Особенности депозитных операций нашего банка

пополнение текущего, вкладного счета как самим  вкладчиком, так и другим лицом (для  вкладных счетов – если данное право  предоставлено договором банковского  депозита), а также представителем вкладчика по нотариально оформленной доверенности;

совершение расходных  операций по текущему, вкладному счету (в том числе перевод денежных средств со счета, кроме международных  переводов и частных переводов  внутри Банка) как владельцем счета, так и его представителем по доверенности, оформленной как в Банке, так и вне Банка.

Следующие операции совершаются ТОЛЬКО ПО МЕСТУ ОТКРЫТИЯ СЧЕТА:

международные переводы и частные переводы внутри Банка;

закрытие счета (выдача всей суммы вклада по истечении его  срока и досрочно);

выдача денежных средств  новому вкладчику при предъявлении им первого требования (по договору на имя другого лица);

расходные операции по счету  несовершеннолетнего (ограниченно  дееспособного, недееспособного) вкладчика  его законными представителями;

расходные операции по счету  умершего вкладчика его наследниками.

В соответствии с Декретом Президента Республики Беларусь от 04 ноября 2008 г. №22 "О гарантиях сохранности  денежных средств физических лиц, размещенных  на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)" установлено, что государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 процентов суммы этих средств в валюте счета либо депозита, в порядке установленном законодательством РБ.

Теперь рассмотрим состав вкладов по категории клиентов ОАО «Белинвестбанк».

Таблица 2.4.1 Состав вкладов ОАО «Белинвестбанк», млн. руб.

Виды депозитов	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
1	2	3	4
Средства юр. лиц	7096,2	13200,7	83823,1
Средства физ. лиц	83811,8	114601,1	180060,3
Итого:	90908,0	127801,8	263883,4

Таблица 2.4.1 показывает, что основным источником пополнения ресурсной базы филиала в 2007 году являлись средства физических лиц и бюджета, остатки которых занимали 180060,3 млн. рублей или 60,1 % в общем объеме привлеченных средств против 83823,1 млн. рублей или 39,9% средств юридических лиц. Это было связано с сокращением свободных денежных средств в обращении из-за ужесточения денежно-кредитной политики и колебаний ставки рефинансирования. Более наглядно это показано на рисунке 2.4.1

Рисунок 2.4.1 - Состав вкладов ОАО «Белинвестбанк», млн. рублей

Значительное увеличение средств физических лиц было обусловлено ростом в рассматриваемом периоде количества обслуживаемых клиентов, что связано с предоставлением более привлекательных условий обслуживания в ОАО «Белинвестбанк» по сравнению с банками-конкурентами.

Также необходимо отметить, что в значительной степени рост средств физических лиц был обусловлен и увеличением остатков на счетах постоянных клиентов филиала, что в свою очередь было вызвано успешным развитием и повышением финансовой устойчивости данных клиентов.

Рассмотрим соотношение  вкладов физических лиц по видам  валют.

Таблица 2.4.3 Состав вкладов физических лиц по видам валют ОАО «Белинвестбанк»

Даты	Вклады в национальной валюте		Вклады в иностранной  валюте
	Сумма, млн. рублей	уд. вес, %	Сумма,млн. рублей	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2006	58184,2	69,6	25418,9	30,4
01.01.2007	89863,1	75,1	29719,3	24,9
01.01.2008	139376,3	77,4	40683,9	22,6

 
Из таблицы 2.4.3 видно, что удельный вес вкладов в иностранной валюте увеличился к концу 2007 года на 2,3% и составил на 01.01.2008г. 40683,9 млн. рублей. Удельный вес вкладов в белорусских рублях также увеличился за этот же период с 75,1% до 77,4% по состоянию на 01.01.2008г.

Проанализируем состав и структуру вкладов (депозитов) физических лиц ОАО «Белинвестбанк» в национальной валюте по срочности.

Таблица 2.4.4 Состав вкладов физических лиц в национальной валюте по срочности ОАО «Белинвестбанк»

Даты	Депозиты до востребования		Срочные депозиты
	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2006	13715,1	23,6	44469,1	76,4
01.01.2007	22128,8	24,6	67734,3	75,4
01.01.2008	27411,6	19,8	111694,9	80,2

Из таблицы 2.4.4 видно, что удельный вес срочных вкладов увеличился за анализируемый период на 4,8%, и на 01.01.2008 года сумма составила 111694,9 млн. рублей, что на 89224,9 млн. рублей больше, чем на начало 2005 года. Более наглядно это показано на рисунке 2.4.2

Рисунок 2.4.2 – Состав средств физических лиц в национальной валюте

Срочные вклады (депозиты) являются более дорогими ресурсами для банка и с увеличением их доли в общем объеме привлеченных средств увеличиваются процентные расходы банка, что может негативно отразиться на прибыли.

По вкладам в иностранной  валюте также основную часть занимают срочные депозиты (таблица 2.4.5).

Таблица 2.4.5 Состав вкладов физических лиц в иностранной валюте по срочности филиала ОАО «Белинвестбанк»

Даты	Депозиты до востребования		Срочные депозиты
	Сумма (млн.руб.)	уд. вес, %	Сумма (млн.руб)	уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2006	895,6	3,5	24523,3	96,5
01.01.2007	1369,3	4,6	28350,0	95,4
01.01.2008	1931,1	4,7	38752,9	95,3

За анализируемый период доля депозитов до востребования в составе вкладов физических лиц несколько колебалась и на 01.01.2008г. составила 4,7%. Более наглядно это показано на рисунке 2.4.3.

Рисунок 2.4.3 – Состав средств физических лиц в иностранной валюте

Проанализируем состав и структуру вкладов в иностранной  валюте по видам валют ОАО «Белинвестбанк» (таблица 2.4.6).

Таблица 2.4.6 показывает увеличение остатков вкладов по всем видам валют, но в структуре преобладают депозиты в долларах США. На конец отчетного периода сумма составила 15600,8 тыс. долларов США, что в 3 раза больше, чем на 01.01.2005г. На мой взгляд, это связано с происходившим с конца 2008г. значительного укрепления американской валюты по отношению к другим валютам, такие колебания могли иметь негативный эффект для белорусской экономики.

Таблица 2.4.6 Состав вкладов в разрезе валют ОАО «Белинвестбанк»

Вид валюты	01.01.2006	01.01.2007	01.01.2008
	Сумма, тыс.ед.	Сумма, тыс.ед.	Сумма, тыс.ед.
1	2	3	4
Доллары США	7680,7	10304,8	11746,2
ЕВРО	491,6	1025,4	1227,9
Рос.рубли	200,3	342,2	4863,1

Из таблицы 2.4.6 видно также, что за 2007 год резко увеличился остаток по вкладам в российских рублях. На начало 2008г. сумма составила 4863,1 тыс. рублей, что на 4520,9 тыс. рублей больше, чем на 01.01.2007г., или в 2,8 раза.

Более наглядно структуру  вкладов физических лиц в иностранной  валюте показывает рисунок 2.4.6.

Рисунок 2.4.6 – Состав вкладов в разрезе валют ОАО «Белинвестбанк»

Рассмотрим структуру  вкладов физических лиц в национальной валюте по срокам.

Таблица 2.4.7 Структура вкладов в национальной валюте по срокам банка  на 01.01.2008 г.

Сроки привлечения вкладов	Вклады в национальной валюте		Вклады в иностранной  валюте
	Общая сумма, млн. рублей	Удельный вес в общем остатке	Общая сумма, млн. рублей	Удельный вес в общем остатке
1	2	3	4	5
До востребования	18887,1	11,5	1217,0	1,8
Срочные до 3-х месяцев включит.	687,0	0,5	13576,9	20,2
Срочные от 3-х до 12 месяцев вкл.	4853,0	3,3	3394,3	5,1
Срочные от 1 года до 1,5 года	14316,9	9,9	4154,1	6,2
Срочные более 1,5 года	125409,7	86,3	45885,2	68,5

Как видно из таблицы 2.4.7 население отдает предпочтение вкладам, как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте на срок более 1,5 года. По таким вкладам банк предлагает удобные условия для вкладчиков, а также достаточно высокую процентную ставку.

Если же взять период за несколько лет (таблица 2.4.8), то мы увидим, что в течение этого времени происходили значительные изменения в удельном весе вкладов в различных валютах в общей сумме вкладов субъектов хозяйствования.

Таблица 2.4.8 Состав вкладов юридических лиц по видам валют ОАО «Белинвестбанк»

ДАТА	Вклады в белорусских рублях		Вклады в иностранной валюте
	Сумма, млн. рублей	Уд. вес, %	Сумма, млн. рублей	Уд. вес, %
1	2	3	4	5
01.01.2006	5603,9	87,7	787,6	12,3
01.01.2007	10636,0	95,4	509,8	4,6
01.01.2008	84440,8	99,1	732,0	0,9

Таблица 2.4.8 показывает, что по вкладам юридических лиц остатки в белорусских рублях значительно выше, чем в валюте, и если на 01.01.2006г. в национальной валюте вклады составляли 87,7%, то на 01.01.2008г. их доля увеличилась на 11,4% и составила 99,1% или 84440,8 млн. рублей. Отсюда можно сделать вывод, что юридические лица предпочитают вклады в национальной валюте. Причиной увеличения средств в национальной валюте являлось повышение доверия к белорусскому рублю и банковской системе в целом, а также проводимая банком политика.

 

Заключение

 

На основании анализа проведенного в рамках курсовой работы целесообразно сделать следующие выводы по работе:

В Республике Беларусь, как и в других странах с рыночной экономикой, депозитные операции составляют основную группу пассивных операций банков. Объектом являются депозиты, которые представляют собой денежные средства в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенные юридическими и физическими лицами в целях хранения и получения дохода на срок или до востребования.

Депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основном их классификации могут быть положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и условия.

Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов.

Характер депозитных операций банков и достижимость поставленных перед ними целей во многом зависят от качества разработанной депозитной политики, которая включает в себя разработку концепции отношений банка, субъектов хозяйствования и населения по мобилизации их денежных средств, а также определение целей и задач в данной области, проведение практических мероприятий по их выполнению.

Банковская практика в Республике Беларусь свидетельствует  о том, что цели разрабатываемой  депозитной политики, как правило, сводятся к обеспечению привлечения депозитов  в размере и структуре, необходимых для проведения активных операций банка и соответствующих требованиям стратегии управления ликвидностью и рентабельностью банка.

4 ноября 2008г. был подписан, а 27 ноября 2008г. одобрен Палатой  представителей Национального собрания Республики Беларусь Декрет Президента Республики Беларусь № 22 “О гарантиях сохранности денежных средств физических лиц, размещенных на счетах и (или) в банковские вклады (депозиты)”, согласно которому “государство гарантирует полную сохранность денежных средств физических лиц в белорусских рублях и иностранной валюте, размещенных на счетах и (или) во вклады (депозиты) в банках Республики Беларусь, и возмещение 100 % суммы этих средств в валюте счета либо вклада (депозита) в случае принятия Национальным банком решения об отзыве у банка специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности, предоставляющего право на осуществление банковской операции по привлечению денежных средств физических лиц в банковские вклады (депозиты), в целом либо в части осуществления такой банковской операции”