 

       12. Договор  вступает в силу с  момента  его заключения.