Сутність і цілі грошово-кредитної політики

Так як вексель має вид цінного паперу з оголошеним процентним доходом, в першу чергу необхідно визначити загальну суму зобов'язання, яка буде виплачена в момент погашення векселя за формулою:

де N - номінал векселя; t - термін позики; К - тимчасова база (кількість днів у році); i - процентна ставка.

Таким чином, загальна сума вексельного зобов'язання, розрахованого за формулою, становитиме:

Цпог = 260000х (1 + 0,09 * 60/360) = 263899,99 р.

Далі визначаємо ціну, за якою вексель враховується комерційним банком:

де t - кількість днів до дати погашення; d - облікова ставка.

У цьому завданню з моменту обліку векселя до дати його погашення 26 днів (за умови дотримання наступного правила подібних фінансових операцій: день обліку і день погашення вважаються за 1 день). Відповідно:

Ц = 263899,99 * (1-0,07 * 26/360) = 262565,83 р.

Дохід комерційного банку:

263899,99 - 262565,83 = 1334,16

Прибутковість цієї операції за 26 днів визначається відношенням доходу до витрат, понесених для отримання цього доходу:

R = 1334,16 / 262565,83, R = 0,005 (0,5%).

Відповідно річна дохідність цієї операції за 360 днів - 7,03% (((0,005 / 26) * 360) * 100).

Дохід продавця векселя (постачальника продукції): 262565,83 - 260000 = 2565,83 р.

Прибутковість операції за 34 дні:

R = 2565,83 / 260000 = 0,0099 (0,99%)

Річна прибутковість 10,44%

Завдання 4.

Порівняти відсотки до сплати, пов'язані з використанням револьверного кредиту та окремого кредиту (ролловер) одержуваного на умовах простого відсотка на 1 місяць.

Показник	Значення
Сума кредиту, р.	116000
Ставка за кредитом,%	22
Комісійні,%	6
Залишок на Ñ€Ð°Ñ ÑƒÐ½ÐºÑƒ, р.	27556

 

день	ÐŸÑ€Ð¸Ñ Ñ–Ð´	Витрата	Залишок на Ñ€Ð°Ñ ÑƒÐ½ÐºÑƒ	Розмір кредиту	Відсотки	Комісійні	Залишок кредиту
1	13850	0	27556	0	0,00	2,95	116000,00
2	36860	98750	-34334	34334	20,98	2,08	81666,00
3	38232	48765	-44867	44867	27,42	1,81	71133,00
4	8548	39652	-75971	75971	46,43	1,02	40029,00
5	88960	56780	-43791	43791	26,76	1,84	72209,00
6	15810	38563	-66544	66544	40,67	1,26	49456,00
7	26660	45679	-85563	85563	52,29	0,77	30437,00
8	311854	285675	-59384	59384	36,29	1,44	56616,00
9	38888	10400	-30896	30896	18,88	2,16	85104,00
10	42680	87994	-76210	76210	46,57	1,01	39790,00
11	4962	12458	-83706	83706	51,15	0,82	32294,00
12	27570	25431	-81567	81567	49,85	0,88	34433,00
13	28471	16778	-69874	69874	42,70	1,17	46126,00
14	18970	14577	-65481	65481	40,02	1,28	50519,00
15	163958	114397	-15920	15920	9,73	2,54	100080,00
16	10220	27695	-33395	33395	20,41	2,10	82605,00
17	14836	15678	-34237	34237	20,92	2,08	81763,00
18	57113	87899	-65023	65023	39,74	1,30	50977,00
19	22428	37665	-80260	80260	49,05	0,91	35740,00
20	23050	19873	-77083	77083	47,11	0,99	38917,00
21	14000	32455	-95538	95538	58,38	0,52	20462,00
22	21752	14900	-88686	88686	54, 20	0,69	27314,00
23	166875	107953	-29764	29764	18, 19	2, 19	86236,00
24	52593	0	22829	0	0,00	2,95	116000,00
Разом відсотків і комісійниÑ					817,72

Таким чином резюмуємо: використовуючи кредитну лінію револьверного типу за місяць (24 банківських дні) підприємство виплатило відсотків і комісійних у розмірі 795,90 р.

На умовах простого відсотка, витрати пов'язані з підтриманням такого джерела фінансування складуть:

I = (116000 * 0,22) / 12 = 2126,7 р.

 

 

Список використаної літератури

 

1. Бабич А.М., Павлова Л.М. Фінанси, грошовий обіг і кредит. Навчальний посібник. - М.: ЮНИТИ, 2005.

2. Борискін О.В. Гроші Кредит Банки / Є.Ф. Борискін, А.А. Тарабцева. - С-Пб.: СпецЛіт, 2005.

3. Гончаров Д. Про банківської і комерційної таємниці. / / Законність. 2000, № 1, стор.52.

4. Гроші, кредит, банки: підручник / кол. Авт.; Під ред. Лаврушина О.І. - 3-е изд., Перераб. і доп. - М.: КНОРУС, 2006.

5. Гроші. Кредит. Банки. Навчальний посібник. - М.: КІОРУС, 2006.

6. Кожухар Л.І. Основи загальної теорії і статистики - М.: Фінанси і статистика, 2004.

7. Лаврушин О.І. Гроші Кредит Банки. - М.: Фінанси і статистика, 2006

8. Лакшина О.А. Банківські резерви як умова ефективного функціонування кредитної системи / / Гроші і кредит, 2008, № 7.

9. Лунтовський Г.І. Проблеми грошово-кредитної системи (інтерв'ю з головою підкомітету з грошово-кредитної політики та діяльності Центрального Банку Державної Думи) / / Гроші і кредит, 2007, № 3.

10. Левова Б. про пристрій банківської і грошової системи / / Питання економіки, 2007, № 10.

11. Загальна теорія грошей і кредиту. / Под ред. Жукова Є.Ф. - М.: ЮНИТИ,

12. Олійник О.М. Основи банківського права. Курс лекцій. - М.: МАУП, 2004.

13. Семенюта О.Г. Основи банківської діяльності в Російській Федерації. - Ростов-на-Дону: Фенікс, 2006.

14. Фінанси. Грошовий обіг і кредит. Під ред. Г.Б. Полякова. М., 2005.

15. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит. Під ред. Дробозиной. М., "Фінанси", видавниче об'єднання "Юніті", 2004.

 

http://ua-referat.com