Кредит и его роль в экономике

Возврат кредита выражает переход временно заимствованной стоимости  от заемщика к кредитору. Стоимость, совершившая определенную «работу» в хозяйстве заемщика, «уходит» от своего временного владельца, переходит  к кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств  возвратность на данном этапе движения кредита может быть качественно  различной. Если возврат наступил вследствие действительного высвобождения  средств, то в этом случае возврат  заимствованных средств отражает реальную их возвратность. Если же высвобождение  стоимости не произошло, а заемщик, тем не менее, выполняет свои обязательства  за счет иного вспомогательного источника, то возникает формальная возвратность.

Получение кредитором стоимости, предоставленной во временное пользование  — завершающая стадия движения кредита. По времени возврат кредита и  получение кредитором средств, размещенных  в ссуду, могут совпадать. Объединяет эти стадии и то, что речь в  данном случае идет об одной и той  же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую  же сумму долга (с приращением  в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора  и заемщика делает заключительную стадию движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить  обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной  стоимости (в товарной форме), но и  сохранение ее потребительных качеств.

Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при всей их самостоятельности имеют в  известной степени условное значение. Кредит как экономическая категория является единым по своей сути и характеру движения. Вместе с тем во времени и в пространстве движение стоимости на началах возвратности может не совпадать. Это и позволило обособить отдельные стадии, охарактеризовать более обстоятельно «поведение» кредита на каждой из них.

Основа кредита. Определяющим звеном, главным в сущности кредита, некоторые специалисты иногда считают  уплату ссудного процента. На первый взгляд для этого действительно есть серьезные причины: ссудный процент  неизбежно существует рядом с  кредитом, без него кредитная сделка представляется противоестественной.

В современном хозяйстве  ссудный процент становится атрибутом  кредита, его свойством. Вместе с  тем ссудный процент выражает другое экономическое отношение, отличное от кредита, служит другой экономической  категорией, возникающей при определенных условиях. В современном хозяйстве  беспроцентными зачастую выступают  дружеские, личные кредиты (кредиты  друзьям, близким знакомым, родственникам). Даже современный банковский кредит может приобретать беспроцентный  характер (кредиты инсайдерам, акционерам банка и тому подобное). Беспроцентными в особых случаях могут быть и  международные кредиты, предоставляемые  в порядке помощи развивающимся  странам.

Признаком современной системы  кредитования служит взыскание процента по ссудам. Связано это в том  числе с тем, что банковский кредит предоставляется главным образом  на базе привлеченных средств, которые  для банка выступают в качестве платных ресурсов. Банки как коммерческие предприятия не могут покупать ресурсы  за плату и продавать свои кредиты  на бесплатной основе. Платный характер кредита порождает его движение как капитала.

Исходя из представленных суждений нетрудно заметить, что основа кредита — наиболее принципиальный вопрос, от решения которого зависит  понимание 

В результате анализа основы кредита его сущность можно определить как движение стоимости на началах  возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Данная характеристика кредита  не исключает других определений  его сущности. Так, можно предположить, что кредит — это:

1. Взаимоотношения между кредитором и заемщиком;
2. В возвратное движение стоимости;
3. Движение платежных средств на началах возвратности;
4. В движение ссуженной стоимости;
5. Движение ссудного капитала;

Преимущество этих и других определений состоит в том, что  каждое из них охватывает ту или  иную сторону сущности кредита. Недостаток заключается в том, что каждое из них в известной степени  является ограниченным, не выражает всей сущности, поэтому не может претендовать на исчерпывающую полноту

Функции кредита — это  его конкретные действия в различных  сегментах экономики, выражающие его  сущности как самостоятельной экономической категории.⁵

Вместе с тем функция  — продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом определяется как его внутреннее строение, взаимодействие его элементов, то функция кредита — это его  взаимодействие как целого с внешней  средой.

Ранее при анализе кредитных  отношений было установлено, что  кредитные сделки, заключаемые между  кредитором и заемщиком, возникают  на стадии перераспределения стоимости. В процессе обмена временно высвободившаяся  стоимость передается заемщику, а затем возвращается к своему владельцу. Этот характерный для кредита процесс дает основание для выделения первой функции кредита — перераспределительной.

Рассмотрим черты перераспределительной  функции кредита. Прежде всего, важно  определить, что именно перераспределяется посредством кредита. Через сделку ссуды кредитор может в одном  случае передать заемщику во временное  пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более  типично для современного кредитного хозяйства, — денежные средства. В  обоих случаях при единой сущности этой сделки объект передачи различен.

Перераспределение стоимости  на кредитных началах исключает  внутрихозяйственное перераспределение. Внутри одного и того же предприятия  не могут возникать кредитные  связи: предприятие не может кредитовать  само себя — кредитные сделки заключаются  только между парой субъектов, обладающих имуществом и юридическими правами. Независимо от того, происходит межтерриториальное, межотраслевое или внутриотраслевое перераспределение, оно не сопровождается сменой собственника: собственность  на передаваемую стоимость сохраняется  у кредитора.

Второй функцией кредита, признанной в отечественной экономической  литературе, выступает замещение  действительных денег кредитными операциями. В современном кредитном хозяйстве  созданы необходимые условия  для такого замещения. Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами  за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность  сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота.

Функция денежного авансирования  воспроизводственного процесса в интересах  стимулирования производства и обращения  ВВП. Содержание этой функции состоит  в том, что эмиссия денег не является простой операцией по безвозмездной передаче денежных средств от кредитора к заемщику. Такая операция осуществляется на основе кредитного характера движения денег, то есть передачи их в долг на условиях возвратности и срочности. Поэтому эмиссия денег носит кредитный характер и эмитируемые центральным банком денежные средства возвращаются из реального сектора экономики на счета низовых учреждений банка.

Представление общества о  кредите не может быть полным без  раскрытия законов его движения. Знание законов, налаживание механизма  их реализации дают возможность наиболее успешно применять те ресурсы, которые дополнительно получают субъекты рынка в виде временно неиспользуемых стоимостей.

Законы кредита проявляются  прежде всего как законы его движения. Кредит в качестве отношений между  кредитором и заемщиком нельзя представить  без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без  временного функционирования в кругообороте средств заемщика.

В связи с этим в перечне  законов кредита следует выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной стоимости, закон возвратности кредита.

Закон возвратности кредита  в отличие от собственных или  бюджетных ресурсов отражает возвращение  ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору  передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное  пользование.

Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной  стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость  существует, то ее можно выразить в  виде определенного закона. При кредите  осуществляется взаимодействие с реально  созданными стоимостями, его движение во многом обусловлено следующим обстоятельством: имеются ли в распоряжении кредитора реальные средства, которые могут быть переданы заемщику. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

К законам кредита можно  отнести также закон возрастания  кредитной стоимости. Любой кредитор в состоянии предоставить деньги взаймы коммерческому партнеру, банк обладает правом выдать своему клиенту  денежную ссуду, общество может предоставить в долг государству денежный заем и так далее. Во всех случаях деньги вернутся к кредитору с определенным приращением.⁶

Важнейшим фактором самовозрастания  стоимости кредита является процентная плата заемщика за пользование денежными  ссудами. Процентная плата за банковский кредит обусловлена коммерческим статусом банков как экономических органов, которые подобно другим хозяйственным  структурам должны получать определенную прибыль на вложенный в предпринимательство капитал⁷.

Экономической основой роста  реального сектора экономики, ВВП, национального дохода, капитала, финансов, кредита и процентных денег является труд, затрачиваемый на производство товаров, работ и услуг. Часть  этого труда носит неоплаченный характер и на поверхности предпринимательства  принимает форму прибыли, или  превращенной формы прибавочной  стоимости. Поэтому в конечном итоге  процентные деньги, уплачиваемые банкам и другим кредиторам за пользование  денежными ссудами, представляют собой  часть прибавочной стоимости, или  прибыли, получаемой предпринимателем в результате производственной деятельности как соединения рабочей силы со средствами производства.

Существенное значение для  кредита, как и для других экономических  категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно  во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов  рынка. От того, куда, в какие затраты  вложены кредитные ресурсы, зависит  общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

Рассмотренные законы движения кредита имеют большое значение для практики. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить  роль кредита в народном хозяйстве.

Нарушение возвратности кредита  дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обострению социальных противоречий, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

Нарушение сохранения ссуженной  стоимости приводит к девальвации  ресурсов кредитора, снижению размера  реальных стоимостей, предоставляемых  в порядке помощи народному хозяйству.

Применение законов кредита  выступает наиболее важной задачей  государства и банков в регулировании  экономики страны.

В состав современных принципов  кредита входят: предоставление средств  в соответствии с программами  экономического развития; целевой характер; их выдача в меру выполнения хозяйственных  мероприятий; обеспеченность материальными  ценностями, векселями и ценными  бумагами; эффективность использования; срочность участия в кругообороте капитала; возвратность; платность; дифференциация и опосредование платежного оборота.⁸

1.2. Формы и виды кредита

Формы кредита тесно связаны  с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных  отношений. Элементами структуры кредита  являются, как отмечалось ранее, кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно  рассматривать в зависимости  от характера:

1. Кредитора и заемщика;
2. Ссуженной стоимости;
3. Целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной  стоимости целесообразно различать  товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

Товарная форма кредита  исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и прочее). Первыми кредиторами  были субъекты, обладающие излишками  предметов потребления. В поздней  истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян до сбора  нового урожая, которое происходило  зерном, другими сельскохозяйственными  продуктами.

В современной практике товарная форма кредита не используется как  при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге  оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар с рассрочкой платежа, испытывает потребность в  кредите, причем главным образом  в денежной форме.

Денежная форма кредита  наиболее типичная, преобладающая в  современном хозяйстве. Это и  понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством  обращения и платежа. Данная форма  кредита активно используется как  государством, так и гражданами как  внутри страны, так и во внешнем  экономическом обороте.