Шляхи вдосконалення кредитування малого та середнього бізнесу

   Показники рентабельності  включають:

— рентабельність підприємства (Р1);

— рентабельність реалізованої продукції (Р2);

— рентабельність акціонерного капіталу (Р3);

— рентабельність активів (Р4);

— рентабельність витрат (Р5).

                                                                                        (2.1.10.)

де ЧП — чистий прибуток;

СОБк — середній залишок  оборотного капіталу;

СОНк — середній залишок  основного капіталу.

                                                                                                       (2.1.11.)

де В — виторг від  реалізації продукції.

                                                                                                  (2.1.12.)

де Ак — акціонерний  капітал.

                                                                                                       (2.1.13.)

де А — активи.

                                                                                                    (2.1.14.)

де З — затрати.

   Наведені показники  рентабельності не мають певних  стандартів. Їх використовують у  динаміці і для порівняння  з аналогічними показниками інших  підприємств даної галузі господарювання.

   Оцінка фінансового  стану позичальника — комерційного  банку здійснюється на підставі:

— дотримання ним обов’язкових економічних нормативів та показників діяльності, передбачених нормативними актами Національного банку України;

— аналізу прибутків та збитків;

— аналізу якості активів  та пасивів;

— створення резервів для  покриття можливих втрат від активних операцій;

— виконання зобов’язань  комерційним банком у минулому;

— якості банківського менеджменту.

   При здійсненні  оцінки фінансового стану позичальника  — фізичної особи мають бути  враховані:

— соціальна стабільність клієнта, тобто наявність власної  нерухомості, рухомого майна, цінних паперів  тощо, постійної роботи;

— сімейний стан клієнта;

— вік та здоров’я клієнта;

— доходи і витрати клієнта;

— інтенсивність користування банківськими позичками у минулому та своєчасність їх погашення і процентів  за ними, а також користування іншими банківськими послугами;

— зв’язки клієнта у  діловому світі тощо.

   Головним джерелом  інформації про фінансовий стан  потенційного позичальника є  його звітність: баланс, звіт про  прибутки і збитки, звіт про  наявність майна, а також розрахунки  певних показників, зроблених на  підставі цієї звітності. Але  це не вичерпує усіх відомостей  про клієнта. Є ще інші джерела,  до яких належать архіви банку,  інформація від інших фінансово-кредитних  установ, економічна преса тощо.

На підставі балансу фiрми «Реагент» оцінемо фінансовий стан позичальника :

Використовуючи коефіцієнти ліквідності :

1.Розрахуємо коефіцієнт  загальної ліквідності :

К_1п= =9,54      К_1к= =10,63

Значення коефіцієнта загальну ліквідності значно перевищує 1, тож підприємство володіє значним обсягом вільних ресурсів, які сформувалися завдяки власним джерелам. З позиції кредиторів підприємства такий варіант формування оборотних коштів є найбільш прийнятним.

2.Розрахуємо коефіцієнт поточної ліквідності:

К_2п= =5,49  К_2к= =7,34

Значення коефіцієнта поточної ліквідності значно перевищує 0,6 , тож підприємства платоспроможне щодо погашення поточних зобов’язань за умови своєчасного здійснення розрахунків з дебіторами.

3.Розрахуємо коефіцієнт абсолютної ліквідності:

        

_{Значення коефіцієнта абсолютної ліквідності  перевищує 0,2…0,3 , тож підприємство може погасити частку короткострокових зобов’язань найближчим часом, не чекаючи оплати дебіторської заборгованості й реалізації інших активів.}

4.Розрахуємо чистий оборотний капітал :

  К_4п=876-91,8=784,2    К_4к=934,5-87,9=846,6    

_{Значення чистого оборотнього капіталу дуже позитивне для  підприємства ,бо поточні активи значно перевищюють поточні пасиви .}

 

 

2.2. Аналіз кредитування підприємств малого бізнесу.

 

Відкрите акціонерне товариство Акціонерний Банк «UniCreditbank» є зареєстрованого Національним Банком України 5 мая  1997 року (реєстраційний № 156). ВАТ АБ «Unicreditbank» на сьогодні є однією з самих надійних та динамічних фінансових структур України, яка вже протягом десяти років успішно функціонує на ринку банківських послуг. Впевнене просування нових банківських продуктів на внутрішніх та міжнародних ринках забезпечили ВАТ АБ «UniCreditbank» впевнене зростання ділової репутації, основних фінансових показників та клієнтської бази. Банк активно нарощує масштаби діяльності, як шляхом збільшення обсягу операцій на банківському ринку .

Дніпропетровська філія ВАТ АБ «UniCreditbank» знаходиться за адресою: 49107, м. Днепропетровськ, пр-т. Гагаріна, 102

Завдяки концентрації зусиль на досягненні високих результатів  діяльності банку вже на початку 2011 року спостерігається збільшення обсягу процентних доходів на 85,79 млн. грн., що обумовлено ростом кредитного портфеля Банку на 1,12 млрд. грн. Посилення вимог до фінансового стану позичальника, його платоспроможності мінімізує ризики кредитних операцій Банку. На сьогодні, понад 75 % заборгованості відноситься до категорії стандартних.

З початку поточного року приріст депозитів фізичних осіб досягнув 75 млн. грн., спостерігається позитивна динаміка пасивів юридичних осіб. Тільки за перші півтора місяці цього року обсяг залишків коштів на поточних рахунках юридичних осіб збільшився на 62 млн. грн., обсяг залишків на депозитних рахунках – на 55 млн. грн. Відкрито понад 589 нових поточних рахунків юридичними особами, внаслідок чого загальна кількість клієнтів- юридичних осіб – зросла до 33 тисяч, емітовано більше ніж 8 тисяч платіжних карток.

Головною метою банку  у 2010 році було відновлення довіри партнерів  та клієнтів та зміцнення позицій  на ринку банківських послуг України. Цей рік відзначився зростанням показників фінансової діяльності та відновленням кредитування. За підсумками року, банк отримав нагороду від  міжнародної компанії VISA «За найбільший темп росту кількості операцій в  торговельно-сервісній мережі в 2010 році». АБ «Unicredit bank» увійшов до першої групи – найбільших вітчизняних банків – з активами більше 16 млрд. грн. За 2010 рік банк отримав 12,5 млн. грн. прибутку. Чисті процентні доходи за рік складають 1,5 млрд. грн., що вдвічі перевищує відповідні показники попереднього періоду. Протягом року активи банку зросли на 1,9 млрд. грн., що складає 18,4 %. Позитивні зміни відбулись, в основному, за рахунок зростання коштів в інших банках та кредитів клієнтів. За 2010 рік кошти клієнтів АБ «Unicreditbank» зросли на 1,5 млрд. грн., що складає 32,6 % приросту, в порівнянні з попереднім періодом. У минулому році банк виконав зобов’язання з погашення та викупу власних облігацій, що призвело до зменшення боргових цінних паперів, емітованих банком на 62,7 млн. грн.

Станом на 01.07.2011р. на обліку в органах державної реєстрації     Жовтневого району знаходяться 475 суб’єктів підприємницької діяльності – юридичних осіб та  1934 суб’єктів підприємницької діяльності – фізичних осіб. Кількість малих підприємств становить118. У сфері малого і середнього бізнесу працює 945 осіб. Частка малих підприємств у загальному випуску продукції (робіт, послуг) району становить 12,3 %.

Протягом січня – червня 2011 року в районі зареєстровано 22 суб’єктів підприємницької діяльності – юридичних осіб та 288 фізичних осіб – підприємців, припинено діяльність 51 суб’єктів підприємницької діяльності – юридичних осіб та 287фізичних осіб – підприємців.

Одним із пріоритетних напрямів діяльності «Unicreditbank» є співпраця з представниками малого та середнього бізнесу. У цій галузі ВАТ АБ «Unicreditbank» успішно реалізував проект «Кредитування малого бізнесу». Проект спрямований на впровадження технологій мікрокредитування та активізацію роботи з малим та середнім бізнесом. Саме тому було розпочато постійне функціонування підрозділів з обслуговування малого та середнього бізнесу в усій філіальній мережі.

Програма кредитування малого підприємництва – розрахована на суб’єктів малого підприємництва (фізичні  особи – підприємці, юридичні особи  –СМБ). Фізичні особи, що отримують доходи від власного бізнесу (як підприємці або власники юридичної особи – суб’єкта малого підприємництва), які мають діючий бізнес протягом не менш ніж трьох місяців для фізичних осіб-підприємців, та не менше ніж шість місяців – для юридичних осіб –СМБ. Для зручнішого пристосування до потреб потенційних клієнтів ВАТ АБ «Unicreditbank» розробив та впровадив наступні програми для кредитування суб’єктів малого підприємництва:

– Кредит під депозит;

– Програма овердрафного кредитування «Формула успіху»;

– Кредит для розвитку бізнесу  під заставу рухомого майна;

– Бланковий овердрафт  для клієнтів АБ «Unicreditbank».

Термін розгляду та затвердження кредиту з моменту отримання  повного пакету документів не перевищує 5-ти днів.

Деталі програм, які пропонує ВАТ АБ " Unicreditbank " для суб’єктів малого бізнесу.

Кредит під депозит. Термін кредитування цієї програми надається  на термін до 24 місяців. Максимальна  сума кредиту складає до 95 % від  суми депозиту. Для надання такого виду кредиту використовується такий  вид кредитної операції: кредит у  разовому порядку, кредитна лінія. Валютою  операції є гривня, в разі тотожності валют процентна ставка складає  плюс 2 процентних пункти до ставки за депозитом, якщо валюта кредиту гривня, а депозит у доларах США: 12 % річних. Якщо валюта кредиту гривня, а депозит в євро або банківському металі, то процентна ставка складає 17 % річних. Комісія за довгострокове повернення кредиту відсутня. Забезпеченням по кредиту є грошові кошти на депозитному рахунку в АБ «Unicreditbank». Періодичність сплати процентів – щомісяця, повернення кредиту – згідно умов кредитного договору.

Програма овердрафтного  кредитування «Формула успіху». Кредит надається для покриття касових  розривів – поповнення обігових коштів. Кредит надається на термін до 1 року. Погашення заборгованості за овердрафтом  – кожні 30 календарних днів. Максимальна  сума кредиту складає до 30 % від  суми грошових надходжень за останні 3 місяці. Для надання такого виду кредиту використовується такий  вид операції як овердрафт. Валютою  операції є гривня. Процентна ставка складає 18 % річних. Комісійна винагорода:

- за встановлення ліміту  овердрафту – 0,5 % від суми встановленого  ліміту;

- за управління кредитом  – 0,08 % від суми встановленого  ліміту.

Забезпечення по кредиту  це нерухоме майно, рухоме майно, майнові  права на депозит, розміщений в АБ «Unicreditbank», що належать Позичальнику .

Бланковий овердрафт для  клієнтів АБ «Unicreditbank». Цільове спрямування кредиту – поповнення обігових коштів. Позичальником є суб’єкти господарювання. Вид операції – овердрафт. Термін кредитування до 12 місяців. Валютою кредитної операції  є гривня. Розмір кредиту складає 25 % від суми середньомісячних чистих надходжень на поточні рахунки Позичальника у Банку за останні 3 місяці. Процентна ставка 16,5 % річних. Комісійний дохід: за встановлення загального ліміту овердрафту – 0,5 % від суми встановленого загального ліміту овердрафту, сплачується одноразово; за збільшення загального ліміту овердрафту – 0,5 % від суми збільшення загального ліміту овердрафту, сплачується одноразово; за обслуговування позичкового рахунку – 0,13 % від суми встановленого локального ліміту за поточний місяць , сплачується щомісячно.

Для того, щоб отримати один з вище розглянутих кредитів перш за все необхідно подати заявку на отримання кредиту та підготувати  ряд документів. Для фізичних осіб підприємців «Анкета та Заявка про  надання кредиту». Для юридичних  осіб «Анкета та Заявка про надання  кредиту», а також надати необхідні  документи згідно з переліком  документів необхідних для розгляду кредиту, а також обґрунтування  кредиту. Перелік документів завжди можна уточнити у будь-якому відділенні банку.

2010 рік став роком поступового  відновлення та активізації роздрібного  кредитування в Україні. З огляду  на це, АБ «Unicreditbank» сконцентрував роботу у цій сфері на двох основних напрямках:

– робота з кредитним  портфелем, який було сформовано до кризи: впровадження програм реструктуризації кредитної заборгованості;

– надання нових кредитів фізичним особам, які мають достатній  рівень платоспроможності.

Впровадження системи  постійного моніторингу та контролю за обслуговуванням кожного кредиту  фізичними особами сприяло оперативному виявленню фінансових проблем у  позичальників та застосуванню до них  комплексних підходів щодо реструктуризації кредитної заборгованості. Результатом  роботи з існуючим кредитним портфелем  є прийнятний рівень якості кредитного портфеля фізичних осіб: прострочена  заборгованість на кінець 2010 року не перевищувала 16,9 % кредитного портфеля, що в цілому відповідає середньо ринковому показнику.