Необходимость и сущность денег

26. Кредитная  система. Это совокупность кредитно-финанс-ых  учреждений, обслуживающих опред.  эконом. отнош-я в сфере денеж-го  оборота и кредита.

Структура кред. сис-мы пред-ся след. банками и  специал-ми финансово-кредит-ми учреждениями:Кредитная сис-ма РБа) банковская сис-ма б) небанковские финан-кред-е учреждения

1-ый уровень  - НБ РБ 1. ломбарды

2-ой уровень  - коммер. банки 2. биржи

3. страховые  компании

4. инвестиц-е  фонды

5. пенсионные  фонды

6. финанс-е  компании

7. факторинговые  фирмы

27. Национ-ый банк РБ, его задачи и функции. Центральные банки государств заним-ся денежно-кредитной политикой в стране. Основ. особ-ть их деят-ти - фактор независимости. Основными функциями НБ РБ явл.:проведение единой госуд-ой денеж-кред-й политики; регулир-е денеж-го обращения; расчетов РБ с иностр-ми госуд-ми;

1. валютное  регулир-е;организ-ия межбанковских  расчетов и кассового обслуж-ия  банков;

2. консультир-е,  кредит-е и осущ-ие ф-ий финансового  агента кабинета Министров и  местных органов власти; орган-ия совместно с минист-ом финансов РБ исполнение республик-х и местных бюджетов;надзор за деят-ью банков по соблюдению или безопасного и ликвидного функционирования;регулир-е внеш-эк-ой банковской деят-ти;

3. регулир-е  кредитного рынка;обеспечение единого  порядка бухг-го учета и отчетности в банковской сис-ме республики;опр-е и утверж-е порядка, форм и правил орган-ии безналичных расчетов в народ-м хоз-ве и ответ-ть за их нарушение;разработка платежного баланса РБ;осущ-ие иных ф-ий в соотв-ии с законод-ом.НБ РБ принадлежит исключительное право выпуска в обращение и изъятие из обращения налич денеж. знаков, а также регулир-т безналич. эмиссию.НБ регул-т кред. рынок, депозит. операции, устанав-т размер обязат-ых резервов. С целью стабилизации на рынке кредит. рес-ов. НБ может устанав-ть предельные размеры %-ых ставок по депозитам и кредитам банка.НБ выступает в роли банкира, эк-го советника и финанс-го агента правительства РБ. Он совместно с Минис-ом финансов РБ орг-ет кассовое исполнение респуб-го бюджета. Кроме того НБ проводит операции на открытом рынке с ценными бумагами и иностр-ой валютой, по согласов-ю с соответ-ми органами гос-го управл-я устанав-т нормативы и правила деят-ти участников рынка ценных бумаг, осущ-т валют-е регул-ие внешне-эк-ой банковской деят-ти, устанавливает официальные курсы национ-оц денеж. ед-цы по отнош-ю к другим валютам и регулирует промежуточный курс, создает и поддерживает достаточ-е резерв-е запасы иностр-ой валюты необх-е РБ для проведения денежно- кредитной политики, политики обмена и для современных расчетов РБ, осущ-ет управл-е этими разервами.НБ разраб-ет и утверж-ет по согласованию с Минист-ом финансов методологию бухг-го учета и отчетности для банков и небанковских финанс-ых орг-ий, устанавливает объёмы и сроки представляемой бухг-ой и статист-ой отчет-ти.НБ орг-ет межбанковские расчеты, опр-т порядок, форму и правила безналич. расчетов и регул-ет расчеты РБ с иностр-ми гос-ми. Он обеспеч-т равные условия для конкуренции и развития банков, осущ-т гос-ую регистр-ию и лицензир-е банков, осущ-т надзор за деят-ю банков путем установ-я для них обязат-х нормативов.НБ создает и издает правила, инструкции, положения, к-ые обязательны для исполн-я всеми банками на терр-ии РБ. Осущ-т контроль в области проведения банковских операций путем установ-я эк-их санкций за нарушение предъявляемых требований.НБ опр-т порядок орг-ии внутреннего контроля(аудита в банках).Свои доходы НБ получает исключительно от свое банковской деят-ти. Как правило, не м.б. акционером в банках. НБ не имеет права осущ-ть кредитование хоз-их субъектов и освобождается от уплаты всех видов налогов, сборов и пошлин. За счет собств-х ср-в НБ формир-т уставы, резервы и др. фонды, к-ые служат обеспечением его обязат-в.Виды, порядок и размеры формир-ия и использ-ия фондов регулир-ся Уставом РБ.

28. Денежно-кредитная  политика НБ РБ, её содержание  и основные направления.

Совокупность  мероприятий, кот. направлены на изменение  денеж. массы в обращении, объема кредитов определяют денежно-кредитную  политику (ДКП). Цель политики закл-ся в том, что регул-ие хозяйств-ых операций происходит путем воздействия на состояние кред. отнош-ий и денеж. обращения. ДКП направлена либо на стимулирование кредита либо на их сдерживание и ограничение.Основными целями любого гос-ва в области эк-ки явл. обеспечение устойчивого эконом. роста, высокий уровень занятости, стабильности внутр. цен и внешне-эк-ое равновесие.Составной частью эконом. политики явл. ДКП. Деят-ть ЦБ в области ден-кред. политики сводится к 2-м направлениям:разработка ДКП (формир-е целей и набор инструментов по достижению этих целей);реализация политики с помощью операций на денеж. валютном и фондовом рынках.М-ды ден-кред. регулир-я дел-ся на: прямые (непосредственное применение операционных показателей) и косвенные (создают условия для изменения прямых).Помимо этих методов различают: общие (преимущественно явл. косвенными, т.е. они оказ-т влияние на кредитный рынок в целом) и селективные (регул-т конкретные виды кредита). Общим методом ден-кред.регулир-я явл. учетная ( дисконтная ставка). Она означает изменение размера %-та по краткоср. ссудам, к-ые ЦБ предостав-т коммер. банкам. В целом ДКП РБ направлена на снижение инфл-ии и недопущения падения курса бел-го рубля к доллару США выше темпов инфл-ии; на огран-ие покрытия дефицита респуб-го бюджета кредитами НБ.Все госуд-ые золотовалют-е резервы РБ концентр-ся в НБ. Они форм-ся за счет покупки НБ драгоценных металлов и свободно-конверт-ой валюты.Стимулир-ся приостановка оттока иностр-ой валюты путем создания условий прибыльного и надежного вложения в эк-ку респ-ки иностр-го кап-ла. Расширяется использ-е внутр-х рес-ов иностр-ой валюты на кредитование валютоокупаемых проектов респ-ки. Усилив-ся таможенный и банк-ий контроль за поступлением экспортной выручки и товаров по импорту.НБ предост-ны исключ-е права от имени гос-ва регул-ть деят-ть комм-ий банков. Цель регул-ия- содействие нормальному фукцион-ию банков, созданию равных условий для конкур-ии и развития. Основ. регулир-ми ср-ми выступ-т нормативы, кот. устанав-ся для коммер-х банков:1.мин-ый размер уставного фонда;2предельное соотн-е м/д размером собств-х ср-в банка и суммы его активов;3показ-ли ликвид-ти баланса;4размер обяз-ых резервов размещаемых в НБ;5макс-ый размер риска на 1-го заемщика;6предельный размер межбанковского кредита.Важным средством регул-ия явл. измен-е НБ ставок по кредитам.

НБ устанав-т  офиц-ые курсы нац-ой денеж. ед-цы по отнош-ю к другим валютам и  регул-т её рыночный курс; регул-т  денеж. массу в обращ-ии на очередной  год в соотв-ии с осн-ми направл-ми ДКП РБ.

29. Лицензирование деятельности коммерческих банков. Банки создаются учредителями (участниками) - юрид. и физ. лицами за исключением общественных организаций, кот. преследуют политические цели. При этом, учредители (юрид. лица) должны быть зарегистрированы и иметь устойчивое финансовое положение.Устойчивое финансовое положение - отсутствие претензий к юрид. лицу по платежам в бюджет и отсутствие убытков в течение последнего года деятельности.Банки могут учреждаться на основе госуд. и частной форм собственности. Они могут создаваться в форме акционерных обществ как закрытого, так и открытого типа и в форме УП.Согласно гражданскому кодексу, акционерным признается тот банк, кот. имеет уставной фонд, разделенный на опред. число акций равной номинальной стоимостью и кот. несет ответственность по обязательствам только своим имуществом.Виды лицензий: 1.Общая - лицензия на осуществление банковских операций со средствами в нац. валюте. Она дает право банкам осуществлять тот перечень банковских операций, кот. указан в лицензии в нац. ден. Единице на территории РБ. 2.Внутренняя - лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностр. валюте. Данная операция дает право на осуществление перечня валютных операций, указанных в лицензии в иностр. валюте на территории РБ. 3.Лицензия на привлечение во вклады и депозиты ср-в физ. лиц в национальной ден. единице и иностранной валюте. 4.Генеральная лицензия на осуществление валютных операций.Эта лицензия дает право осуществлять перечень валютных операций, указанных в лицензии как на территории РБ, так и за ее пределами. 5.Лицензия на осуществление операций с драг. металлами - лицензия дает право осуществлять операции с драг. металлами на территории РБ. 6.Разовая лицензия на осуществление отдельных операций - дает право на проведение конкретной банковской операции в иностр. валюте в разовом порядке. В лицензии будет указан конкретный перечень разрешенных операций. Для получения лицензии на привлечение во вклады и депозиты физ. лиц банк должен предоставить след. документы: 1) Ходатайство о выдаче лицензии на привлечение во вклады и депозиты средств физ.лиц за подписью руков-ля уполномоченного органа. 2).Справка из налогового органа по месту обслуживания банка об осуществлении задолженности перед бюджетом.Для того, чтобы получить лицензию на осуществление валютных операций, необходимы след. документы: 1)Ходатайство о получении лицензии с обоснованием экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностр. валюте. 2) Сведения о проф. пригодности должностных лиц, кот. будут осуществлять и курировать валютные операции с приложением копий документов, кот. подтверждают прохождение этими лицами тестирования в НБ.Для того, чтобы получить лицензию на совершение операций с драг. металлами, необходимы след. документы: 1) Ходатайство о выдаче лицензии для совершения операций с драг. металлами за подписью руков-ля уполномоченного органа с наличием экономически обоснованного расчета необходимости получения лицензии данного вида и перспектив деятельности банка в этом направлении. 2) Справка об организационной структуре подразделения банка по работе с драг. металлами. Характеристика на руководителей и др. сотрудников подразделений банка по работе с драг. металлами. 3) Справка о наличии сертифицированного хранилища.Уполномоченный банк не имеет право доверять выполнение операций с драг. металлами своему филиалу.Отзыв лицензии означает, что банку запрещается осуществлять те операции, кот. указаны в отозванной НБ лицензии. Отзыв лицензии имеет целый ряд правовых, организационных и эконом. последствий. Если отзывается лицензия на осуществление всех видов банковских операций, то это означает, что банк подлежит либо реорганизации, либо ликвидации. Повторно обраться за такой лицензией банк же не в праве.

30. Небанковские кредитно-финансовые  организации. К ним относятся  ломбарды, лизинговые фирмы, инвестиционные фонды, факторинговые фирмы и др.Среди перечня небанковских кредитно-финансовых организаций можно выделить следующие:- Кредитные союзы - кредитные кооперативы, кот. организуются группами частных лиц и мелкими кредитными организациями. Это могут быть группы по профессиональному и территориальному признаку в целях предоставления краткоср. потребительского кредита. Капитал формируется за счет периодических взносов их членов.- Кредитные товарищества создаются в целях кредитно-расчетного обслуживания исключительно своих участников (кооперативы, арендные предприятия, предприятия малого и среднего бизнеса). Капитал формируется из паевых, обязательных и вступительных взносов для членов.- Общества взаимного кредита - они создаются для обслуживания малого и др. бизнеса. Участниками могут быть любые физ. и юр. лица кроме гос-ных органов. Целью деятельности обществ явл. кредитование участников за счет собственных средств, размещенных во вклады в обществе взаимного кредита. Других видов деятельности общество не имеет.- Финансовая (валютная) биржа - небанковская финансовая организация, деятельность которой заключается в организации торговли валютной, ценными бумагами, кредитными ресурсами и др. объектами фин-го оборота- Страховые компании - выпускают долговые обязательства (полисы), кот. их клиенты могут использовать на покрытие непредвиденных расходов в будущем. Клиентами могут быть как юрид. так и физ. лица.- Пенсионные фонды - обеспечивают своих клиентов средствами на период после выхода на пенсию. Каждый клиент осуществляет выплаты на протяжении ряда лет прежде, чем вознаграждения будут оплачены.- Финансовая компания (общество) - целью данного общества явл. содействие формированию и функционированию рынка ценных бумаг, мобилизация денежных средств с целью их последующего инвестирования. Финансовое общество осущ-ет след. виды деятельности: коммерческая и посредническая деятельность по ценным бумагам; рвазмещение ден-х средств и ценных бумаг; предоставление консультационных услуг по операциям с ценными бумагами; осущ-е выпуска ценных бумаг.- Трастовые компании - они осуществляют трастовые (доверительные) операции для физ. и юр. лиц. Они могут быть в виде самостоятельных фирм либо явл. филиалом банка. Они имеют собственный капитал и получают прибыль от своей деятельности. Свои услуги они оказывают за плату в форме комиссионных вознаграждений.- Расчетно-кассовые центры - осуществляют комплекс банковских услуг для физ. и юр. лиц. Они производят следующие операции: открывают счета; осуществляют прием наличных ден-х средств с зачислением их на соответствующие счета; производят платежи и др. операции по поручению клиентов; принимают на экспертизу ден-ю наличность и платежные документы; обеспечивают информацией клиентов о состоянии их счетов.- Прокат бытовой - предост-ся специализированными орг-циями физ. и юр. лицам во временное пользование за соответствующую плату потребительских товаров.- Лизинговые фирмы - компании, кот. осущ-ют лизинговые операции. Они могут быть специализированными и универсальными. Специализированные имеют дело с одним товаром, универсальные - с разнообразными товарами.- Факторинговые компании. Факторинг - кредитование оборотного капитала предприятия-поставщика, связанное с уступкой другому лицу (фактору) неоплаченных плательщиком долговых требований. Фактор приобретает право получения платежа.- Инвестиционные компании (фонды) - разновидность кредитно-финансового учреждения, кот. специализируется на привлечении временно свободных ден. средств мелких и средних инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг с целью получения прибыли.- Ломбарды - учреждения, кот. осуществляют хранение товарно-материальных и иных ценностей, выделяют ссуды под залог имущества и при необходимости проводят операции по продаже заложенного имущества на комиссионных началах.

31. Пассивные операции коммерческих банков. Коммерческие банки предлагают своим клиентам разнообразные виды банковской продукции (разл-е операции и виды услуг).Банковские операции связаны с движением специфического товара - денег и поэтому имеют свои особенности.Пассивные операции - это такие операции, посредством кот. банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и др. активных операций. В рез-те пассивных операций происходит увеличение ден-ных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах, обеспечивая превышение пассивных над активными.Выделяются 4-ре формы пас. операций коммерческих банков: 1) Первичное размещение ценных бумаг собственной эмиссии. 2) Формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка. 3) Депозитные операции. 4) Кредиты и займы, полученные от др. юр. лиц.В ходе этих операций аккумулируются временно своб-е средства клиентов. Наибольшую часть ресурсов банка составляют привлеченные средства, они могут покрывать до 90% потребности банка в ден. рес-сах. С помощью пассивных операций формируются собственные и привлеченные средства банка.К собственным ресурсам относятся: 1. Уставный фонд (капитал) - он реализуется за счет реализации акций или за счет вкладов учредителей. 2. Фонды банка - они предназначены для формирования сумм обязательных резервов, сумм средств фонда развития банковского дела и суммы средств, направленных на создание прочих фондов банка. К фондам банка относится фонд переоценки (основных средств, валютных статей баланса, золота, драг. металла). 3. Нераспределенная прибыль - это та часть прибыли, которая осталась нераспределенной между собственниками банка в виде дивидендов и не была направлена на формирование фондов банка.Все привлеченные ресурсы подразделяются на: депозиты и недепозитные средства. Под депозитом понимается ден-е средства или ценные бумаги, отданные на хранение в банковское учреждение. Недепозитные средства - это те ресурсы, кот. формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств или путем получения займов от др. кредитных учреждений.Одним из средств привлечения коммерческими банками явл. выпуск векселей. Вексель - это ценная бумага комм. банка, кот. удостоверяет письменное обязательство банка (векселедателя) уплатить владельцу векселя ( векселедержателю) обозначенную в векселе сумму по истечении предусмотренного векселем срока.

32. Активные операции коммерческих  банков. Под активными операциями  понимают те, при помощи кот.  происходит размещение средств,  собранных при помощи пассивных  операций. Среди активных операций выделяются два вида: кредитные и фондовые.Все кредитные операции классиф-ся по след. критериям:- По срокам возврата: 1) бессрочные; 2) краткосрочные; 3) среднесрочные; 4) долгосрочные.- По методу возврата: 1) погашаемые единовременным платежом; 2) погашаемые периодическими платежами; 3) погашаемые комбинированным способом.- По наличию обеспечения: 1) необеспеченные; 2) обеспеченные.- По структуре заемщиков: 1) предоставляемые гос-ву и местным органам власти; 2) предоставляемые предприятиям и организациям; 3) предоставляемые населению.К фондовым операциям относятся: 1) Сделки с госуд-ми ценными бумагами.