Кредитная политика коммерческого банка и пути ее совершенствования

• Государственный банк СССР;
• Промышленно - строительный банк СССР;
• Внешэкономбанк СССР;
• Агропромбанк СССР;
• Жилищный строительный банк СССР;
• Сберегательный банк СССР.

4 марта 1991 года Приказом Государственного  коммерческого промышленно- строительного  банка СССР за №126 Казахский  республиканский банк Промстройбанк  СССР был преобразован в Казахский  республиканский банк Государственного  коммерческого промышленно - строительного  банка "Туранбанк".

23 января 1990 года приказом банка  Внешнеэкономической деятельности  СССР был открыт Казахский  республиканский банк Внешэкономбанка  СССР в г. Алма-Ате на основании  соглашения от 11 декабря 1989 года  между Советом Министров Казахской  ССР и Внешэкономбанком СССР.

14 февраля 1992 года решением собрания  учредителей за №3, одобренным  постановлением Кабинета Министров  Республики Казахстан от 28 августа  1992 года № 710 Банк Внешнеэкономической  деятельности Республики Казахстан  был переименован в Банк Внешнеэкономической  деятельности Республики Казахстан  "ALEM BANK KAZAKHSTAN". Председателем Правления был избран Иришев Берлин Кенжетаевич.

15 января 1997 года на основании  постановления правительства Республики  Казахстан от 15.01.97 №73 "О реорганизации  Казахского акционерного банка  "Туранбанк" и акционерного банка "АлемБанк Казахстан" было создано Закрытое акционерное общество "БанкТуранАлем". Данным постановлением Министерству финансов Республики Казахстан делегировали полномочия по владению и пользованию акциями Банка ТуранАлем,с правом утверждения его устава и формирования органов управления банка. На общем собрании акционеров Председателем Правления ЗАО "БанкТуранАлем" был избран Татишев Ержан Нурельдаемович.

1 октября 1998 года Закрытое акционерное  общество "БанкТуранАлем" переименовали в Открытое акционерное общество "Банк ТуранАлем" - ОАО "Банк ТуранАлем" [5, c.114].

24 января 2008 года АО "Банк ТуранАлем" в связи с проведением ребрендинга прошло процедуру перерегистрации в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан, получило соответствующее свидетельство за № 3903-1900-АО и стало называться АО "БТА Банк".

2 февраля 2009 года, правительством  по согласованию с Агентством  по регулированию и надзору  финансового рынка и финансовых  организаций (далее по тексту  Информационного меморандума АФН)  принято решение о докапитализации акционерного общества "БТА банк" путем приобретения акционерным обществом "Фонд национального благосостояния "Самрук-Казына" дополнительно объявленных акций".

В июне 2009 года Банк объявил об отрицательном  показателе капитала, и в соответствии с этим Банк и АФН 30 июня 2009 года подписали  соглашение АФН, согласно которому Банк был обязан помимо прочего представить  в АФН план реструктуризации.

16 октября 2009 года вступило в  законную силу постановление  специализированного финансового  суда города Алматы о реструктуризации  Банка. В соответствии с законом  Республики Казахстан "О банках  и банковской деятельности" решение  по реструктуризации Банка было  признано обоснованным и правомочным  в отношении удовлетворения всем  законодательным требованиям.

План реструктуризации финансовой задолженности был одобрен на собрании кредиторов 28 мая 2010 года кредиторами, владеющими обязательствами Банка  в размере 2.247.353 миллионов тенге, что составляет 92,03% от общего объема финансовой задолженности Банка, подлежащей реструктуризации.

1 сентября 2010 года Банк успешно  завершил процесс реструктуризации  своих финансовых обязательств. Соответствующее решение было  вынесено 31 августа 2010 года Специализированным  финансовым судом города Алматы  на основании фактов, свидетельствующих  об успешной реализации всех  мероприятий, предусмотренных Планом  реструктуризации финансовой задолженности  Банка. Группа осуществляет активное управление уровнем достаточности капитала с целью защиты от рисков, присущих ее деятельности. Достаточность капитала Группы контролируется с использованием, помимо прочих методов, принципов и коэффициентов, установленных Базельским соглашением о достаточности капитала 1988 года, и коэффициентов, установленные АФН при осуществлении надзора за деятельностью Банка. Основная цель управления капиталом для Группы состоит в обеспечении соблюдения Группой внешних требований в отношении капитала и поддержания высокого кредитного рейтинга и нормативов достаточности капитала, необходимых для осуществления деятельности и максимизации акционерной стоимости. В целях поддержания или изменения структуры капитала Группа может скорректировать сумму дивидендов, выплачиваемых акционерам, вернуть капитал акционерам или выпустить долевые ценные бумаги. По сравнению с прошлыми годами, в целях, политике и процедурах управления капиталом изменений не произошло. На 31 декабря 2009 года существовало несоблюдение условий достаточности капитала, рассчитанных в соответствии с требованиями Базельского соглашения о достаточности капитала 1988 года и коэффициентов, установленных АФН при осуществлении надзора за деятельностью Банка. Завершение всех процедур по реструктуризации финансовых обязательств позволило Банку соблюдать нормативы по достаточности капитала АФН (таблица 5) [⁵, c.114].

 

Таблица 5 Соблюдение банком нормативов по достаточности  капитала АФН на 30 сентября 2010 года

	Значение
Капитал 1 уровня	234.999
Капитал 2 уровня	90.327
Минус: вычеты из капитала	(50.560)
Итого капитал	274.766
Итого активов	1.949.747
Активы, взвешенные с учетом риска	1.781.715
Минус: вычеты из активов	180
Коэффициент достаточности  собственного капитала (k1 -1)	0,104
Коэффициент достаточности  собственного капитала (k1 -2)	0,111
Коэффициент достаточности  собственного капитала k2	0,154
Примечание – Таблица  составлена автором

 

Общая сумма активов снизилась  за 5 лет на 8,7% (рисунок 8).

 

Рисунок 8 – Динамика активов баланса, млрд. тенге

 

По  итогам 2010 года совокупные активы АО БТА  составляли 1895,7 млрд. тенге по сравнению  с 2075,1 млрд. тенге в 2006 году.

Снижение активов произошло  в результате снижения денежных средств и их эквивалентов, торговых ценных бумаг, займов клиентам и производных финансовых активов, что частично компенсировалось увеличением средств в кредитных учреждениях и прочих активов. Основной причиной снижения совокупных активов является снижение займов клиентам на 41,4% с 1343,4 млрд. тенге в 2006 году до 787,6 млрд. тенге в 2010 году (рисунок 9). Снижение займов клиентов произошло в основном из-за ухудшения качества кредитного портфеля и увеличения резервов на обесценение.

 

Рисунок 9 – Динамика займов клиентам, млрд. тенге

 

Если в 2008-2009 году банком были получены убытки, то по итогам 2010 года сумма полученной прибыли равна 986,3 млрд. тенге (рисунок 10).

 

Рисунок 10 – Динамика чистого  дохода/убытка АО "БТА банк" за 2008-2010 годы, млрд. Тенге

 

Таким образом, оценка деятельности АО "БТА банк" показала, что  за счет проведенной реструктуризации ссудного портфеля и долгов резко  были увеличены основные показатели деятельности банка.

2.2 Оценка ссудного портфеля

 

В АО "БТА  банк" существует семь постоянно  действующих комитетов, в том  числе кредитный комитет, призванный обеспечивать снижение кредитных рисков и недопущение предвзятости и постороннего влияния на принятие кредитных решений. Его полномочия включают:

- утверждение  стратегий и политик по кредитной  деятельности АО "БТА банк";

- утверждение  лимитов и полномочий самостоятельного  кредитования Правления АО "БТА  банк";

- рассмотрение  вопросов по кредитованию проектов, торговому финансированию, вексельных  и факторинговых операций, в рамках установленных полномочий Комитета;

- одобрение  и пересмотр условий финансирования  в рамках полномочий Комитета, предоставленных Советом Директоров;

- рассмотрение  отчетов о качестве выдаваемых  займов структурными подразделениями  АО "БТА банк", отчетов о динамике  классифицированных кредитов, объемах  сформированных против них провизий, отчет о новых займах, полученных  лицами, связанными с Банком особыми  отношениями.

Кредитование  осуществляется Банком на коммерческой основе на условиях контролируемости и управляемости рисками, срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого использования в соответствии с Кредитной и Залоговой политиками Банка. Основные направления кредитования формируются на основе оценки экономической  и социальной ситуации в Республике Казахстан и ее динамики, состояния  кредитного рынка, уровня банковской конкуренции  и возможностей самого Банка. С учетом этого, приоритетными направлениями при кредитовании являются:

по типу заемщиков:

- юридические лица - компании, фирмы, имеющие адекватную капитализацию, хорошие финансовые показатели, менеджмент, продукцию/услуги, репутацию, финансовую и кредитную историю;

- физические  лица – индивидуальные предприниматели, развивающие и осуществляющие прибыльный бизнес, частные лица, способные открывать крупные депозитные счета, частные лица со стабильным уровнем денежных доходов;

- по категориям  заемщиков:

- заемщики  крупного бизнеса – корпоративные  клиенты;

- заемщики  среднего бизнеса;

- заемщики  малого бизнеса;

- заемщики  розничного бизнеса;

- по целям кредитования - кредиты на расширение действующего бизнеса, на пополнение оборотного капитала (закупка сырья, материалов и других товарно-материальных ценностей, необходимых для производства), торговое финансирование (в зависимости от конъюнктуры валютного рынка), розничное кредитование;

- по видам залогового обеспечения кредита:

- депозит,  открытый в АО "БТА-банк";

- жилые здания  в черте города (квартиры, коттеджи, дома с выкупленным земельным  участком) в регионах, имеющих достаточный  спрос на жилье;

-здания и  сооружения производственного и  административного типа, офисы, торговые  павильоны, рестораны, гостиницы  и т.д. в престижных районах  города, при наличии в регионе  достаточного спроса на них,  ликвидные производственные [⁵,c.7] площади и оборудование действующих промышленных предприятий и/или их структурных единиц;

- автотранспорт;

-высоколиквидные  товары народного потребления.

БТА предлагает следующие виды кредитования:

1. Ипотечное  кредитование. Возможность приобретения - элитного жилья, недвижимости  на вторичном рынке, участие  в долевом строительстве жилья,  а так же приобретение коммерческой  недвижимости, возможность получения  кредита без подтверждения доходов,  широкий спектр условий.

2. "Кредитная  линия "Любимая"!. Специально для клиентов банка, ценящих свое время и комфорт, БТА предлагает новую программу кредитования "Кредитная линия "Любимая"!

3. Автокредитование. Первоначальный взнос от 10%, минимум документов, отличная ставка по кредиту, срок кредита до 10 лет, досрочное погашение кредита без штрафов.

4. Универсальный  факультет. Программа кредитования  на обучение "Универсальный факультет", с помощью которой можно получить  образование по программам "Бакалавр", "Специалист" и "Магистр".

5. Экспресс  линия. БТА Банк предлагает  различные программы экспресс-кредитования, которые помогут Вам купить  новую мебель или бытовую технику,  оплатить обучение в ВУЗе, отдохнуть  за границей, провести торжество  и многое другое.

2.3 Анализ кредитного портфеля

 

Кредитование является одним из важных элементов комплексного обслуживания клиентов АО "БТА банк". Имея широкую  филиальную сеть, АО "БТА банк" предоставляет кредитные продукты юридическим и физическим лицам  на различные цели во всех регионах Казахстана.

Кредитная деятельность АО "БТА  банк" регламентируется Кредитной  политикой, основными целями которой  является минимизация кредитных  рисков, поддержание оптимальной  структуры и качества кредитного портфеля, а также его диверсификация.

Кредитная деятельность АО "БТА  банк" регламентируется Кредитной  политикой, основными целями которой  является минимизация кредитных  рисков, поддержание оптимальной структуры и качества кредитного портфеля, а также его диверсификация. Для поддержания высокого качества кредитного портфеля в АО "БТА банк" функционирует эффективная система управления кредитными рисками, включающие как внешние рычаги - соблюдение лимитов и требований Национального Банка РК, так и внутренние - установление лимитов на размер ссудного портфеля, лимитов на структуру портфеля по срокам, видам валют и отраслям экономики, а также установление лимитов самостоятельного кредитования филиалам. По состоянию на 31 декабря 2010 г. БТА по объему кредитов-брутто занимал 2 место. С начала 2010 г. по БТА отмечено снижение кредитов-брутто на 23,7% при снижении совокупных кредитов-брутто на 3,9%, что привело к снижению доли БТА за этот период с 26,2% до 20,8% [5, c.71].