Кредитная политика банка,виды, качество кредита

Содержание 

Введение                                                                                                                   4

1. Сущность, функции и принципы кредитования                                               7

    1.1. Сущность кредита                                                                                     7

    1.2. Функции кредита и принципы  кредитования                                        9

2. Классификация  кредитной политики. Качество кредита                              13

    2.1. Виды и теоретическая модель формирования кредитной политики

    банка                                                                                                                13

    2.2. Организация кредитного процесса  в банке                                          18

    2.3. Анализ основных документов, предоставляемых в банк для

    получения кредита                                                                                         20

    2.4. Анализ кредитоспособности заёмщика                                                24

3. Пути снижения кредитного риска                                                                   31

    3.1. Процедура погашения банковских кредитов                                      31

    3.2. Кредитная история                                                                                 36

Заключение                                                                                                            39

Список  использованной литературы                                                                   41 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Для экономики современной России большое  значение имеет банковское кредитование, позволяющее организациям использовать значительные заемные ресурсы для  расширения производства и обращения  продукции. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

     В последние годы наметились положительные  тенденции в активных операциях  банков. В известном смысле можно  даже говорить о том, что банковский сектор страны по отдельным показателям  переживает стадию кредитного бума. В 2007 - 2009 гг. объем операций по кредитованию нефинансового сектора увеличился почти у 90% действующих кредитных организаций. В настоящее время у 690 банков (52% общего числа без учета Сбербанка) удельный вес кредитов в активах превышает 40%, а у 290 банков (22% общего числа) этот показатель составляет от 25 до 40%.

     Обладая значительными позитивными качествами, банковское кредитование в современной  экономике России не реализовало  их еще в полной мере. Коммерческие банки и организации пока не имеют возможности широко использовать кредит для развития своей деятельности. Как те, так и другие не в силах игнорировать риски, возникающие при совершении кредитных операций. Банки опасаются не возврата кредита и связанных с этим крупных потерь, организации зачастую не могут не только в достаточной мере гарантировать своевременное и полное погашение ссуды, но и использовать ссуду из-за низкой рентабельности своего производства и невозможности уплаты ссудного процента. Как следствие, несмотря на рост доли кредитов в активах коммерческих банков и их удельного веса как источника формирования оборотного капитала организаций, они все же имеют низкий удельный вес.

     Зарубежные  эксперты, анализирующие состояние  российской банковской системы, считают, что она по-прежнему несет в себе весьма большие риски, причем некоторые из них даже усиливаются, связанные с этим опасения выражаются в том, что кредитные рейтинги российских банков остаются на достаточно низком уровне. Говоря о кредитном буме, эксперты признают, что потенциал для расширения кредитования у банков большой. Однако вопрос заключается в другом: каково качество этих кредитных активов.

     К сожалению, в российской экономической  литературе комплексный анализ кредитования в последние годы не проводился. Это ослабляет эффективность использования кредита, увеличивает кредитные риски. Неслучайно в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; стимулирующие качества кредита снизились.

     Изучение  направлений повышения эффективности  кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать  преодолению противоречий между  позитивными качествами кредита  и недостатками его использования  в современной хозяйственной  практике.

     Как известно банки совершают кредитные  операции на основании разработанной  кредитной политики. Поэтому банки  должны формировать такую кредитную  политику, которая обеспечивала получение  оптимальной прибыли при минимальном  уровне риска. Таким образом, на сегодняшний момент становится актуальным вопрос эффективности кредитной политики банков, а также ее анализ.

     Объектом  исследования в курсовой работе является кредитная политика.

     Предметом исследования являются механизмы формирования кредитной политики.

     Целью курсовой работы является исследование видов кредитной политики и качества кредита.

     Исходя  из поставленной цели, можно выделить следующие задачи:

     -изучить сущность, функции и принципы кредитования;

     -рассмотреть классификацию кредитной политики, качество кредита;

     -проанализировать пути снижения кредитного риска.

     Структура курсовой работы – введение, 3 главы, заключение и список использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. Сущность, функции и принципы  кредитования 

     1.1. Сущность кредита 

     Понятие кредит происходит от латинского слова "creditum", что означает - доверие или вера в долг. В приближении к нашей действительности, понятие кредит определяется как, касательство между кредитором и заемщиком, возникающее из сделки о ссуде, которая предоставляется по договору, во временное пользование, в денежной или натуральной форме. [5, 280]

     Сделка  подразумевает что, кредитор (отдающая сторона) передает ссуду (деньги или имущество) "заемщику" (получающая сторона), а заемщик, в свою очередь, обязуется, соответственно договору, в установленный срок возвратить сумму эквивалентную ссуде и уплатить добавочное вознаграждение кредитора, т.е. % за ее использование.

     Основанием  кредитной сделки может служить  доверие к имущественной состоятельности  заемщика или вещественное обеспечение, т.е. залог.

     Предоставление  кредита осуществляется в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и  рассрочки оплаты товаров, работ  и услуг.

     Кредиты используются для удовлетворения широкого круга потребностей. Для физических лиц кредит, это скорый метод получить требуемое благо без лишних накоплений и ожиданий.

     Наличие кредитных отношений предполагает, с одной стороны, временно свободные  денежные капиталы, собственники которых  готовы уступить их на определенный срок под процент, а с другой предпринимателей, желающих временно использовать их в своей производственной деятельности.

     Процент - одна из центральных категорий  рынка. Он представляет собой плату  за отказ от использования нынешних благ во имя будущих приобретений, это цена ссудного капитала. Количественно он выражается в норме или в ставке. В практическом плане норма процента представляет собой отношение дохода на ссудный капитал к его абсолютной величине. Размер процентной ставки определяет соотношение спроса и предложения. Кроме того, на величину процента оказывают влияние такие факторы, как политика центрального эмиссионного банка, циклические и сезонные колебания конъюктуры, темпы инфляции, состояние платежного баланса, движение валютного курса и др. [1, 166]

     В целом наличие кредита способствует непрерывности процесса производства, обеспечивает ускорение оборота капитала и увеличивает прибыль в сфере бизнеса.

     Существует  несколько форм кредита. Его первоосновой выступает коммерческий кредит, т.е. кредит одного предпринимателя другому  предпринимателю в виде отсрочки платежа за поставленные товары или оказанные услуги. Инструментом такого кредита является коммерческий вексель, в цену которого входит цена товара или услуги плюс процент.

     Другой  ведущей формой кредита является банковский кредит. Он представляется банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями предпринимателям и другим заемщикам в виде денежных ссуд.

     Следующим видом кредита выступает потребительский  кредит, являющийся разновидностью или  коммерческого, или банковского  кредитов. С одной стороны, объектом этого кредита выступают товары длительного пользования (мебель, автомобили, холодильники, телевизоры, стиральные машины и т.д.), а с другой банковские ссуды на потребительские цели (например, на строительство или приобретение жилища). Кроме них выделяют также государственный кредит, т.е. любой кредит, где в качестве субъекта (кредитора или заемщика) выступает государство, и ипотечный кредит, т.е. долговременные ссуды под залог недвижимости (земля, производственные и жилые здания). [18, 170] 

     1.2. Функции кредита и принципы кредитования 

     Сущность  кредита выступает в его трех функциях:

     1) распределения на возвратной  основе денежных средств (распределительная функция)

     2) создания кредитных средств обращения  и замещения наличных денег (эмиссионная функция)

     3) осуществления контроля за эффективностью  деятельности экономических субъектов (контрольная функция). [3, 275]

     Распределительная функция кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

     Важная  функция кредита — создание кредитных  средств обращения и замещения  наличных денег (эмиссионная функция). Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. [11, 172]

     Хотя  функция кредита — категория  объективная, существующая независимо от воли и желания людей, кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбор их — дело не только техническое. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности. Рассматривая функции кредита, уместно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль рублем.

     Именно  на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор — будь то банк, предприниматель или частное лицо — своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций. Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. [19, 138]