Операции Сберегательного банка РФ (на примере Дуванского отделения Сбербанка)

 

Из данных таблицы N 1   видно,  что  в отделении  на 14,37 %   за 98 год  снизился  остаток вкладов  с ежемесячной выплатой доходов. На 4,63 %  меньше стало  срочных депозитов,  на 6,84 %  снизился остаток  целевых вкладов на детей,  так как  население района  из-за  инфляции  старается вложить деньги на более  короткий срок. В 1998 году большую  часть  средств отделению  удалось привлечь  на срочные пенсионные вклады,  их удельный вес  в общей структуре вкладов  на 1.01.99 г составил 27,53 %. Данный вид вклада принимается  от лиц, получающих  пенсии по старости,  инвалидности,  за выслугу лет, потерю кормильца,  доход по нему начисляется  в виде процентов. Срок хранения -  три месяца и один день. Минимальный размер первоначального взноса  50 рублей, вклад можно пополнять наличным и безналичным путем,  в сумме не менее 50 рублей. Процентная ставка не подлежит изменению  в течении предусмотренного  договором срока  хранения вклада,  при окончании  срока договора,  вклад можно пролонгировать,  если срок хранения вклада нарушен  проценты выплачиваются,  как по вкладу довостребования. На 1 января 99 года  доход по этому виду вкладов  составлял 43%  годовых. Также на 11,97 %  за 98 год увеличился  остаток Сберегательных вкладов. Эти вклады можно  внести на 1; 2; 3  месяца и один  день, в сумме не меньше 300 рублей,  банк выплачивает фиксированную процентную ставку, установленную  договором срока хранения. Вкладчик может ежемесячно получать проценты, вносить  дополнительные взносы  не менее 100 рублей, без явки в отделение банка  продлевать неоднократно договор, в случае досрочного востребования вклада  получить доход,  исчисленный по вкладу довостребования. На начало 1999 года доход по этому виду вклада составлял 40, 2 %  годовых.

Удельный вес вкладов  населения в структуре  пассивов составлял :

в 1995 году - 47,3%

в 1996 году - 41%

в 1997 году - 44%

в 1998 году - 71,6 %

 

Исчислим средний срок хранения вкладного рубля,  для оценки вкладов в качестве  ресурсов кредитования  и для более рационального использования средств,  привлеченных во вклады,  что выполним по формуле :

       CД = (Оср : В ) *  Д,  где

 

СД - средний срок хранения (в днях )

Оср-  средний остаток вкладов ( тыс. р)

В -   оборот по выдаче вкладов ( тыс. р)

Д - количество дней в анализируемом  периоде

 

За 1997 год  СД = ( 1056719  : 2302488 ) * 360 =  165,2  дня

За 1998 год  СД =( 7777439   : 19958614) * 360 = 140,3  дня

 

Из расчета видно, что в 1998 году средний срок хранения вкладов снизился на 24,9  дней.  Это говорит о том, что  вклады  в основном  привлекались на короткий срок,  что не давало возможности отделению размещать  их  в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные  проекты. За  98 год удельный вес безналичных перечислений в общем приходе вкладов  составил  28%,  что на 0, 2 %  больше, чем в 1997 году. Увеличение этого показателя положительно,  т. к. безналичные перечисления являются самыми  недорогими  пассивами для отделения.

Только после принятия закона “ О банках и банковской деятельности     2 декабря 1990 года  Сберегательный банк РФ  постепенно  обретает  все  признаки  крупного  универсального  банка.  В 1992 году  после либерализации цен  произошло  резкое обесценение  вкладов граждан   в Сбербанке,  это в какой-то мере подорвало доверие  вкладчиков  к Сберегательному  банку. Проследим  динамику   роста вкладов  граждан  Дуванского отделения  за последние  пять лет.

 

                                                                                                          табл. №2

Годы	Остаток вкладов на конец года, деноминирован. руб.	темп роста к предыдущему    году,        %
1994 г	1596649	--
1995 г	3454356	216
1996 г	4950650	143
1997 г	7858519	159
1998 г	7777336	98, 9

 

Резкий  рост цен,  задержки  во взаиморасчетах   привели к нарастанию  платежного  кризиса   в  народном  хозяйстве     и следовательно  к  снижению  остатков    вкладов.  На  1 января 1999 года  предприятия   района   не выплатили  в установленные сроки  своим работникам  18836 тыс. рублей  заработной платы,  в том числе  :  промышленные предприятия -2571 тысяч рублей,   строительные организации - 4741 тысяч рублей,  колхозы  и совхозы  -10618 тысяч рублей,  что на 47%  больше, чем было задолженности  на 1 января 98 года. ( газета “ Дуванский Вестник  “ от 09.02.99 г )

 

2.2.  Анализ  кредитования   физических и юридических лиц.

При выдаче кредитов  Дуванское  отделение Сбербанка  строго придерживается  инструкций  Сберегательного банка  РФ    о кредитовании  населения  и кредитования  юридических лиц.  Ссуды выданные  юридическим лицам носят  краткосрочный характер  и выдаются на срок  3; 6   месяцев. В условиях  инфляции  такой подход  к выдаче кредитов  в   какой-то   мере   оправданный   для банков, но  плохо то,  что   предприятия  не могут  взять долгосрочный кредит  для расширения производства  и  освоения  новых  программ.  Кредиты юридическим лицам выдаются под залог   имущества  и недвижимости  на основании решения,  созданного при  отделении  кредитно-инвестиционного  комитета.   Кредитование   юридических лиц  в 1998 году   в отделении  практически  прекратилось.  За  год  выдано   юридическим лицам  кредитов  всего на сумму  274 тысячи рублей. Это произошло  не потому, что отделение  не  располагало   кредитными   ресурсами,  их как раз  было достаточно,  попав в жестокую  сеть неплатежей  предприятия  района  не могут  своевременно  гасить  и выплачивать  проценты по ссудам,  ставя тем  самым  отделение сбербанка  в трудное положение.

     Кредитование  юридических   лиц  Дуванским отделением Сбербанка                                                                                                   табл. №3

	остаток ссудной задолженности деномин. руб.	Темп  роста к предыдущему году, %	Остаток просроченной задолженности  руб.	удельный вес просроченной задолженности  в общей сумме, %
на 1.01.97 г	2360291	-	0	0
на 1.01.98 г	1350897	57, 2	367700	27, 2
на 1.01.99 г	603545	44, 7	603545	100

 

Из  таблицы видно,  что  вся ссудная задолженность  юридических  лиц  на 1 января  1999 года   является  просроченной,  что очень плохо. Только 10  предприятий района  закончили  1998 год  с прибылью  ( 23,2 % ) 

и  только  пять  предприятий увеличили  производство продукции  по сравнению с прошлым годом. ( Газета Дуванский вестник от 09.02.99 г). Печально,  но факт, что кредиты давать не кому, за  них  просто не смогут  своевременно   рассчитаться.  

Кроме юридических лиц  отделение  занимается  кредитованием  населения.    Кредиты  предоставляются  только гражданам России.  Уплата процентов за кредит  производится ежемесячно,  одновременно  с погашением кредита, начиная с первого числа  месяца,  следующего  за месяцем  заключения  кредитного  договора.   Величина процентной ставки  устанавливается  комитетом Сбербанка России  по  процентным ставкам ;  при ее  изменении  в действующие кредитные договора  вносятся  изменения. В качестве  обеспечения  при выдаче кредита  банк  принимает :

-  поручительства граждан России,   имеющих постоянный источник доходов ;

-  поручительства платежеспособных  предприятий  и организаций  клиентов банка ;

-   передаваемые в залог  физическим лицом  ликвидные ценные бумаги ;

-  передаваемые в залог  физическим лицом  объекты  недвижимости,  транспортные средства  и другое имущество.

Кредитование  населения  Дуванским  отделением Сбербанка.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            табл. № 4

	остаток ссудной задолженности(деном. руб)	темп роста к предыдушему году (%)	Остаток  просроченной задолженности (деном. руб)	уд. Вес просроченной задолженности (%)
на 1. 01. 97 г	1613483	---	16597	1, 0
на 1. 01. 98 г	3974712	246	34166	0, 9
на 1. 01. 99г	2711700	68	51706	1, 9

 

 

Всего за  1998 год  выдано кредитов  населению    краткосрочных (до 1 года) - 53000 рублей,   долгосрочных - 1306750  рублей,  в  том числе на строительство жилых домов  272600 рублей,  что намного меньше,  чем в 1997 году.  Если  за 97 год остаток  ссудной задолженности  по отношению к 1996 году увеличился  в два с лишним  раза,   то за 98 год,  он наоборот снизился  почти на половину,  при этом остаток просроченной   ссуды   наоборот   возрос. Для отделения  определенную трудность  представляет  выбор  надежного,  платежеспособного  ссудозаемщика. В настоящее время  ведя осмотрительную  кредитную политику,  отделение  выдает кредиты  большому числу  ссудозаемщиков, но в небольших размерах. Проанализируем возвратность кредитов  в 1997- 98 годах,  рассчитав такой  показатель,  как  оборачиваемость кредитов

 

Оборачиваемость  кредитов  за 1997 год

                                                                                                         табл. (N5)

Категория заемщика	Погашено кредитов за год (руб. )	погашено кредитов в среднем  в день(руб. )	Среднегодовой остаток ссудной задолж. (руб. )	Оборачиваемость (в днях)
0	1	2 (1/ 360)	3	4 (3/2)
Юрлица	3256394	9045	1801706	199
Физлица	2753730	7649	2954475	386

 

 

Оборачиваемость кредитов  за 1998 год                                                                                                                                                                                             

табл. (N 6)                                                        

Категория заемщика	Погашено кредитов за год (руб. )	Погашено кредитов в среднем в день (руб. )	среднегодовой остаток ссудной задолж(руб)	Оборачиваемость (в днях )
0	1	2  (1/360)	3	4  ( 3/2)
юрлица	783514	2176	432751	198, 9
физлица	2841696	7894	4168029	528

 

Возвратность   кредитов  юридических  лиц  в  1998 году   осталась  на уровне  97 года  и составила  199 дней,  вместо 90 дней ( на 3 месяца ). Многие  предприятия  не могут вернуть  кредит через три месяца  и  так   как  инструкцией  по кредитованию  предусмотрена  пролонгация  кредитного договора,  если  ссудозаемщик  не платежеспособен в данный момент,  то  таким  правом  кредитный комитет  отделения пользуется. Оборачиваемость  кредитов населения  в 1998 году  увеличилась на 142 дня  ( 528-386),  что говорит о том,   что население  берет кредиты  не на один год,  это позволяет  банку разместить  свои ресурсы на  более длительный срок.  Отсутствие  законодательной  базы по возврату  долгов  по полученным ссудам  со стороны  юридических  и физических  лиц,  приводит   к   росту  просроченной  ссудной задолженности.  Не возврат кредитов  одна из  основных  причин  банкротства  банков.  За 1998 год  отделение  на 593 тысячи  рублей  меньше получило  доходов  от кредитования  юридических  лиц и населения,  тогда как  в 1997 году  эта статья   была  одной из  самых  главных  статей  доходов  отделения.

2. 3.   Анализ  валютных операций.

Дуванское  отделение Сбербанка   валютными  операциями  стало заниматься  с апреля  1995 года,  получив  разрешение  от Национального банка  республики Башкортостан.   В   отделении  работает   обменный пункт иностранной валюты,   принимаются и  выдаются вклады  в иностранной валюте,  открыты   два счета  юридическим лицам - Белокатайскому  маслосыркомбинату  и   МЧП  “Пчелка “.