Сутність та характерні особливості здійснення продажу товарів в кредит

Принцип терміновості означає, що позика має бути повернута позичальником банку в попередньо встановлений термін. Еко¬номічною основою терміновості кредиту, наданого позичальнику для здійснення основної виробничої діяльності, є тривалість кру¬гообігу виробничих фондів і фондів обігу.

Кредити на технічне переозброєння і розширення діючих підприємств та їх реконструкцію, тобто формування й відтворен¬ня основних фондів, надаються в межах нормативних термінів будівництва, освоєння й окупності об'єкта.

Від дотримання принципу терміновості залежить можливість банку надавати нові кредити, оскільки одним із джерел креди¬тування є повернуті позики. Порушення цього принципу означає перетворення термінової заборгованості за позикою в прострочену.

Цільовий характер кредитування допускає вкладення пози¬кових коштів у конкретні господарські процеси. Його дотриман¬ня дає банкові змогу приймати більш об'єктивне рішення про можливість і доцільність надання позики, є визначеною гаран¬тією їхнього повернення.

Принцип забезпеченості кредитів має на меті захист інтере¬сів банку і можливість не допустити збитків від неповернення боргу внаслідок неплатоспроможності позичальника. Забезпечен¬ням повернення кредиту можуть бути:

— застава різних видів майна позичальника, майнових прав, цінних паперів (сума застави має становити не менш як 125 % суми кредиту);

— гарантії банків або підприємств, майно третіх осіб;

— поручительства.

Незабезпечені (бланкові) кредити мають обмежене застосу¬вання, тому що пов'язані з великим ризиком для банку, і нада¬ються під високий відсоток у межах власних коштів банку.

Приймаючи рішення про надання кредитів, співробітники банку проводять ретельний аналіз фінансового стану (кредито¬спроможності) клієнта. Кредитоспроможність позичальника означає здатність юридичної чи фізичної особи цілком розраху¬ватися за своїми борговими зобов'язаннями у строк.

Кредитоспроможність позичальника, на відміну від його пла¬тоспроможності, не фіксує неплатежів за поточний період чи станом на будь-яку дату, а прогнозує платоспроможність на най¬ближчу перспективу. Оцінюється кредитоспроможність на ос¬нові системи показників, що відображають розміщення та дже¬рела оборотних коштів і результати господарсько-фінансової діяльності позичальника. Вибір показників залежить від особ¬ливостей побудови балансу та інших форм звітності клієнтів, їхніх галузевих особливостей, форми власності.

Банк визначає кредитоспроможність позичальника, застосо¬вуючи комплексну якісну оцінку, яку виробляють у ході аналізу всіх елементів кредитоспроможності позичальника. Мета аналі¬зу — одержання інформації для ухвалення рішення про мож¬ливість і умови надання кредиту.

Глибина аналізу кредитоспроможності залежить від наявності або відсутності в минулому кредитних відносин банку з кон¬кретним позичальником, від результатів його господарсько-фінан¬сової діяльності, розмірів і термінів надання позичок.

Критерієм фінансового стану клієнта є його платоспро¬можність і ліквідність балансу. Банк прогнозує ризик неповер¬нення кредиту і приймає рішення про надання чи відмову в на¬данні кредиту. Основними критеріями оцінки кредитоспромож¬ності позичальника можуть бути:

— забезпеченість власними коштами;

— репутація позичальника (кваліфікація, здібності керівни¬цтва, дотримання платіжної, договірної дисципліни);

— оцінка продукції, що випускається, наявність заявки на її реалізацію, характер послуг, що надаються на внутрішньому й зовнішньому ринках, попит на продукцію, послуги, обсяги екс¬порту;

— економічна кон'юнктура (перспективи розвитку позичаль¬ника, наявність джерел коштів для капіталовкладень).

Надаючи кредити юридичним і фізичним особам, банк вима¬гає не тільки своєчасного повернення наданого кредиту у вста¬новлений термін, а й сплати відсотків за користування ним. По¬зичковий відсоток є основною ланкою позикової операції, оскіль¬ки позикова операція — це комерційний продаж коштів на пев¬ний термін. Розмір відсоткової ставки за користування кредит¬ними коштами встановлюється банком самостійно залежно від розміру дисконтної ставки НБУ (її зміна, як правило, спричиняє і зміну рівня ставки кредитування), попиту та пропозиції на кредитному ринку, ступеня кредитного ризику, наданого забез¬печення, терміну використання кредиту та інших факторів.

Рішення про надання кредиту позичальнику, незалежно від його розміру, приймається кредитним комітетом, створеним у банку згідно з постановою правління комерційного банку при наявності документів.

Розвиток кредитної системи в Україні.

Необхідно підготувати і подати на розгляд Верховної Ради України Закон про кредитні інститути і кредитування, який визначає правові, юридичні та економічні джерела функціонування кредитно-банківської системи. Було б доцільно передбачити в цьому законі, щоб контроль за діяльністю кредитних установ здійснювався спеціальним контролюючим комітетом, незалежним від Нацбанку України і підзвітним Верховній Раді України (наприклад. Національним контрольним відомством по кредитуванню). Такому комітету треба передати деякі функції НБУ, які у світовій практиці не властиві Центральним банкам (реєстрація та заборона на ведення банківської справи, контроль за дотриманням всіх законодавчих документів, нагляд за ліквідністю банків і т.д.).

Відсутність законодавчої бази по управлінню нерухомим майном вимагає негайної розробки законів про іпотечний банк. Це дозволить відродити в Україні прогресивну форму кредитних установ для надання довгострокових кредитів під заставу і в той же час забезпечить зниження ризику банків та їх клієнтів від можливих банкрутств.

Відродження в Україні кредитних союзів та товариств взаємного кредиту як "народних банків", діючих за принципом самодопомоги і самоконтролю, дозволяє населенню вигідно зберігати власні заощадження, користуватися пільговими кредитами та іншими послугами. Кредитні товариства акумулюють порівняно невеликі внески громадян, що дає можливість використовувати їх при фінансуванні проектів з прибутком для членів товариства, заохочують громадян в активну економічну діяльність законодавчою основою кредитних товариств повинен бути Закон про товариства малого кредиту. Спеціальний законодавчий акт про функції і діяльність НБУ (а не розділ в Законі про банки) повинен визначити основні напрями його діяльності. Нацбанк України повинен забезпечувати стабільність національної валюти, визначати і регулювати грошово-кредитну політики шляхом впливу на об'єм грошової і кредитної маси, що знаходиться в обігу, встановлення валютних курсів, а також процентних ставок, виконання обов'язків головної банківської інстанції перед іноземними та українськими суб'єктами господарської діяльності, регулювання діяльності комерційних банків через політику фінансування.

При діючій жорсткій політиці регулювання діяльності комерційних банків зі сторони Нацбанку неможливий розвиток цивілізованої кредитно-грошової системи незалежної України. Тому потрібно розробити новий економічний і правовий механізм: регулювання відносин суб'єктів банківської діяльності. Адміністративно-нормативний метод регулювання потрібно замінити спеціальним інструментом банківського обігу.

Більша цивілізована частина світу уже протягом довгого часу користується кредитними послугами. Беручи кредит у досить ранньому віці, як для української молоді, 18-22 роки наші закордонні друзі беруть у кредит житло, машину і все, що їм потрібно для життя. А потім протягом свого життя його повністю виплачують і зі спокійною душею йдуть на пенсію. Тому закордоном дуже розвинена структура видачі кредитів, яка характеризується великою кількістю кредитних установ, які видають кредит під маленький відсоток у порівнняні з вітчизняними кредиторами.

3)Аналіз продажу товарів  в кредит в ТОВ «Фокстрот» та оцінка його ефективності

  Для компанії «Фокстрот. Техніка для дому» 2007 рік став черговою важливою сходинкою в динамічному та успішному розвитку. За цей час компанія запустила ряд нових проектів і гармонізувала роботу тих, що існують. «Фокстрот. Техніка для дому» як і раніше залишається очевидним лідером в своєму ринковому сегменті. Такі досягнення є результатом сміливих амбіцій компанії, підкріплених чіткою стратегією, над реалізацією якої працює численний згуртований колектив.

У 2008 році національна компанія-лідер «Фокстрот. Техніка для дому», що міцно займає місце лідера на ринку аудіо, відео та побутової техніки, відзначить свій 14-й день народження. . «Ми кожного місяця відкриваємо магазини, прагнучи покрити всі куточки України. Для нас важливо, щоб українці в своєму місті могли відчути високий рівень обслуговування в наших магазинах, комфорт послуг, що надаються, і привабливі ціни на весь спектр товарів» - Олексій Зозуля, начальник відділу роздрібних продажів.

У наших магазинах представлений асортиментний ряд з 25 країн світу. Кількість постачальників побутової техніки налічує більше 160 партнерів, які представляють 852 торгові марки. «Нам вдалося отримати кращі умови у постачальників, і саме тому ми маємо виняткову можливість надати найширший вибір якісної техніки по доступних цінах», - Сергій Карась, комерційний директор.

З 2007 року основним акцентом для компанії «Фокстрот. Техніка для дому» стала клієнтоорієнтована позиція, розвиток відповідних сервісів і, як наслідок – впровадження на українському ринку якісно нового рівня обслуговування. «Фокстрот», як компанія лідер, обганяє конкурентів і встановлює нові стандарти комфорту. «Наш основний актив і основна цінність – це Покупець! На сьогоднішній момент, «Фокстрот», на відміну від своїх конкурентів досягає довгострокової лояльності Покупців до Мережі», - виконавчий директор Олексій Павленко. Впродовж 2-х років ми активно розробляли стратегію клієнтоорієнтованих сервісів. Ми розвивали персонал, впровадили «Програму комфорту», організували єдиний Контакт-центр, створили унікальну для ринку групу по роботі з рекламаціями. Кількість повідомлень, що надходять протягом одного місяця в Контакт-центр по телефону та електронній пошті, коливається від 40 000 до 80 000. Ми хочемо довести, що Фокстрот не просто «робить бізнес», але і вибудовує взаємовигідні і відкриті відносини з Покупцями. При збереженні традиційних цінових переваг, акцент зміщується на програми лояльності і розвиток нових сервісів. Окрім цього з жовтня до кінця року проводився конкурс серед українських споживачів «Мій улюблений Фокстрот». За допомогою sms-голосування всі охочі (30 000 учасників!) могли дати оцінку кожному магазину «Фокстрот» в Україні. Впродовж 2,5 місяців ми збирали дані, щоб оголосити, які магазини мережі стали найкращими.  Місто  | Магазин  | Населення  | Голосів  |

 Луганськ  | Луганськ, вул. Радянська, 77  | від 100 до 500 тис  | 751  |

 Львів  | Львів, вул. Княгині Ольги, 108  | 500 - 1 млн  | 679  |

 Миргород  | Миргород, вул. Гоголя, 52а  | до 50 тис  | 1674  |

 Феодосія  | Феодосія, вул. Базарна, 4  | від 50 до 100 тис  | 3731  |

 Харків  | Харків, вул. Вернадського, 2  | більше 1 млн жителів  | 396  |

«Слоган існуючої іміджевої кампанії - "Фокстрот. Світ комфорту відкривається тут". При цьому в саму суть іміджевої кампанії ми закладали не абстрактні емоційні посили, а реальні раціональні переваги. Це ті самі переваги, які і є запорукою підвищення стандартів обслуговування на роздрібному ринку побутової техніки і електроніки. Всі подальші кроки (найближча перспектива 1-3-х років) будуть пов'язані з впровадженням в мережі нових зручних споживачеві сервісів при збереженні адекватного конкурентоздатного рівня цін», - Оксана Воробйова, начальник відділу маркетингових комунікацій і CRM.

До клієнтоорієнтованих сервісів відноситься і активний розвиток продажів техніки в кредит. У вересні 2007 року завершився тендер серед банків на право оформлення споживчих кредитів покупцям в магазинах торгової мережі „Фокстрот. Техніка для дому”. Компанія вибрала для співпраці чотирьох переможців, з якими співпрацюватиме у сфері споживчого кредитування впродовж одного року. Ними стали: ТОВ «КБ Дельта», ТОВ «Простофінанс», ЗАТ «КБ Приватбанк» і ЗАТ «Альфа Банк». Зручності форми співпраці з банками - це і скорочена процедура, і широкий вибір кредитних програм, і оформлення кредиту прямо на місці. «Для нас абсолютно очевидно, що співпраця з «Фокстротом» будується на принципах взаємної вигоди і взаємовиручки у разі нестандартних ситуацій, що виникають у одного з партнерів. І це, мабуть, найголовніша цінність в наших взаєминах з найбільшою на сьогоднішній день мережею побутової техніки на Україні», - коментує Михайлова Т., керівник департаменту по роботі із стратегічними партнерами КБ Дельта. «Почавши співпрацю з однією з найбільш крупних торгових мереж «Фокстрот. Техніка для дому», компанія «Простофінанс» отримала стабільного стратегічного партнера і обширний досвід роботи», - Клімов В., Key Account Manager. «Фокстрот» спільно з банками домовилися про кращі умови кредитування для своїх покупців. З 1 жовтня 2007 р. в мережі працює 6 видів кредиту: «Експрес-кредит», «Економна покупка», «Більше кредит – менше ціна», «Вибери 10», «0% переплат», «Мобільний кредит». Для зручності використання цих кредитів в мережі магазинів «Фокстрот. Техніка для дому» розміщені платіжні термінали. «Компанія «Фокстрот. Техніка для дому» цього року вперше на українському ринку побутової техніки та електроніки реалізувала проект, що інтегрує послуги кредитних організацій і операторів, що працюють з системою cash-in. «Тепер клієнти мереж «Фокстрот», FoxMart, «Техношара» та «Кіностудія» зможуть здійснювати перший внесок за техніку, придбану в кредит, не тільки у відділеннях банків, але і через термінали, які розташовані прямо на місці покупки. Переможцями конкурсу з їх розміщення стали оператори Ibox і «СМПУ», - Владислав Попов, начальник відділу споживчого кредитування.

За оцінками споживачів, «Фокстрот. Техніка для дому» вже протягом 5 років є кращою мережею в своєму сегменті ринку. Доказ тому – щорічні нагороди в міжнародному фестивалі-конкурсі «Вибір року» в Україні. Цей рік не став виключенням. У п'ятий раз компанія перемогла в номінації «Мережа магазинів електроніки та побутової техніки». Урочисте нагородження відбулося 17 листопада 2007 г в НПМ «Україна». Нагороду-медаль «Вибір року 2007» отримував виконавчий директор компанії Олексій Павленко. “Вибір року” – це перший в Україні конкурс серед товарів і послуг, який підтверджує свої результати за допомогою міжнародного аудиту. Переможці Фестивалю-конкурсу визначаються виходячи з результатів всеукраїнського маркетингового дослідження, яке проводить компанія «TNS Ukraine». Згідно з ними компанія «Фокстрот. Техніка для дому» не тільки з істотним відривом займає місце лідера, але і знайома 80% опитаним, а 60% хоч би раз відвідували магазини мережі. “Ми горді роботою з компанією «Фокстрот», віримо в її успіх і процвітання - з кожним роком нові нагороди укріплюють і підтверджують лідерство «Фокстроту» знову і знову!», - Юлія Адаркіна, управляючий менеджер Міжнародного Фестивалю-конкурсу "Вибір року в Україні".