Политика кредитования физических лиц (на примере Копейского отделения Сбербанка РФ)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 15 Декабря 2013 в 12:01, дипломная работа

Краткое описание

Цель дипломного проекта – разработка рекомендаций по повышению эффективности политики кредитования физических лиц.
В дипломном проекте выявлена сущность политики кредитования, проанализированы формы кредитной политики банка, проведен анализ эффективности кредитной политики Сбербанка РФ, разработаны рекомендации по повышению эффективности кредитования.
Результаты дипломного проекта имеют практическую значимость и могут применяться в Копейском отделение Сбербанка РФ при формировании кредитной политики.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………...7
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ…..8
1.1 Принципы, сущность и классификация кредитования………….…….….8
1.2Регулирование Центральным банком процесса кредитования коммерческими банками…………………………………………………………………………21
1.3 Методика анализа кредитной политики коммерческого банка…….…..30
2 АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ КОПЕЙСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РФ……………………………...36
2.1 Общая характеристика Сбербанка РФ…………………………………...36
2.2 Анализ кредитного портфеля Сбербанка РФ…………………….………39
2.3 Оценка политики кредитования физических лиц на примере Копейского отделения Сбербанка РФ……………………………………………………...61
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПОЛИТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ КОПЕЙСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА РФ …..80
3.1 Основные направления совершенствования политики кредитования физических лиц………………………………………………………………..80
3.2 Лизинг автотранспорта для физических лиц …………………………..86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….……….99
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ……………………………………….100
ПРИЛОЖЕНИЯ
ПРИЛОЖЕНИЕ А. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2006 Г…….104
ПРИЛОЖЕНИЕ Б. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2007 Г……..106
ПРИЛОЖЕНИЕ В. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА 2008 Г…….108
ПРИЛОЖЕНИЕ Г. БАЛАНС ЗА 2006 Г…………………………………….110
ПРИЛОЖЕНИЕ Д. БАЛАНС ЗА 2007 Г…………………………………….113
ПРИЛОЖЕНИЕ Е. БАЛАНС ЗА 2008 Г…………………………………….116

Скачать в ZIP архиве (303.92 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

диплом Устьянцевой О.С. гр. 654 ФиК.doc

— 1.38 Мб (Скачать файл)

Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Далее необходимо представить  анализ динамики активов Сбербанка  РФ, то есть темпы прироста. Темпы  прироста рассчитываются по следующей формуле:

,

(2.1)


где Pr – темпы прироста;

Yn – соответствующие значения за текущий год;

Y1 – соответствующие значения  за прошлый год.

Рассчитаем темпы прироста по годам: (таблица 2.2).

 Таблица 2.2 - Анализ динамики активов Сбербанка РФ за 3 года (темпы прироста в %)

№

Наименование статьи

Темпы прироста за 2005 - 2006 год

Темпы прироста за 2006 - 2007 год

Темпы прироста за 2007 - 2008 год

1

Денежные средства

0,82

37,24

31,52

2

Ср-ва кредитных организ. в ЦБРФ

0,41

29,97

3,20


Продолжение таблицы 2.2

№

Наименование статьи

Темпы прироста за 2005 - 2006 год

Темпы прироста за 2006 - 2007 год

Темпы прироста за 2007 - 2008 год

2.1

Обязательные резервы

0,38

43,40

-35,50

3

Средства в кредитных организациях

2,08

-22,31

-35,18

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

0,1

98,07

-21,69

5

Чистая ссудная задолженность

0,1

15,96

47,09

6

Чистые вложения в инвестиционные ЦБ, удерживаемые до погащения

0

0

0

7

Чистые вложения в ЦБ, имеющиеся  в наличии для продажи

66,2

-21,36

-18,53

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

64,85

14,55

6,54

9

Требования по получению процентов

74,32

21,68

715,52

10

Прочие активы

2,60

57,33

33,38

11

Всего активов

6,99

22,87

21,81


Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Доходообразующие активы – сумма средств, предоставленных кому - либо или причитающихся от кого-либо на тех или иных условиях, подразумевающих возможность невозврата по тем или иным причинам. Они включают в себя ссудную задолженность, приобретенные ценные бумаги, лизинг, факторинг.

 Совокупные активы - наличные средства, товарно-материальные запасы, машины, оборудование и другие ресурсы, находящиеся во владении банка.

Рассмотрим доходообразующие активы: (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Доходообразующие активы в тыс.руб.

№

Наименование статьи

Данные за 2005 год

Данные за 2006 год

Данные за 2007 год

Данные за 2008 год

3

Средства в кредитных организациях

2781985

2839986

2206325

1429965

4

Чистые вложения в торговые ЦБ.

23501669

23525641

46598745

36487542

5

Чистая ссудная задолженность

141953625

142099685

164789652

242399632

6

Чистые вложения в инвестиционные ЦБ, удерживаемые до погащения

0

0

0

0

7

Чистые вложения в ЦБ, имеющиеся  в наличии для продажи

30305249

50368472

39609632

32268965

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

11881252

19586958

22438677

23908150

9

Требования по получению процентов

75359

131369

159854

1303652

10

Прочие активы

1963507

2014589

3169584

4227896

11

Всего доходообразующих активов

212462646

240566700

278972469

342025802


Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Рассчитаем темпы прироста доходообразующих активов по годам и представим их ниже: (таблица 2.4).

 

 

Таблица 2.4 - Анализ динамики доходообразующих активов за 3 года (темпы прироста в %)

№

Наименование статьи

Темпы прироста за 2005 - 2006 год

Темпы прироста за 2006 - 2007 год

Темпы прироста за 2007 - 2008 год

3

Средства в кредитных организациях

2,08

-22,31

-35,18

4

Чистые вложения в торговые ЦБ.

0,1

98,07

-21,69

5

Чистая ссудная задолженность

0,1

15,96

47,09

6

Чистые вложения в инвестиционные ЦБ, удерживаемые до погащения

0

0

0

7

Чистые вложения в ЦБ, имеющиеся  в наличии для продажи

66,2

-21,36

-18,53

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

64,85

14,55

6,54

9

Требования по получению процентов

74,32

21,68

715,52

10

Прочие активы

2,60

57,33

33,38

11

Всего доходообразующих активов

13,22

15,96

22,60


Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Представим показатели совокупных активов и доходообразующих активов из таблицы 2.2 и таблицы 2.4 в виде диаграммы: (рисунок 1).

Рисунок 1 - Темпы прироста совокупных и доходообразующих активов за 3 года

Из диаграммы на рисунке 1 видно, как происходили темпы прироста совокупных и доходообразующих активов за 3 года. За 2006 год темпы прироста совокупных активов составили 6,99 %, за 2007 год темпы прироста составили 22,87%, за 2008 год темпы прироста составили 21,81 %. За 2006 год темпы прироста доходообразующих активов составили 13,22 %, за 2007 год темпы прироста составили 15,96%, за 2008 год темпы прироста составили 22,60 %.

Далее сделаем анализ структуры активов Сбербанка РФ: (таблица 2.5).

Таблица 2.5 - Анализ структуры активов за 3 года в %

№

Наименование статьи

Данные за 2006 год

Данные за 2007 год

Данные за 2008 год

1

Денежные средства

2,70

3,01

3,25

2

Средства кредитных организаций  в ЦБРФ

5,13

5,43

4,6

2.1

Обязательные резервы

1,82

2,08

1,08

3

Средства в кредитных организациях

1,14

0,72

0,38

4

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

9,48

15,29

9,82

5

Чистая ссудная задолженность

52,5

54,07

65,3

6

Чистые вложения в инвестиционные ЦБ, удерживаемые до погащения

0

0

0

7

Чистые вложения в ЦБ, имеющиеся  в наличии для продажи

20,30

12,99

8,69

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

7,89

7,36

6,44

9

Требования по получению процентов

0,05

0,05

0,35

10

Прочие активы

0,81

1,04

1,13

11

Итого

100

100

100


Источник: по данным бухгалтерской  отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

 

Теперь представим структуру  активов по каждому году отдельно в виде диаграммы:

Рисунок 2 - Структура активов за 2006 год

Мы видим, что большую  долю активов занимают чистая ссудная задолженность и чистые вложения в ЦБ, имеющиеся в наличии для продажи.

Рисунок 3 - Структура активов за 2007 год

В 2007 году большую долю активов занимают чистая ссудная задолженность и чистые вложения в торговые ценные бумаги.

Рисунок 4 - Структура активов за 2008 год

В 2008 году большую долю активов занимают чистые вложения в торговые ценные бумаги и чистая ссудная задолженность.

Теперь мы можем рассчитать удельный вес доходообразующих активов  в составе активов по формуле (1.6):

 

 

Для расчета коэффициента К2 необходимы значения доходных (работающих) активов и платных пассивов.

Пассивы состоят из обязательств и источников собственных средств. Сейчас мы рассмотрим обязательства банка: (таблица 2.6).

Таблица 2.6 - Обязательства Сбербанка за 4 года в тыс.руб.

№

Наименование статьи

Данные за 2005 год

Данные за 2006 год

Данные за 2007 год

Данные за 2008 год

12

Кредиты Центрального банка РФ

0

0

0

0

13

Средства кредитных организаций

45566334

45622598

56258962

76458963

14

Средства клиентов (не кредитных  организаций)

130988182

131089652

180098965

222889665

14.1

Вклады физических лиц

41601579

41654569

48378754

69168963

15

Выпущенные долговые обязательства

13329745

13348521

10928965

12487899

16

Обязательства по уплате процентов

1756267

1818965

2568985

3079658

17

Прочие обязательства

1346592

1402569

637896

576325

18

Резервы на возможные потери от ссуд

512875

662478

1043698

697896

19

Всего обязательств

193499995

193944783

251537471

316190406


Источник: по данным бухгалтерской отчетности Копейского отделения №1785 Сбербанка России

Информация о работе Политика кредитования физических лиц (на примере Копейского отделения Сбербанка РФ)