Сущность кредита

ь средняя процентная ставка привлечения (ставка привлечения межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам различного вида);

ь структура кредитных ресурсов (чем выше доля привлеченных средств, тем дороже должен быть кредит);

ь спрос на кредит со стороны потенциальных заемщиков (чем меньше спрос, тем дешевле кредит);

ь срок, на который испрашивается кредит, вид кредита, а точнее степень его риска для банка в зависимости от обеспечения;

ь стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, т.к. у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценивания денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки - банка и заемщика.

2. Значение и  роль кредита в условиях товарно-денежных отношений Российской Федерации

2.1. Значение и  роль кредита в формирование  рыночной экономики РФ

Роль кредита характеризуется  результатами его применения для  экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной степени  обуславливаются возвратностью  кредита и, как правило, платным  предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает  заинтересованность участников кредитных  операций, побуждая их к целесообразному  предоставлению и использованию  заемных средств.

Присущая кредитным отношениям возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования.

Отмеченная особенность  кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным  бюджетным финансированием, при  котором практически отсутствует  материальная заинтересованность в  уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как пользование ими - бесплатное.

Отмеченные особенности  и, в частности, возвратность, срочность  и платность способствуют повышению  роли кредита в экономии России. Результаты применения кредита важны  и многообразны. Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции  и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется  в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах. По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений.

При применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог  недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов.

Все это свидетельствует  о важности участия кредита в  перераспределении материальных ресурсов. Однако это предполагает необходимость  таких кредитных отношений, при  которых достигается целесообразное использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита выступает  его воздействие на бесперебойность  процессов производства и реализации продукции. При систематических  несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятия  возможна временная недостаточность  средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

Кредит играет большую  роль в удовлетворении временной  потребности в средствах, обусловленной  сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства.

Велика роль кредита и  в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения про изводства и реализации продукции. Вместе с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов зданий, сооружений, приобретения оборудования и т. д. В этом случае он увеличивает возможности предприятий в создании новых основных фондов, нужных для развития производства.

Нужно еще обратить внимание на значительные возможности участия кредита в расширении производства при применении его в качестве источника средств для выполнения лизинговых операций, широко распространенных за рубежом, но пока еще недостаточно развитых в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций является важным направлением повышения роли кредита в развитии экономики.

Отмеченные направления  применения кредита для удовлетворения временных, сезонных потребностей в  средствах, а также для капиталовложений способствуют бесперебойности и  расширению процессов производства и реализации продукции. Такая возможность  возлагает немалую ответственность  на кредиторов, которые должны прилагать  необходимые усилия для предотвращения втягивания заемных средств в  удовлетворение необоснованных потребностей, что вместе с тем ставит под  со мнение возможность возврата предоставленных взаймы средств.

Что касается роли потребительского кредита, то его применение позволяет быстрее удовлетворять разнообразные потребности населения, в том числе их желание приобрести предметы долго временного пользования до их полной оплаты, внести взнос на получение жилья и др. Потребительские кредиты способствуют повышению уровня потребления.

Источником погашения  ссудной задолженности по потребительскому кредиту служит часть предстоящих  доходов заемщиков. Поэтому предоставлению таких кредитов должна предшествовать тщательная проверка реальности источников погашения.

Государственный кредит используется, главным образом, для привлечения  средств на покрытие расходов бюджета. Заемные средства для удовлетворения такой потребности могут поступать, как правило, в форме выручки  от реализации казначейских обязательств или облигаций, в ряде случаев  и в форме банковского или  международного кредита.

Благодаря этому становится возможным обеспечить средства ми расходы  бюджета, в том числе покрытие бюджетного дефицита. Использование  заемных средств для такой  цели обычно ограничивается в интересах  экономного использования ресурсов, тем более, что впоследствии такая задолженность должна быть погашена.

Значима роль и ипотечного кредита, при применении которого средства предоставляются взаймы под залог недвижимого имущества. Заемные средства могут использоваться на различные цели, включая производственные и потребительские нужды, а также для удовлетворения других потребностей, включая вложения в основные производственные фонды и фонды обращения.

Однако возврат заемных  средств здесь не увязывается с высвобождением средств из вложений в кредитуемые ценности, как это имеет место при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях источником возврата заемных средств служат предстоящие доходы заемщика. Вместе с тем при предоставлении ссуд под залог незавершенного строительства жилья возврат ссуд увязывается с завершением строительства и реализацией жилья, построенного за счет заемных средств.

Особенности применения ипотечного кредита обусловливают необходимость  обоснованной оценки недвижимости, принимаемой  в залог, и определения реальных возможностей реализации заложенного  имущества при несвоевременном  возврате заемных средств. Такие  меры способствуют надежности возврата предоставленных ссуд под залог  имущества и направлены на предотвращение возможных потерь кредита.

Роль кредита, а также  сфера его применения не являются неизменными, стабильными. Напротив, с  изменениями экономических условий  в стране происходят и изменения  роли кредита и сферы его применения. Если в обращении применяются  неполноценные денежные знаки, то увеличение их массы в обороте при участии  кредита в форме дополнительной эмиссии наличных денег происходит в связи с осуществлением кредитных  операции. Точно так же де нежные знаки изымаются из обращения  при погашении ссудной задолженности. Еще более важна роль кредита в условиях инфляции, когда регулирование массы денег в обращении, происходящее с помощью кредита, приобретает возрастающее значение для поддержания стабильности покупательной способности денежной единицы. В условиях инфляции возможность долгосрочного кредитования затрат на увеличение основных фондов существенно ограничивается по разным причинам и в том числе потому, что трудно определить, как добиться реального погашения ссудной задолженности с учетом обесценения денег в течение сравнительно продолжительного предстоящего периода. Поэтому роль кредита уменьшается.

Дальнейшее расширение сферы  применения кредита, для чего имеются  немалые возможности, а также  совершенствование управления кредитом будут сопровождаться повышением его  роли в жизни общества. Вместе с  тем существенное значение для возрастания  роли кредита имеет совершенствование  методов кредитования. В этом отношении  в качестве примера можно привести применение проектного кредитования. При таком порядке кредитования участие банка в инвестициях не ограничивается предоставлением долгосрочных ссуд для капиталовложений и оценкой эффективности кредитуемых объектов, а предусматривает участие банка в выборе целесообразного направления капиталовложений, анализе его обоснованности и эффективности, а также возможного участия в подготовке технико-экономического обоснования, бизнес-плана и др. Одним из немаловажных элементов участия банков в проектном кредитовании является определение состава источников финансирования: собственные средства заемщика, банковский кредит, мобилизация ресурсов с помощью эмиссии акций и т. п.

Отсюда следует, что роль кредита в расширении производства возрастает. Немалые изменения происходят и в методах ипотечного кредитования. Так, ипотечный кредит обычно предусматривает  предоставление ссуд под залог недвижимости (зданий, земли). При этом предоставленные  ссуды могут использоваться для  удовлетворения различных потребностей, включая и расходы на потребление. Здесь также происходят изменения  применяемых методов кредитования, состоящие в том, что ссуды  предоставляются под залог части  сооружаемых объектов, например при  жилищном строительстве. В таких  случаях предоставленный кредит может служить источником средств для последующего строительства на условиях полного погашения ссудной задолженности за счет выручки от реализации сооружаемых объектов. Это подтверждает, что совершенствование методов кредитования способствует повышению роли кредита, в частности, в области его использования в качестве источника инвестиций.

Выделим некоторые направления, в которых возрастает воз действие кредита в рыночной экономике:

* перераспределение материальных  ресурсов в интересах раз вития  производства и реализации продукции  с помощью операций по предоставлению  ссуд и привлечению средств  юридических и физических лиц;