Особенности депозитных операций нашего банка

Процентные ставки по депозитным операциям  банков должны учитывать реальные экономические  процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном  обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать как:

§ показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;

§ инструмент сохранения покупательной  силы денег, особенно | в условиях высокой инфляции;

§ форма социально-экономической  защиты вкладчиков от обесценения их сбережений;

§ инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макроэкономический характер;

§ инструмент поддержания равновесия локального денежного

рынка, осуществляемого на микроуровне;

§ стимул к созданию вкладов (депозитов) физических и юридических лиц.

На основании вышеизложенного  подхода к пониманию депозитного  процента его можно представить  в следующем виде:

ДП=БП+И+Дс+Дк,                                                                                (1.3)

гдеДП -- депозитный процент;

БП-- базовая процентная ставка, считываемая  с учетом предполагаемых доходов  от активных операций;

И -- ожидаемый (прогнозируемый) уровень  инфляции;

Дс-- сумма процентов возможных доплат за срочность;

Дк -- сумма процентов возможных  доплат для обеспечения конкурентоспособности  банка и стимулирования депозитов.

Формула отражает рыночный подход к  формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям молит сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают покрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка.

С депозитным процентом  связан пересчет размеров срочных денежных вкладов. Если основная сумма вклада и проценты по нему подвергаются инфляционной переоценке, то для определения размера  вклада с учетом инфляции может быть использована следующая формула:

Сн = Сп(1+Пд)(1+И),                                                                              (1.4)

где Сн -- накопленная сумма денег (на конец года); Сп -- первоначальная величина денежного вклада (на начало года); Пд -- депозитный процент (без  корректировки на годовой уровень инфляции); Ио -- фактический уровень годовой инфляции.

Если пересчитывается только основная сумма вклада, то формула может  быть преобразована следующим образом:

С =С(1 + П +И).                                                                                         (1.5) 

Уровень инфляции должен быть исчислен нарастающим итогом с  момента открытия счета до последней  даты, предшествующей его закрытию. Вследствие невозможности точного  учета инфляции и других факторов рыночной конъюнктуры на длительны и срок (свыше года) шкала процентных ставок также не может быть жестко фиксированной. Жестко фиксироваться могут только базовая процентная ставка и надбавки к ней за срочность, а остальные составляющие депозитного процента должны рассчитываться баи ком периодически.

Средством регулирования  депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при  установлении которого учитываются  уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств  в данном банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) и т.д. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов, к которым можно отнести срок привлечения ресурсов, состояние спроса на кредит, сложившиеся условия предложения кредитных ресурсов, степень надежности клиента, уровень ставок налогов на доходы банка, характер (физическое или юридическое лицо, государственное или частное предприятия и др.), уровень инфляции, размер привлекаемого депозита, затраты банка на проведение операций.

Депозитный процент  и плата за депозитную операцию не совпадают между собой, поскольку последняя представляет собой комиссионные банка за ведение операции. При установлении платы за депозитную операцию могут учитываться скрытые элементы цены кредита, например, требования центрального банка об обязательном страховании депозитов, банковские комиссии за открытие счетов.

Доходы, выплачиваемые  по вкладам, выступают серьезным |стимулом для населения и субъектов  хозяйствования в выборе форм хранения и накопления денежных средств.

Процентные ставки по депозитам в некоторых странах зависят от суммы вкладов: с их возрастанием увеличивается доход по вкладу. В целях стимулирования сбережений, особенно на продолжительный срок, кредитные учреждения зарубежных стран платят вкладчикам достаточно высокие проценты (с учетом низкой инфляции).

Отсутствие продуманной  дифференциации процентных ставок по депозитным операциям не достаточно стимулирует привлечение ресурсов на срочные депозитные счета в  крупных суммах и ил длительный срок.

В этих условиях банки  должны активизировать свою депозитную политику и вести конкурентную борьбу за "пассивы" хозяйствующих субъектов, а также за вклады населения. Выдержать же эту конкурентную борьбу сможет тот банк, который будет постоянно расширять диапазон оказываемых клиентом услуг, снижать их стоимость, улучшать качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставлять какие-либо льготы при кредитовании, предлагать клиентам разного рода консультации и т. п. Поэтому переход на комплексное обслуживание клиентов приобретает решающее значение в конкурентной борьбе банков.

 

2 Изучение практических аспектов

2.1 Характеристика ОАО «Белинвестбанк», как объекта исследования

 

1. Открытое акционерное  общество «Белорусский банк развития  и реконструкции «Белинвестбанк»  (далее – Банк или Общество) создано в результате реорганизации путем слияния Открытого акционерного общества «Белорусский банк развития» и Открытого акционерного общества «Белбизнесбанк» на основании решений внеочередных общих Собраний акционеров указанных банков соответственно от 19 июля 2001 года (Протокол № 7) и от 19 июля 2001 года (Протокол № 2) и зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь 03.09.2001, регистрационный № 807000028.

Банк является правопреемником  прав (имущественных и личных неимущественных) и обязанностей Открытого акционерного общества «Белорусский банк развития» и Открытого акционерного общества «Белбизнесбанк» в соответствии с передаточными актами.

2. Фирменное наименование:

• полное:

на белорусском языке - Адкрытае акцыянернае таварыства «Беларускi банк развiцця i рэканструкцыi «Белiнвестбанк»;

на русском языке - Открытое акционерное общество «Белорусский банк развития и реконструкции «Белинвестбанк»;

на английском языке – «Belarusian Bank for Development and Reconstruction "Belinvestbank» Joint-Stock Company;

• сокращенное:

на белорусском языке  – ААТ «Белiнвестбанк»;

на русском языке  – ОАО «Белинвестбанк»;

на английском языке  – «Belinvestbank» JSC.

3. Банк является юридическим  лицом, имеет самостоятельный  баланс, имеет в собственности  обособленное имущество, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, в том числе обжаловать в судебном порядке действия (бездействия) Национального банка Республики Беларусь и иных государственных органов.

4. Банк в соответствии  с законодательством является  уполномоченным по обслуживанию  государственных программ инвестиционным  банком, к основным задачам которого  относятся:

• осуществление банковских операций, направленных на предоставление денежных средств для финансирования инвестиционной деятельности в размере не менее чем 25 процентов от общего объема активных банковских операций;
• проведение операций на внутреннем и внешнем фондовых рынках и финансирование инвестиционных и (или) инновационных программ, в том числе государственных.

5. Банк и его филиалы  имеют круглые печати, штампы, бланки  с фирменным наименованием и  товарный знак (знак обслуживания) Банка.

6. Место нахождения  Банка: Республика Беларусь, 220002, г. Минск, проспект Машерова, 29.

7. Цели деятельности Банка:

• способствование претворению в действие единой денежно-кредитной политики, проводимой Национальным банком Республики Беларусь и Советом Министров Республики Беларусь;
• оказание финансовой поддержки государственных программ путем кредитования реального сектора экономики;
• участие в кредитовании региональных программ экономического развития, создающихся новых и модернизирующихся действующих производств, в первую очередь ориентированных на экспорт и импортозамещение, кредитование мероприятий, содействующих развитию предпринимательства;
• реализация инвестиционных проектов, направленных на создание новых, реструктуризацию и расширение действующих производств; извлечение прибыли в интересах акционеров.

8. Предмет деятельности Банка.

Для достижения целей, определенных настоящим Уставом, Банк на основании  специального разрешения (лицензии) Национального  банка Республики Беларусь осуществляет банковскую деятельность, в состав которой входят следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• купля-продажа драгоценных металлов в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;
• привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и иных ценностей;
• выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и камней и др.);
• перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Банк вправе выступать  перед таможенными органами в  качестве гаранта обеспечения уплаты таможенных платежей.

Виды деятельности, для  осуществления которых требуется  наличие лицензий, Банк осуществляет только после получения таких  лицензий.

На основании лицензий органов государственного управления Банк осуществляет:

• деятельность по обеспечению безопасности юридических и физических лиц (для собственных нужд);
• профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам;
• деятельность, связанную с драгоценными металлами и драгоценными камнями, не относящуюся к банковской деятельности;
• проектирование и строительство зданий и сооружений I и II уровней ответственности и проведение инженерных изысканий для этих целей (для собственных нужд);
• деятельность в области связи (для собственных нужд);
• деятельность в области автомобильного, внутреннего водного, морского транспорта (исключая внутриреспубликанские перевозки для собственных нужд).

 

2.2 Система управления  банка

 

Банк является коммерческой организацией, структура которой  включает в себя:

• Центральный банк;
• филиалы, представительства.

Филиалом Банка является обособленное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, осуществляющее от имени Банка все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковской деятельности.

Представительством Банка  является обособленное подразделение Банка, расположенное вне места его нахождения, представляющее его интересы и осуществляющее их защиту. Представительство Банка не имеет права осуществлять банковские операции и иную деятельность, предусмотренные статьей 2 настоящего Устава, за исключением осуществления защиты и представительства интересов Банка, в том числе оказания консультационных и (или) информационных услуг.

Представительства и  филиалы Банка не являются юридическими лицами. Они наделяются Банком имуществом, которое учитывается отдельно на балансе Банка.

Представительства Банка  действуют на основании положений  о них, утверждаемых Наблюдательным советом Банка.

Филиалы Банка действуют  на основании типового положения  о филиале, утверждаемого Наблюдательным советом Банка.

Руководитель филиала, представительства Банка назначается  на должность приказом председателя Правления после согласования кандидатуры  Правлением и действует на основании  доверенности, выдаваемой председателем  Правления.