Разработка кредитного и депозитного калькуляторов в Microsoft Office Excel

 

Данный  вид вклада срочный, пополняемый, с пролонгацией, с начислением и капитализацией неполученных процентов во вклад каждые 30 дней, с возможностью совершения расходных операций в течении срока действия договора.

 

 

2.3 Анализ деятельности  ОАО «УБРиР» в области обслуживания физический лиц

Таблица  2.3.1

Структура и динамика кредитного портфеля "УБРиР" по типу заемщика за 2010-2012 гг.

Статья кредитного портфеля	2010 г.		2011 г.		2012 г.		Отклонение, тыс.руб.	Темп прироста, %
	Тыс.руб.	Уд. вес, %	Тыс.руб.	Уд. вес, %	Тыс.руб.	Уд. вес, %
х	1	2	3	4	5	6	7	8
Межбанковские кредиты	1 781 406	6,09	1853489	4,70	3 307 705	6,31	1526299	85,68
Кредиты юридическим  лицам различных форм собственности	13618775	46,52	18758426	47,54	24752184	47,21	11133409	81,75
Кредиты юридическим  лицам - нерезидентам	3060529	10,45	4387560	11,12	4656831	8,88	1596302	52,16
Кредиты физическим лицам	10511476	35,91	13 972 896	35,41	18 070 387	34,46	7 558 911	71,91

 

 

 

Продолжение таблицы 2.3.1

Кредиты физическим лицам - частным предпринимателям	302873	1,03	485931	1,23	1647531	3,14	1344658	443,97
Итого кредитный портфель	29 275 059	100	39 458 302	100	52 434 638	100	23 159 579	79,11

 

Таким образом, в процессе анализа таблицы доля той или иной статьи позволяет определить, в каком секторе кредитного рынка оперирует банк. В банке наблюдается увеличение объемов кредитов, выданных юридическим лицам при одновременном росте удельного веса данной статьи в совокупном кредитном портфеле (с 46,52 до 47, 21), в результате чего, можно сделать заключение о том, что банк акцентирует свое внимание на услугах корпоративным клиентам. Так же увеличение произошло в статье кредиты физическим лица- частным предпринимателям(с 1,03 до 3,14). Следует отметить, что кредитование предприятий и организаций является в настоящее время приоритетным направлением деятельности российских банков. Основная причина таких приоритетов состоит в более низком кредитном риске по сравнению с кредитованием физических лиц. Но уже сегодня данные приоритеты смещаются в сторону розничного кредитования, т.к. возможности получения банками доходов от кредитования юридических лиц исчерпываются, и банки вынуждены искать новые источники их получения. [13]

Рис.1 Структура и динамика кредитного портфеля "УБРиР" по типу заемщика за 2010-2012 гг.

 

Таблица 2.3.2

Структура и динамика кредитного портфеля «УБРиР» по срочности вложений за 2010-2012 гг.

Статья кредитного портфеля	2010 г.		2011 г.		2012 г.		Отклонение, тыс.руб.	Темп прироста, %
	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %	Тыс. руб.	Уд. вес, %
х	1	2	3	4	5	6	7	8
Кредиты до востребования и овердрафт	164650	0,56	992328	2,51	1377687	2,63	1213037	736,74
Кредиты  на срок от 1 до 7 дней	206870	0,71	268684	0,68	970262	1,85	763392	369,02
Кредиты на срок от 8 до 30 дней	2910989	9,94	1523846	3,86	2258728	4,31	-652261	-22,41
Кредиты на срок от 31 до 90 дней	868009	2,97	269478	0,68	230983	0,44	-637026	-73,39
Кредиты на срок от 91 до 180 дней	407478	1,39	334219	0,85	485161	0,93	77683	19,06
Кредиты на срок от 181 до 1 года	5706123	19,49	3922478	9,94	3965252	7,56	-1740871	-30,51
Кредиты на срок от 1 года до 3 лет	8094368	27,65	16499385	41,81	20758187	39,59	12663819	156,45
Кредиты на срок от свыше 3 лет	10916572	37,29	15647884	39,66	22388378	42,70	11471806	105,09
Итого кредитный портфель	29275059	100,00	39458302	100	52434638	100	23159579	79,11

Таким образом, положительным является увеличение доли долгосрочных кредитов в структуре кредитного портфеля, что свидетельствует, во – первых, о наличии у банка долгосрочной ресурсной базы (что характерно для надежных крупных банков, обладающих положительной репутацией в банковских и клиентских кругах), во – вторых, о потенциале банка в удовлетворении потребностей корпоративных клиентов различных секторов экономики, основная проблема развития которых заключается в отсутствии долгосрочного инвестиционного ресурса. Следует отметить, что в настоящее время, в структуре кредитного портфеля отечественных коммерческих банков происходят изменения в сторону увеличения доли долгосрочных кредитных размещений, к которым относят средства, размещенные на срок от 3 лет и выше.

     

Рис. 2 Структура и динамика кредитного портфеля «УБРиР» по срочности вложений за 2010-2012 гг.

 

Таблица 2.3.3

Структура и динамика депозитного портфеля "УБРиР" по срочности вложений за 2010-2012 гг.

Пассив	2010		2011		2012		Темп роста, %	Отклонение, %
	Тыс. руб.	Уд. вес	Тыс. руб.	Уд. вес	Тыс. руб.	Уд. вес
х	1	2	3	4	5	6	7	8
Депозиты до востребования	213584	0,7	373065	0,92	28489	0,06	-86,66	-0,87
Срочные депозиты, в т.ч.:	30268690	99,3	40171036	99,08	44589174	99,94	47,31	0,47
На срок от 91- 180  дней	351229	1,15	22668	0,06	0	0	-100	-1
На срок от 181 дня до 1 года	7126743	23,38	6460320	15,93	4284930	9,6	-39,88	-0,4
На срок от 1 года до 3-х лет	22787460	74,76	33684842	83,08	11625878	26,06	-48,98	-0,49
На срок свыше 3-х лет	3258	0,01	3206	0,01	28678366	64,28	880144,51	8801,45
Всего депозитов	30482274	100	40544101	100	44617663	100	46,37	0,46

 

Таким образом, анализ депозитного портфеля банка является достаточно актуальной темой в ситуации мирового экономического кризиса, поскольку результаты его проведения позволят принять своевременные меры по стабилизации деятельности того или иного банка, избежать дефолта. По данным анализа можно сделать вывод, что срочные депозиты составляют большую часть депозитного портфеля. Самое значительное увеличение произошло в статье срочных депозитов на срок свыше 3х лет(с 0,01 до 64,28 %).  Рост доли срочных депозитов в общей сумме депозитов банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая ПДС обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка, и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки. Резкое снижение произошло в статье срочных депозитов сроком от 1 года до 3х лет (с 74,76 до 26,06); срок  от 91 до 180 дне й (с 1,15  до 0); срок от 181 дня до 1 года (с 23,38 до 9,6).[13]

Рис. 3 Структура и динамика депозитного портфеля "УБРиР" по срочности вложений за 2010-2012 гг.

Таблица 2.3.4

Структура и динамика депозитного портфеля «УБРиР» по категориям вкладчиков за 2010-2012 гг.

Статья депозитного портфеля	2010 г.		2011 г.		2012 г.		Отклонение, тыс.руб.	Темп прироста, %
	Тыс.руб.	Уд. Вес, %	Тыс.руб.	Уд. Вес, %	Тыс.руб.	Уд. Вес, %
х	1	2	3	4	5	6	7	8

Продолжение таблицы 2.3.4

Юридических лиц, в том числе:	5668059	15,68	3674458	8,31	11474070	20,29	5806011	102,43
Коммерческих организаций	5374153	14,87	3209424	7,26	11068376	19,57	5694223	105,96
Некоммерческих организаций	285906	0,79	446868	1,01	405619	0,72	119713	41,87
Юридических лиц – нерезидентов	8000	0,02	18166	0,04	75	0,00	-7925	-99,06
Физических лиц, в том числе:	30474274	84,32	40525935	91,69	45086051	79,71	14611777	48,05
физических лиц – нерезидентов	49571	0,14	34414	0,08	42458	0,08	-7113	-14,35
Итого депозитный портфель	36142333	100,00	44200393	100,00	56560121	100,00	20417788	56,49

Таким образом, анализ показал, что в разрезе категории вкладчиков депозитный портфель банка формируется в основном за счет вкладов юридических лиц. Преобладание в структуре таких депозитов - положительная тенденция. Большинству банков депозиты юридических лиц обходятся дешевле, чем депозиты физических лиц. Следует отметить рост средств физических лиц (на 14611777).

Рис. 4 Структура и динамика депозитного портфеля «УБРиР» по категориям вкладчиков за 2010-2012 гг.

 

 

 

 

Глава III. Разработка кредитного и депозитного калькуляторов в Microsoft Office Exсel

 

3.1 Кредитный калькулятор

Рассмотрим данный калькулятор с точки зрения актуальности. Его могут использовать люди любой категории возрастов, в домашних условиях. Данный кредитный калькулятор предназначен для расчета платежей по кредитам. Он позволяет рассчитать свои платежи и оценить расходы в случае частичных досрочных погашение кредитов. Это удобно, так как не нужно ходить или звонить в банк. Достаточно узнать условия кредита на сайте банка и рассчитать его с помощью этого кредитного калькулятора. Разработала данный кредитный калькулятор с помощью Microsoft Office Exсel. Для того что бы калькулятор работал я использовала следующие формулы. 

Рассмотрим аннуитетную форму платежей. Для того что бы программа считала общую сумму которая идет в погашение основного долга и в погашение процентов использовалась формула:

1. ЕСЛИ(P8*$D$2/100/12/(1-(1+$D$2/100/12)^(-O8))<G7; ОКРУГЛВВЕРХ (P8*$D$2/100/12/(1-(1+$D$2/100/12)^(-O8));0);G7+F8).

Что бы считалась сумма,  которая идет в погашение долга была использована формула:

2. D8-F8.

Для расчета суммы, которая идет в погашение процентов, я использовала формулу:

3. $D$1*$D$2*(C8-C7)/(ДАТА(ГОД(C8)+1;1;1)-ДАТА(ГОД(C8);1;1))/100.

Для того что бы считался остаток долга после платежа использовала форму:

4. G7-E8-L8-M8.

Рассмотрим дифференцированную форму платежей. Для расчета суммы, которая идет в погашение долга, была использована формула:

5. I8+J8.

Для того что бы рассчитать сумму, которая идет в погашение кредита была использована формула:

6. K7*$D$2/12/100.

Для расчета остатка долга после платежа, использовала формулу: