Роль коммерческого банка в условиях совре¬менной рыночной экономики

     По итогам 2008 года объемы работающих активов, комиссионных доходов и балансовой прибыли в расчете на одного сотрудника превзошли соответствующие показатели за 2007 год более чем на 30 процентов.

     Эксплуатационные расходы Банка за 2008 год выросли на 29,5 процентов и составили 28,4 млрд. рублей. В их структуре преобладают амортизационные  отчисления  по  основным  средствам (35,0 процентов).

     Расходы на содержание зданий и их ремонт (17,2 процента), расходы по обслуживанию техники и информационных систем (11,2 процентов), расходы по договорам на оказание охранных услуг (7,0 процентов).

     В целом эффективность произведенных Банком расходов подтверждается тем, что показатель отношения затрат к доходам по итогам 2008 года составил менее 50 процентов (47,7 процентов). 

 

Рисунок 2 –Структура расходов банка 

     Динамика  доли денежных доходов, использования  на сбережение – во вклады и ценные бумаги, характеризует качественные сдвиги в инвестиционном поведении населения (рисунок 3). Наблюдаемые изменения обусловлены как подъемом благосостояния людей, так и ростом доверия к банкам.

     Рынок вкладов в РФ показывает положительную динамику на протяжении всего рассмотренного периода 2002 – 2008 годы. Абсолютные приросты средств в банках  увеличивались с каждым годом, за исключением 2005 года (так называемый «кризис доверия» вкладчиков в связи с отзывом лицензий у ряда банков).

     Анализируя указанные изменения, следует отметить, что, с одной стороны, динамика рассматриваемого показателя выглядит как продолжение тенденции, но, с другой стороны, любое его изменение само по себе означает структурный сдвиг в инвестиционных предпочтениях людей.

     Тем самым значительный рост данного показателя после 2004 года может свидетельствовать о положительном влиянии системы страхования на поведение населения. 

 

Рисунок 3 – Доля денежных доходов населения, использованная на 

                        сбережение – во вклады в 2005 – 2008 года 

     Доля  вкладов населения в совокупных пассивах банковской системы России возросла за период 2004 – 2006 годах с 27, 1 до 28,3 процентов (рисунок 4).

     Однако  в 2007 – 2008 годах доля вкладов населения в пассивах банков стала плавно снижаться, что было связано с быстрым развитием других источников формирования ресурсной базы банков, таких, как: средства юридических лиц, фонды и прибыль банков.

     В том числе в 2008 году на это повлияли масштабные IPO Сбербанка России. Привлеченные депозитные средства банка представляют собой «клиентскую» базу банка в части формирования его депозитной базы. 

 

Рисунок 4 – Доля вкладов населения в банковских пассивах 

     Банки могут самостоятельно разрабатывать внутренние методики анализа своей депозитной политики с учетом специфики деятельности и особенностей, проводимых ими операций, существующих методических рекомендаций Банка России.

     Анализ  привлеченных депозитных средств производится по группам, характеризующим основные источники привлечения ресурсов банка.

     Более показательным среди анализа  всех форм отчетности банка является анализ групп депозитной политики, сформированных на основе балансовых счетов первого и второго порядка по форме №101. Анализ привлеченных депозитных средств по срочности вложений в Сбербанке можно предложить проводить в рамках следующей аналитической таблицы 2.

     Такой анализ привлеченных депозитных средств  позволяет выявить особенности депозитной политики банка и определить в общем виде примерные сроки размещения ресурсов банка.

     В частности, результаты анализа позволяют сделать вывод о привлечении ресурсов с точки зрения их стоимости («дорогие» / «дешевые»): срочные депозиты значительно дороже остатков средств на счетах до востребования. 

Таблица 2 — Привлеченные денежные средства по срочности

     вложений

 

     По  данным  таблицы  6  видно,  что  привлеченные  средства  банка  за анализируемый период возросли на 134,4 процента.

     Структура депозитов по срокам в целом сохраняет  свою динамику по наибольшему удельному весу – на период от года  до трех лет, которая увеличилась до 72 процентов в 2008 году с 70,1 процента в 2007 году (табл. 3).

     Данные  таблицы 3 свидетельствуют о том, что банком достигнут устойчивый рост доходов при одновременном снижении расходов, что позволило ему увеличить прибыль на 40 процентов в 2008 году по сравнению с 2007 годом и повысить рентабельность на 4,6 процента.

     Анализ  привлеченных депозитных средств в разрезе вкладчиков также позволяет выявить специфику политики привлечения банка. Так, если  в  структуре  преобладают  депозиты  физических лиц, то это не всегда положительная тенденция и даже, наоборот: большинству банков депозиты физических лиц обходятся дороже, чем депозиты юридических лиц.  

Таблица 3 – Анализ основных экономических показателей

     деятельности  Сбербанка России

 

     Структура вкладов населения в зависимости  от сроков размещения отражает инвестиционные предпочтения и ожидания вкладчиков.

     На  протяжении всего рассматриваемого периода наблюдалась тенденция увеличения доли средств, размещенных населением в долгосрочные депозиты, что, несомненно, является отражением доверия к банку.

     Статистика  показывает, что в период после  введения системы страхования вкладов, на фоне быстрого роста доходов населения, ежегодные абсолютные приросты рынка вкладов выросли более чем в два раза – с 430 миллиардов рублей за 2006 – 2007 года  до 1, 05 триллиона рублей за 2008 год.

     Более детальное исследование динамики вкладов показывает, что скорость изменения ежегодных приростов депозитов выросла.

     В 2006 – 2008 годах среднее увеличение абсолютных значений приростов достигло 285 миллиардов рублей в год. Это также наглядно показано на рисунке 5.

     Данные  свидетельствуют, что темпы прироста вкладов после введения системы  страхования вкладов в 2005 – 2007 годах (35 – 39 процентов) находятся ниже темпов прироста вкладов до введения системы страхования  вкладов.  

 

Рисунок 5– Абсолютные приросты вкладов физических лиц (млрд. рублей) 

     В последние два – три года появились  дополнительные факторы, сдерживающую динамику рынка вкладов: популярность инвестирования в инструменты фондового рынка и недвижимость, исчерпание наличных сбережений населения, развитие потребительского кредитования, приводящее к уменьшению стимулов к накоплению, и общий рост потребительской активности.

     В отчетном году Банк продолжил оптимизацию условий и процедур кредитования клиентов с целью наиболее полного удовлетворения индивидуальных потребностей представителей различных социальных групп. Так, в рамках реализации национального проекта «Доступное и комфортное жилье – гражданам России» Банк выпустил на рынок принципиально новые кредитные программы: «Кредит на недвижимость», «Ипотечный кредит», «Ипотечный +», скорректировал программу «Молодая семья». Эта позволило максимально повысить их конкурентоспособность и доступность для самых широких слоев населения. Базовые сроки кредитования увеличены с 15 до 20 лет, планка доли собственных средств заемщика при покупке недвижимости снижена  с 30 до 10 процентов, процентная ставка изменяется в сторону уменьшения после государственной регистрации ипотеки в пользу Банка, суммы предоставляемых кредитов возрастают благодаря учету дополнительных доходов.

     В результате проведенных Банком мероприятий жилищное кредитование значительно опередило по темпам роста другие виды кредитования клиентов. Общий остаток ссудной задолженности по жилищным кредитам Банка за год увеличился в 2,1 раза и достиг 123,7 млрд. рублей, а их доля в ссудном портфеле населения выросла на 22,1 процент (рисунок 6).

  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Рисунок 6 — Остаток ссудной задолженности клиентов (млрд. рублей) 

     Участвуя  в  национальном   проекте   «Развитие  агропромышленного комплекса», в первой половине 2008 года Банк предложил специализированный целевой кредит для  граждан,  ведущих  личное подсобное хозяйство. Основной особенностью новой программы является взаимодействие филиалов Банка с уполномоченными органами, осуществляющими выплату данной категории заемщиков субсидий из средств федерального бюджета на возмещение части процентной ставки за пользование кредитом (в размере 95 процентов ставки рефинансирования Банка России). По итогам 2008 года ссудный портфель кредитов, выданных в рамках данной программы, состоял из 69 тысяч кредитов на общую сумму 6,5 млрд. рублей.

3   Пути расширения  и повышения   качества услуг  Сбербанка росии 
 

     Спрос на банковские кредитные ресурсы  и качество обслуживание можно определить исходя из уровня процентных доходов, полученных банком за предоставленные кредиты. Чем лучше работает банк в сфере предоставления кредитов, тем выше продажа банковских ресурсов и соответственно повышаются процентные доходы банка.

     Итогом  работы по дальнейшему развитию и расширению спектра банковских продуктов и услуг, повышению качества обслуживания клиентов, установлению с ними долгосрочных партнёрских отношений стал рост уровня процентных доходов банка полученных в 2008 году (табл. 4). 

Таблица 4 – Уровень процентных доходов в структуре прибыли банка