Необходимость и сущность денег

1. Необходимость и сущность денег.  Деньги - историческая категория  товарного производства, в кот.проявляются  эк-ие отношения м\ду людьми.Хар-ки  сущности денег:

1) При помощи денег осущ.взаимосвязи  м\ду участниками рыночного хоз.,т.е.  самостоятельными товаропроизводителями, кот. не будучи связанными непосредственно м\ду собой вступают в отнош-я по ср-вам обмена.Деньги явл-ся всеобщим эквивалентом товара. Способны непосредственно обмениваться на любой др. товар или услугу и на этой основе обеспечивать всеобщую обмениваемость товаров. При отсутствии особого товара (всеобщего эквивалента) обмен м\ду товаропроизводителями смог не состояться из-за противоречий товар-го пр-ва: а) несовпадение спроса и предлож-я; б) несовпадение интересов товаропрозвод-й; в) различные потребит-е св-ва товаров.Сущность денег проявляется в выполнении ими своих ф-ций (мера ст-ти, ср-во обращения, ср-во платежа, ср-во накопления, мировые деньги)

2. Виды денег . 1) Действительные - деньги, номинальная стоимость  кот. равна их реал-й ст-ти. К ним относ-ся: металлич. монеты, изготовленные из драг. металлов: золота и серебра. 2) Заменители действит. денег - деньги номинал. ст-ть кот. обычно выше их реал. ст-ти. К ним относ-ся: металлич. знаки ст-ти (золотые и серебряные монеты, стёршиеся в процессе обращения, мелкая разменная монета, изготовленная из дешёвых сплавов металлов), бумаж. знаки ст-ти (бумаж. и кредит. деньги)

3. Функции денег.

1) Деньги как мера стоимости  - выполняется деньгами ещё до  вступления их в обращение  (процесс передачи денеж. знаков "из одних рук в др.") Деньги, выполняющие данную ф-цию способны измерять ст-ть всех товаров, служить посредником при определении меры.2)Деньги как средство обращения - выполняя данную ф-цию, перемещают товар из рук в руки, постоянно выталкивают из сферы обращения, доводят товары до потребителя и постоянно нах-ся в движении. Деньги должны быть всегда в наличии и обладать кач-вами: однородность и делимость.3)Деньги как ср-во платежа - эту ф-цию деньги обрели благодаря разделению акта купли и продажи. Хар-ным признаком денег ф-ции платежа явл-ся их односторонне движение и разрыв во времени м\ду передачей товара (работ, услуг) покупателю и получении денег продавцом.4)Деньги как ср-во накопления - выполняя данную ф-цию, могут приостанавливать процесс своего движения и покидать сферу обращения.5)Мировые деньги - деньги, выполняющие данную ф-цию должны обладать св-вами: а) выступать всеобщ. ср-вом платежа; б) всеобщ. покупательским ср-вом; в) всеобщ. ср-вом накопления.Выполняя данные функции проявляется сущность денег.

4. Понятия "выпуск денег"  и "эмиссия денег". Деньги  в хоз.обороте в условиях рынка  сущ-ли и сущ-ют всегда. Новые  деньги в оборот поступают  из банков, создающих их в результате  кредитных операций. Вот почему  кредитный хар-р денежной эмиссии явл. одним из основополагающих принципов организации денежной сис-мы гос.Понятия "выпуск денег" и "эмиссия денег" - неравнозначны. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осущ-ия кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Однако одновременно клиенты погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом кол-во денег в обороте может и не увеличиваться.Под эмиссией же понимается такой выпуск денег в оборот, кот. приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте. Сущ эмиссия безналичных и наличных денег (последняя и наз. эмиссией денег в обращение).В условиях административно-распределительной эмиссию, как правило, осущ-л Гос-ый банк. В условиях рыночной эк-ки эмиссионная ф-ия разделяется: эмиссия безналичных денег производится сис-ой коммерческих банков, эмиссия наличных денег - госуд. центральным банком. При этом первична эмиссия безналичных денег. Прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отражаться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков.Гл. цель эмиссии безналичных денег в оборот - удовлетворение дополнительной потребности предприятий в оборотных средствах.Коммерческие банки удовлетворяют эту потребность, предоставляя предприятиям кредиты. Однако кредиты банки могут выдавать только в пределах имеющихся у них ресурсов, т.е. тех средств, кот.они мобилизовали в виде собственного капитала и средств, находящихся на депозитных счетах. С помощью же этих ресурсов можно удовлетворить лишь обычную, а не дополнительную потребность хоз-ва в оборотных средствах.М/д тем либо в связи с ростом производства, либо в связи с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность хоз-ва и населения в деньгах.Поэтому должен сущ.мех-м эмиссии безналичных денег,удовлетворяющий эту дополнительную потребность.В условиях стран с административно-распределительной системой хозяйства эмиссия безналичных денег осущ.на основе кредитных планов, путем расширения предоставляемых в соответствии с ними кредитов.В странах с рыночной моделью эк-ки,когда монополия на эмиссии разрушена,действие подобного мех-ма становится невозможным

5. Сущность и механизм денежного  мультипликатора. Предложение денег,как  известно,осущ. гос.Предложение денег  МS вкл.наличность С и депозиты D, т.е. МS =С+D

Наличность создает Нац.банк.Наличность,покинувшая этот банк и поступившая в эк-ку, распределяется в дальнейшем по 2-м направлениям:-одна часть оседает в кассах домашних хозяйств и фирм;-другая часть наличности поступает в коммерческие банки в виде депозитов.След,если наличность создает НБ, то депозиты - коммерческие банки. Коммерческие банки могут воспользоваться депозитами для предоставления кредита, увеличивая тем самым кол-во денег в обращении.При возвращении кредита объем денежной массы в эк-ке уменьшится.Это значит, что ком. банки могут как увеличивать, так и сокращать денежную массу.Процесс создания денег ком-ми банками ограничивается их возможностями кредитования, в то время как НБ таких ограничений не имеет.Для поддержания ликвидности ком-ких банков НБ резервирует часть их наличных денег у себя в виде беспроцентных вкладов. Их размер опред. в виде процента от депозитов и назыв.нормой обязательных резервов.Т.о.НБ создает не только наличность, но и обязательные резервы.Наличность С и обязательные резервы R образуют денежную базу H: H=С+ R.Оставшиеся после формирования обязательных резервов в распоряжении коммерческих банков денежные средства получили назв.избыточных резервов. Эти резервы ком. банки пускают в оборот и они создают новые деньги. Этот процесс создания новых денег получил назв.эффекта денежного мультипликатора.Денежный мультипликатор показывает, во сколько раз сис-ма коммерческих банков может увеличить денежное предложение МS при заданной денежной базе Н.

6. Денежный оборот. Содержание, структура  и принципы организации. Ден.  обращение - более обширное понятие  опред. пост. переход ден. знаков от одних юр. и физ. лиц к другим. Ден. оборот - процесс движения ден. знаков в наличной и безналичной формах.Деньги находятся в обороте выполняя след. Ф-и:1.деньги,как средство обращения. 2.деньги как средство платежа.3.деньги как средство накопления.Ф-и. денег,как мера стоимости денег нач.выполняться до вхождения в денежный оборот путём установления цен на товары,услуги.Ден.обращение охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами:производство,распределение, обмен, потребление.Регулирование ден.обращения имеет кредитную основу,т.е.авансирование денег хоз.обороту, базирующемуся на кредитном отношении.Оборот денег в стране зависит от способности удовлетворить требования на кредит и деньги,предоставл.промышленностью,торговлей, с/х, и др.отраслями нар.хоз-ва.Управление ден.оборотом осущ.центр.банком(нац.банком), кот.явл.главным расчётным,кассовым,эмиссионным центром страны.Основные принципы организации ден.оборота:1.Все предприятия,организации должны хранить ср-ва на счетах в банке и производить расч.в безналичной форме.2.В банке должны обеспечивать ведение этих счетов,приём и хранение денежной наличности.3.Во внутребанковском обороте принимаются только расчётные док-ты установленной форме,а в внутригос-ом обороте - только гос.ден.знаки.

7. Основы организации безналичного  оборота и пинципы организации  безналичных расчетов. Безналичный  денежный оборот - совокупность платежей,осущ.без  использования нал.денег,с помощью  осущ.безнал.расчетов.Безнал.расчёты  осущ.путём бухг.записей по счетам в банках.Значения безнал.расчётов:1.ускороние оборотных средств.2.сокращение наличных денег.3.сокращение издержек в обращении.В безнал. расчёте используются платежные иструменты:1.платёжное поручение - платёжная инструкция,инициатором кот.явл.плательщик.2платёжн.требование- платёжн. инструкция, содержащая требования бенефициара к плательщику и осущ.ч/з банк.3.платёж.требование-поручение-платёжн.инструкция,содержащая требования бенефициара к плательщику минуя банк.4.чек.5.банковская пластиковая карта.6.вексель. 7.аккредитивы (депонирование средств на счете плательщика для оплаты расчетных документов).Схема расчётов посредствам платёжных поручений:плательщик(2)------------(1)---бенефициар (3) (7)(4)банк плательщика --(5)---банк бенефициара(6)1.заключение договора.2.составвление платёжных инструкций.3.предсталение платёжн инструкций в банке 4.проверка правильности и законченности составл.платёжн.инструкций,банк должен проверить наличие средств на счёте.6.зачисления на счёт бенефициара.7.ищвещение бенефициара, выдача выписок из расчетного счёта с приложен.Принципы организации безналичных расчетов: 1.П правовой регламентации. 2. П. контроля всех участников и сторон. 3. П соглашения плательщика на платёж.Классификация безналичных расчётов:1.По составу участников:клиентские, банковские.2.По месту проведения: внутренние, международные.3. По размерам платежа: мелкие, крупные.4.По объекту платежа:а)за товары и услуги.б)оплата обязательств нетоварного хар-ра(налоги,пеня)5.По сроку платежа:обычный,срочный.6.В зависимости от платёжного инструмента:кредитовый перевод(платежное поручение,платежное требование-поручение), дебетовый перевод (чек,платежное требование),чек,пластиковая карточка.7.По способу платежа:безналичные расчёты на сумму каждого платежа,клиринг.

8. Расчёты платежными требованиями. Платежное требование - платежный инструмент, согласно кот.бенефициар ч/з свой банк требует причитающейся ему суммы денежных средств с плательщика.При расчетах ПТ уполномоченные банки осущ. процедуру ИНКАССО(операции с док-ми,осущ.банками согласно полученным инструкциям в целях взыскания платежа).Сущ.акцептная форма инкассо,кот.применяется при расчетах за отгруженные товары,работу,услуги по обязательствам,кот.возникли в результате проведения банковских операций и в иных случая.Безакцептная форма инкассо применяется при списании средств со счета плательщика в бесспорном порядке,т.е. согласия плательщика не требуется и списание средств не оспаривается.Расчёты по платёжным требованиям с предварительным акцептом:Бенефициар -----(1) -----Плательщик(3)(9)(2)Банк-получатель-----(5)---(7)---Банк-отправитель(4)(8)(6)1.Отгрузка товаров,оказание услуг,наступление исполнения срока обязательств по банковским операциям2. передача в банк-отправитель заявления на предварительный акцепт3.предоставление бенефициаром платёжных требований в банк4.принятие платежных требований банком-получателем на инкассо5.предача платёжных требований в банк-отправитель6.принятие к исполнению платёжных требований банком-отправителем

7.превод платежа банк-поручателя8.принятие к исполнению плат. требований банком - получателем9.извещение бенефициара, получение копий плат. требованийРасчёт платёжных требований с последующим акцептом:Бенефециар ------(1)-----Плательщик

(2)(11)(6)(7)Банк-получатель ----(4)---(9)--- Банк-отправитель(3)(10)(5)(8)1.Отгрузка товаров, оказание услуг, наступление исполнения срока обязательств по банковским операциям2.Предоставление бенефициара платёжных требований в банк 3.принятие платежных требований банком-исполнителем на инкассо4.передача платёжных требований в банк-отправитель5.принитие и исполнение платёжных требований банком-отправителем6.передача банком-отправителем платежных требований плательщику для акцепта7.передача платежных заявлений на послед. акцепт8.исполени платёжных требований банком-отправителем9.перевод платежа в банк-получатель10.принятие к исполнению платёжных требований банком-получателем11.извещение бенефициара об оплате, передача копий платёжных требований

9.Расчёты платёжными поручениями.  Платежное поручение (ПП) - платежная сис-ма, согласно кот. по приказу плательщика банк-отправитель перечисляет в банк-получатель оговоренную в договоре сумму денежных средств в пользу бенефициара. ПП выписывается в кол-ве не менее двух экземпляров,где первый экземпляр служит основ. банку для списания денежных средств,а второй экземпляр остается у бенефициара.Срок действия ПП составляет не более 10 календарных дней со дня из выписки(день выписки в расчет не принимается).Мех-м документооборота при расчётах ПП бенефициар------(1)------плательщик(6)(2)банк-получатель(5)-----(4)----банк-отправитель(3)1.отгрузка товара либо оказание услуг.2.передача платежного требования к поручению,плательщик дает согласие на оплату3.списание денежных средств со счета плательщика4.пересылка денежных средств в банк бенефициара5.зачисление денежных средств на счет клиента

6.уведомление о зачислении денежных  средствЕсли в расчетах присутствует  процедура предоплаты,то данная  схема будет иметь след.вид6 2-3-4-5-6-1Банк  имеет право отказать в исполнении  ПП,если:1)в док.имеются исправления;2) не указаны обязат.реквизиты;3) не совпадают номера договорных и др.прилаг.док;4) печать и подписи не соответствуют заявл. в банк.Расчеты с помощью ПП испол. по след. операциям:- оплата за товары, работы и услуги;- оплата за нетоварные операции (налоги);- предоплата - оплата товаров, работ и услуг,кот.готовы к отгрузке к покупателю к моменту платежа или будут отгружены не позднее трех раб.дней со дня получения платежа;- авансовые платежи - платежи,кот.в основном испол.для производства товара,отчет по данным платежам предоставл.позже,после изготовления или отгрузки продукции(товар ещё реально не существует).В случаях,когда на счете клиента денег недостаточно или вообще отсутствуют банк в праве отказать в исполнении данного док.Однако,если м/д банком и клиентом заклчен.договор,то тогда поступившая платежная инструкция помещается в картотеку 2 "расчетные документы не оплаченные в срок",и по мере поступления ден. средств на счет клиента банк производит оплату расчетных док.Срок нахождения данных док.в картотеке строго ограничен:если это первоочередные платежи,то 6 месяцев;если иные - 1 месяц.За нахождение док.в данной картотеке,банк взимает опред. договоренностью процент за каждый день со всей суммы. Преимущества ПП:1.может использ как внутри так и за пределами РБ;2.простота осущ.расчетов;3.сущ.возможность максимально приблизить момент отгрузки продукции и ее оплаты.Недостатки ПП:1.нет гарантии платежа;2.относительно долгий срок обращения ПП.

10. Расчёты платежными требованиями - поручениями.

Схема расчетов посредством платежных  требований-поручений.

1 - Отгрузка товара либо оказание  услуг.2 - Передача платежного требования-поручения  бенефициаром плательщику.3 - Предоставление  платежного требования-поручения  в банк.4 - Принятие к исполнению платежного требования-поручения банком-отправителем.5 - Перевод платежа в банк получателя.6 - Принятие к исполнению платежного требования-поручения банком-получателем.7 - Извещение бенефициара, выдача копий платежного требования-поручения.

11. Расчёты аккредитивами. Аккредитивная форма расчетов состоит в том,что плательщик поручает обслуживающему его банку произвести часть своих(или заемных) средств,предварительно депонированных на счету,оплату товарно-материальных ценностей по месту нахождения получателя средств.Условия аккредитивной формы расчетов предусматриваются плательщиком в заявлении на открытие аккредитива.Банк, открывший аккредитив(банк-эмитент)может произвести платеж поставщику или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им док.,оговоренных в аккредитиве,и при выполнении других условий аккредитива.Сфера использования аккредитивной формы расчетов в РБ недостаточно широка и ее удельный вес в общей структуре форм безналичных расчетов невелик.Тем не менее можно утверждать об относительной стабильности форм расчета аккредитивами в условиях рыночной эк-ки.Сфера использования аккредитивной формы расчетов охватывает след.случаи:-м/д поставщиком и покупателем хоз-ые связи имеют разовый (случайный) хар-р;-как форма расчетов,оговоренная специальным пунктом в условиях сделки;-как санкции к неаккуратным плательщикам,сис-ки задерживающим платежи;При сделках с юрид.лицом,имеющим высокий рейтинг платежеспособности и своевременно выполняющим свои обязательства перед поставщиками и банком,банк может закл. договор на открытие док-го аккредитива без депонирования средств на балансовом счете "Аккредитивы".В этом случае банк гарантирует при временном отсутствии средств на счете юрид.лица оплату поступающих дебетовых авизо на сумму выплат по аккредитиву за счет средств банка.Аккредитив открывается за счет собственных средств плательщика или ссуды банка(частичное сочетание источников средств не допускается), депонируемых в сумме аккредитива в банке покупателя на балансовом счете "Аккредитивы".Для открытия аккредитива покупатель представляет в обслуживающий его банк заявление в трех экземплярах со след. реквизитами:-сумма аккредитива;-номер договора, по кот.для расчетов открывается аккредитив;-срок действия аккредитива (число и месяц закрытия аккредитива в банке поставщика);-наименование поставщика;-наименование док., против кот.м.б.произведен платеж;-порядок оплаты(с акцептом уполномоченного покупателя или без акцепта);-общее наименование товаров и услуг.В заявление на открытие аккредитива возможно вкл.ряда дополнительных условий,если предусмотрен порядок оплаты без акцепта уполномоченного покупателя,напр.,требование отгрузки товара на опред.пункты назначения,способ транспортировки,запрещение частичных выплат по аккредитиву;предоставление док,удостоверяющих качество продукции.Каждый аккредитив предназначен для расчетов только с одним поставщиком и не может быть переадресован.Выплаты по аккредитиву производятся в течение срока его действия (устанавливается в договоре сторон).Наличные средства не могут быть выплачены с аккредитива.