Вексель

Если условия  векселя подразумевают акцептование плательщиком всех экземпляров, то используется оговорка примерно с таким текстом: “Заплатить против второго экземпляра (первый не оплачивается) “⁴⁵.

Аналогичным образом  снимаются копии с векселя. Копия  должна в точности воспроизводить оригинал с индоссамента со всеми другими отметками, которые на нем находятся. Подлинности подписей на копиях не требуется, и они не нумеруются. Копия может индоссироваться и авалироваться, но на ней должно быть указано, где находится первый экземпляр. Владелец первого экземпляра должен вручить его держателю копии, ибо только первый акцептованный экземпляр векселя предъявляется к оплате.

Процедура платежа  по векселю. При исчислении срока  погашения не учитывается день, в  который он выписан, и если дата платежа  приходится на нерабочий день, то вексель оплачивается в следующий рабочий день.

Векселя предъявляются  к оплате, если не оговорено иное, в месте нахождения плательщика. При этом он может быть предъявлен к оплате в день платежа или  в течение рабочего времени двух последующих дней.

Платеж по векселю  должен следовать немедленно за предъявлением. Отсрочка платежа возможна только при  возникновении непреодолимых обстоятельств, наличие которых должно быть подтверждено компетентным органом.

Оплата векселя может  производиться наличным или безналичным путем. При этом плательщик может потребовать вернуть ему тратту с распиской о получении платежа. Должник может оплатить только часть своих обязательств, и предъявитель векселя обязан принять эту сумму. В таком случае на векселе делается отметка о платеже и оставшейся сумме, и предъявитель векселя может подать протест на должника.

Предъявление векселя  до срока не обязывает должника оплачивать его, хотя он и может предусмотреть  возможность такой оплаты. С другой стороны, векселедержатель не может быть принужден принять платеж до истечения срока векселя, но если он вовремя не явился за платежом, должник может разместить сумму платежа за его счет на депозит в компетентном органе. Пролонгация, т.е. продление срока платежа, не допускается, и если стороны все-таки договорились об этом, то необходимо выставить новый вексель на прежних условиях на новый срок⁴⁶.

Вексель может использоваться в расчетах между контрагентами, находящимися в разных странах и  использующих разные валюты. Денежную сумму обязательств нельзя выражать на векселе в двух или более валютах. Если же по условиям контракта платеж осуществляется в разных валютах, то на каждую из них составляется отдельный вексель.

Как правило, вексель выписывается в валюте страны, где должен быть совершен платеж. Но валюта платежа по векселю может и не совпадать с валютой, в которой он выписан. В этом случае необходимо в тексте указать курс пересчета валют. Если такого указания нет, то за курс принимают официальное соотношение валют, действующее в месте и на день платежа. Векселедатель может применить оговорку “ эффективного платежа “, т.е. платежа в валюте третьей страны.

Вексель может быть не принят к платежу или акцепту в  следующих случаях:

а) если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

б) смерти плательщика (для  физического лица);

в) несостоятельности плательщика;

г) если в векселе указано  “не акцептован“, “не принят“  и т.д.;

д) если запись об акцепте  окажется зачеркнутой.

Протест по векселю. Иски при  неплатеже или отказы в акцепте  векселей рассматриваются судебными органами, только если они были надлежащим образом опротестованы. Право вексельного протеста появляется тогда, когда было совершено официально удостоверенное требование платежа, акцепта, датирования, но они не были получены. Для совершения протеста векселедержатель или его уполномоченное лицо должны предъявить вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика или банка (домицилированный вексель)⁴⁷.

При протесте в неплатеже  вексель должен быть предъявлен в  нотариальную контору не позднее 12 часов следующего после истечения даты платежа дня, а в неакцепте - в течение срока предъявления к акцепту. В случае истечения этого срока векселедержатель теряет свои права против лиц, участвующих в перемещении векселя, за исключением акцептанта.

Нотариальная  контора должна выставить протест  должнику в течение двух рабочих  дней после срока оплаты векселя. Если вексель опротестовывается по неакцепту, то протест по неплатежу и предъявление к платежу уже не требуются. Нотариальная контора оформляет протест по установленной форме, делает запись в реестре и отметку на самом векселе. При этом взимается государственная пошлина в размере 5 % от неоплаченной суммы векселя закон РФ “О государственной пошлине“⁴⁸).

В случае официального объявления плательщика банкротом  можно обращаться с иском в  суд без нотариального опротестования векселя.

Сроки предъявления переводного векселя к платежу и протесту могут быть увеличены на время действия обстоятельств непреодолимой силы, не касающихся лично векселедержателя. В течение четырех рабочих дней после совершения протеста векселедержатель должен известить об этом своего индоссанта и векселедателя. Каждый последующий индоссант в течение двух рабочих дней, следующих за днем получения извещения, сообщает своему предшественнику и одновременно авалисту, что он поручается за этого индоссанта. Непосылка извещения не лишает вексельных прав векселедержателя.

Иск может быть предъявлен до наступления срока  платежа по следующим причинам:

а) имел место  частичный или полный отказ в  акцепте;

б) в случае несостоятельности  плательщика независимо от того, акцептовал он вексель или нет; в случае прекращения им платежей, даже если это обстоятельство не было установлено судом; в случае безрезультатного обращения взыскания на его имущество⁴⁹.

Если протест  совершен своевременно, то имеет место  следующие последствия:

а) органы суда вправе принимать к рассмотрению такие векселя и выдавать по ним решения;

б) наступает  ответственность надписателей векселя  и трассанта. Все эти лица, за исключением  индоссантов, пометивших “Без оборота  на меня“, несут солидарную ответственность, и векселедержатель вправе предъявить иск любому из них или всем вместе. Таким образом, возникает право оплаты векселя в порядке регресса, т.е. обратного требования к предыдущим индоссантам, авалистам, векселедателю;

в) векселедержатель вправе требовать по иску большую  сумму, чем указано в векселе. Сумма увеличивается: на 6 % годовых начиная со срока платежа по векселю по день удовлетворения претензии; на сумму пеня и на сумму со дня срока платежа по день действительного получения денег; издержки, связанные с протестом.

В ФЗ "О переводном и простом векселе" ⁵⁰ указана пеня в размере 3%, и по рекомендациям Центрального банка РФ она берется в годовом исчислении.

Векселедатель, индоссант или авалист могут  включить в вексель оговорку “Оборот  без издержек“, “Без протеста“  или аналогичную. Эта оговорка освобождает векселедержателя от совершения для осуществления его права регресса протеста в неакцепте или в неплатеже (т.е. векселедержатель может сразу же обратиться с иском в суд без опротестования векселя в нотариальной конторе и уплатить 5 % пошлины от суммы векселя).

При предъявлении иска до наступления срока платежа, из вексельной суммы удерживается учетный  процент, рассчитываемый по официальной  банковской учетной ставке в месте  нахождения векселедержателя на день предъявления иска. При этом он в свой иск включает помимо уплаченной суммы проценты и понесенные издержки. Векселедержатель имеет право обращения в суд по опротестованному векселю в течение срока вексельной давности. Иск к акцептанту может быть предъявлен в течение 3 лет, к векселедателям и по переводному и по простому векселю, а также к индоссантам - в течение 1 года; иски между индоссантами предъявляются в течение 6 месяцев.

Посредничество  в системе вексельного обращения.

 Между векселедержателем  и должником по векселю (векселедателем, индоссантами, авалистами) может существовать посредник (юридическое или физическое лицо). Посредник может акцептовать или оплатить вексель за кого-либо из обязанных по тратте. Им может быть любое лицо, даже плательщик, но не акцептант.

Посредник, акцептуя вексель, ставит на нем свою подпись с указанием имени того, за кого он это сделал. Если такое указание отсутствует, то акцепт считается сделанным за векселедателя.

Платеж в  порядке посредничества может иметь  место во всех случаях, когда при  наступлении срока платежа либо до наступления срока платежа у векселедержателя возникло право на регресс, т.е. должник не выполнил своих обязательств. Если этот срок просрочен, то векселедержатель теряет свои права по векселю⁵¹.

При совершении платежа по векселю посредник ставит на нем отметку с указанием, за кого он это сделал (при отсутствии отметки платеж считается сделанным за векселедателя), и забирает вексель. Он имеет право требовать уплаченную сумму с того, за кого он сделал платеж, или обязанных перед ним по векселю лиц, но не может его передавать по индоссаменту. Индоссанты, следующие за лицом, вместо которого был совершен платеж, освобождаются от ответственности, и если поступило несколько предложений об оплате посредниками векселя, то предпочтение отдается тому, кто освобождает от ответственности большее количество лиц.

 

Глава 2 Характеристика вексельного  обращения в России

2.1 Основные виды операций с  векселями

 

В коммерческом обороте вексель может выступать  в качестве средства расчетов по сделкам, служить способом коммерческого кредитования предпринимателей, являться специфическим способом обеспечения исполнения обязательств по сделкам.

Вексельно - кредитные  операции в банке начинаются с  получения клиентом вексельного  кредита. Этот кредит может быть получен в форме учета векселей и в форме специального ссудного счета под залог векселей. При этом он делится на единовременный и постоянный кредиты.

Кредиты по учету  векселей могут быть предъявительскими  или векселедательными. Предъявительский кредит открывается клиенту для учета передаваемых им банку векселей. Под векселедательский кредит клиент выдает свои векселя, которыми рассчитывается за поставленные товары и услуги. Получатели таких векселей затем представляют их в свои банки, которые в свою очередь пересылают их в банк векселедателя для погашения за счет открытого кредита⁵².

Вексельные  кредиты обычно выдаются банками  клиентам, у которых в этих банках открыты расчетные (текущие) счета. При рассмотрении возможности открытия вексельного кредита банк оценивает платежеспособность клиента. Для этого предоставляются его финансовые документы, описание его основных и оборотных фондов, информация о наличии в прошлом просроченной задолженности, производственно-хозяйственные планы, страховые полисы, если они есть, устав предприятия. Банк может использовать данные о предприятии других банков и специальных фирм. Если предприятие раньше допускало свои векселя до протеста, то получить такой кредит ему будет проблематично.

Векселя и в  предъявительских, и в вексельных кредитах принимаются к учету только в размере свободного остатка кредита.

Процедура учета  векселей. Под учетом векселя понимается его передача (продажа) векселедержателем  банку по индоссаменту до наступления  срока платежа и получение  за это вексельной суммы за вычетом определенного процента, называемого учетным процентом или дисконтом. Векселя передаются в банк по реестрам.

При этом в самих  векселях делается бланковый индоссамент, т.е. индоссамент без указания получателя. Банк рассматривает возможность  учета векселя и в случае положительного решения вносит в индоссамент свои реквизиты. Кроме того, на лицевой стороне ставится штамп “Учет “. При поступлении векселя банк проверяет его на соответствие формальным требованиям вексельного права, проверяет правильность заполнения всех реквизитов, полномочия лиц, поставивших подписи, а также подлинность этих подписей. Кроме того, анализируется экономическое положение клиента и индоссантов, поставивших подписи на векселе. К учету принимаются только векселя, основанные на товарных и коммерческих сделках⁵³. Бронзовые и дружеские векселя к учету не принимаются. За учет векселя банк взимает учетный процент, ставка которого устанавливается самим банком. При инкассировании иногородних векселей взимаются порто (почтовые расходы) и дампе (комиссии иногородним банкам за инкассирование векселей).

В случае оплаты векселя до срока плательщику  возвращаются проценты за оставшееся время по ставке банка по текущим  счетам. Если платеж совершен после  срока оплаты, то банк помимо вексельной суммы взимает с плательщика 6 % годовых за время просрочки, пеню, а также расходы по протесту, если они уже сделаны. Не оплаченные в назначенный срок векселя должны быть переданы для протеста нотариусу обязательно на следующий день. Нотариус опротестовывает векселя согласно принятому законодательству и с надписью о протесте возвращает их в банк. После этого банк требует погашения векселей от векселедателя. Если этого не происходит, банк полностью прекращает его кредитование и обращается в суд.

Онкольные ссуды. Банки могут открывать предприятиям специальные ссудные счета, в обеспечение которых принимаются векселя. Обычно номинальная сумма векселей превосходит величину открываемого кредита. Эти ссуды открываются без установления срока или до наступления срока погашения векселей. Эти кредиты оформляются как ссуды до востребования или, как их называют, онкольные ссуды. По ним платят проценты, аналогичные ставкам по кредитам, но для банка такие кредиты более выгодны, так как в случае непогашения ссуды он может закрыть ее суммами, поступающими в уплату векселей. В договоре на открытие онкольной ссуды между клиентом и банком оговариваются следующие условия: