Система безналичных расчетов с применением пластиковых карт

Банковские  карточки с микропроцессором (их также называют чиповые или смарт-карты) содержат микросхему памяти, где хранится полная информация о состоянии карточного счета, максимальном размере суммы, которую можно снять со счета единовременно, об операциях, совершенных в течение дня и т. д. Наличие чипа на карточке позволяет производить обновление хранящейся на ней информации в процессе проведения операций. В отличие от карточки с магнитной полосой, при помощи карточки с микропроцессором можно выполнять несколько функций. Так, помимо стандартных операций, владелец карточки с микропроцессором может перевести средства с карточного счета на другой счет. Благодаря техническим характеристикам чиповая карточка не только предполагает более широкий набор возможностей по управлению счетом, но и надежнее защищена от подделки.

При использовании  чиповой карточки владельцу необходимо каждый раз вводить пин-код, без  знания которого доступ к карточному счету невозможен.

Данный тип  карточки предназначен для работы только с электронными средствами авторизации и не нуждается в процессе персонализации и авторизации, а значит, может работать в режиме off-line, т. е. обращения в банк или процессинговый центр не требуется. Мороз С. Пластик. Технология прорыва // Эксперт. -- 2008. -- № 15.-- С. 117-119.

Таким образом, карточка с микропроцессором является более совершенным платежным  средством, предоставляет намного  больше возможностей для манипуляций  с деньгами, находящимися на карточном  счете. Однако, также как и магнитная  карта, чиповая имеет свои недостатки.

К числу неудобств, возникающих при использовании  карточки с микропроцессором, относят  отсутствие единой унифицированной  системы обслуживания данного типа карт. Для считывания смарт-карт разных банков необходимо наличие индивидуального  терминала. Другим немаловажным недостатком является высокая себестоимость производства чипов для карт.

3. Банковские  и другие карточки, используемые  для расчетов:

автономный  «электронный кошелек»;

«электронный  кошелек» с дублированием счета  у эмитента;

-«ключ к счету» -- средство идентификации владельца счета, ведущегося у эмитента.

Подавляющее большинство  банковских карточек являются идентификатором, а не кошельком. К ним относятся  все карточки «Visa», «Eurocard/ MasterCard», «American Express», российские «Юнион кард» и «СТБ Карт».

Вообще, следует  отметить, что карты с магнитной  полосой очень редко используются в качестве «кошелька», так как  магнитная полоса не обеспечивает приемлемого  для эмитента уровня защиты записанной на ней информации. Обычно в качестве «электронных кошельков» применяются карты с чипом.

С этой точки  зрения выражение «пластиковые деньги», строго говоря, не совсем корректно  по отношению к большинству магнитных  карточек, используемых клиентами.

Существует  ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и, заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке тем или иным способом, среди которых заслуживают упоминания:

ISO7810 «Идентификационные  карты -- физические характеристики»;

ISO7811 «Идентификационные  карты -- методы записи»;

ISO7812 «Идентификационные  карты -- система нумерации и  процедура регистрации идентификаторов  эмитентов» (5 частей);

ISO7813«Идентификационные  карты -- карты для финансовых  транзакций»;

ISO4909 «Банковские  карты -- содержание 3-й дорожки  магнитной полосы»;

ISO7816 «Идентификационные  карты. Карты с микросхемой  с контактами» (6 частей).

Существует  также один российский стандарт ГОСТР50809 «Нумерация и метрологическое обеспечение  идентификационных карточек для  финансовых расчетов». Ведется, хотя и  очень медленно, работа над другими российскими стандартами, основанными на соответствующих международных аналогах.

Пластиковая карточка должна иметь следующие геометрические параметры:

- ширина -- 85,595 ±  0,125 мм;

- высота-- 53,975 ±  0,055 мм;

- толщина -- 0,76 ± 0,08 мм;

- радиус окружности  в углах -- 3,18 мм.

На лицевой  стороне платежных карточек наносят  полиграфическим способом логотип  финансового института, торговые марки  платежной системы. Кроме того, обычно на карточке присутствует голограмма с определенным символом платежной системы, может также присутствовать специальный элемент, видимый только в ультрафиолетовых лучах. На лицевой стороне чиповой карточки находится микросхема, ее расположение строго определено стандартом (ISO7816-1).[23, c.2-8.]

На обратной стороне карточки находятся магнитная полоса (место которой также строго определено стандартом), панель для подписи и наносимый полиграфическим способом текст банка.

В процессе подготовки к  выпуску карточка претерпевает графическую, физическую и электрическую персонализации.

Под графической персонализацией  иногда понимают нанесение полиграфическим  способом на карточку логотипа финансового  института-эмитента, чаще же -- нанесение  с помощью специальных принтеров  персональной информации о держателе. Нужно заметить, что последнее используется далеко не всегда, но в некоторых платежных системах разрешается в определенном поле (чаще -- на обратной стороне карточки) помещать фото держателя.

Физическая персонализация служит для нанесения на карточку персональных данных: номера карточки, фамилии и имена, срока действия (возможно в виде двух дат: начала и конца действия, возможно -- в виде одной даты -- конца действия), а также иногда некоторой дополнительной информации (например, наименование банка-агента, непосредственно выдавшего карточку своему клиенту, или организации, в которой работает держатель).

Для обозначения дат используется 4 цифры: 2 для месяца, 2 для года, например, 01/05 означает январь 2007 года. Действие карточки начинается с первого дня  месяца года даты начала, кончается в последний день месяца года даты конца действия.

Номер платежной карточки состоит из последовательности цифр, обычно от 13 до 19, чаще всего -- 16. В платежных  системах банковских карточек номер  карточки начинается с 6 цифр, называемых BIN (идентификационный номер банка). Заканчивается номер карточки контрольной цифрой, которая вычисляется исходя из предыдущих цифр с помощью несложного алгоритма (называемого Luhn алгоритмом).

Эмбоссирование (тиснение) -- метод физической персонализации. Эм-боссированые символы -- выпуклые, также подкрашиваются специальной краской (обычно серебряной, черной или золотой). Эмбоссирование играет важную роль: оно необходимо не только для визуальной идентификации персональных денных о держателе лицом, в присутствии которого совершается операция (кассир или операционист), но и для переноса персональных данных с карточки на слип (счет-извещение).

«Электронные» карточки в  соответствии с правилами принимаются  только в электронных устройствах (банкоматах, кассовых аппаратах, платежных терминалах). Эмбоссирование таких карточек производится специальным образом, -- так называемым идентифицированием, при котором символы получаются не выпуклыми, а как при печати на пишущей машинке на листе бумаги -- практические плоскими. Импринтер не в состоянии перенести инден-тированный на карточке текст на слип, что не позволяет совершать операцию без использования электронных устройств. Иногда вместо идентифицирования используется печать тех же данных принтером.

При электрической персонализации кодируется магнитная полоса или осуществляется запись информации в микросхему.

Сама по себе банковская пластиковая карта является лишь инструментом безналичных расчетов в той или иной платежной системе. Таким образом, суть карточного бизнеса  вовсе не в куске пластика, а в организации отлаженной системы безналичных расчетов.

Платежной системой называется совокупность методов и  реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для  использования банковских пластиковых  карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Григорьева Л. М. Безналичная платежная система России состояние 
и развитие // Проблемы прогнозирования. -- 2008. -- № 1. -- С. 107-117.

Одна из основных задач, решаемых при создании платежной  системы, состоит в выработке  и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто  технические аспекты операций с карточками -- стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек -- процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т. д.

Участниками платежной  системы являются (рисунок 2.1.):

банк-эмитент;

держатели карточек;

магазины и  другие точки обслуживания;

банк-эквайер;

процессинговый  центр;

расчетный банк.

Рассмотрим  функции каждого участника совершения операций с использованием карт.

Банк, который  выпускает пластиковые карточки и представляет их в распоряжение клиентов, называется банк-эмитент. При  этом карточка остается в собственности  банка, а клиенты получают право  их использования. Выдача карточки клиенту предваряется открытием ему счета в банк-эмитенте и, как правило, внесением клиентом некоторых средств на этот счет. Выдавая карточку, банк-эмитент берет на себя тем самым гарантийные обязательства по обеспечению платежей по карточке. Характер этих гарантий зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки. При выдаче карточки осуществляется ее персонализация -- на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать держателя карточки, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Эмитент банковских карт осуществляет их выпуск, открытие карточных счетов и расчетно-кассовое обслуживание клиентов при совершении операций с использованием банковских карт. Наименование и логотип эмитента обязательно должны присутствовать на банковской карте.

В качестве эмитента карт для физических и юридических  лиц может выступать кредитная  организация-резидент, имеющая лицензию на проведение операций по счетам указанных лиц и в соответствующей валюте. Выпуск кредитной организацией собственных карт должен осуществляться на основе регистрационного свидетельства на осуществление эмиссии предоплаченного финансового продукта, выдаваемого Банком России. Одновременно кредитная организация на территории Российской Федерации может выступать распространителем карт других эмитентов. Для этого необходимо специальное разрешение ЦБ РФ. Ануреев С. В. Государственное стимулирование безналичных расче-тов // Бизнес и банки. -- 2008. -- № 6. -- С. 4-6.

Основные функции  банка-эмитента сводятся к следующим:

выпуск карточек (кодирование и запись персональных данных владельца карточки, эмбоссинг, высылка карточки клиенту);

анализ кредитоспособности (оценка финансового положения заявите 
ля, открытие карточного счета, определение кредитного лимита);

авторизация (ответ  на запрос торговца о возможности  совершения 
сделки в автоматическом режиме или по телефону, взаимодействие с системами информационного обмена);

получение комиссии за обмен информацией;

подготовка  и высылка владельцу карточки выписки по счету с указанием  сумм и сроков погашения задолженности);

бухгалтерский учет операций по карточному счету;

взыскание просроченной задолженности и контроль превышения кредитного лимита;

работа с клиентами (ответы на запросы, рассмотрение жалоб);

обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством (подготовка 
отчетов по украденным и подделанным картам, блокирование счетов);

маркетинг (поиск  новых клиентов, реклама).

Расходный лимит -- предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием пластиковых карт.

Юридическому  лицу выдаются корпоративные карты, использование которых осуществляется держателем, уполномоченным данным юридическим лицом. Физическое лицо имеет личную карту и вправе само распоряжаться средствами на счете. Причем для физических лиц операции по карте ограничиваются проведением оплаты товаров и услуг и получением (внесением на счет) наличных денег, а для юридических лиц -- осуществлением безналичных расчетов с предприятиями торговли и снятием наличных денежных средств со счета в следующих случаях:

1) снятие наличных  денег в рублях для осуществления  расчетов, связанных с хозяйственной  деятельностью на территории РФ в порядке, установленном Банком России, и для оплаты расходов, связанных с командированием работников в пределах РФ;

безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского характера и командировочных  расходов в пределах РФ;

безналичные платежи, связанные с основной и хозяйственной деятельностью предприятий, осуществляемые в рублях;

безналичная оплата в иностранной валюте расходов представительского характера и командировочных  расходов за пределами РФ;