Шпаргалка по "Деньгам, кредиту, банкам"

Эмиссия наличных денег осуществляется центральным банком в целях удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов  и населения в дополнительных средствах обращения и платежа. Когда на депозитных счетах коммерческих банков увеличивается объем безналичных  денежных средств вследствие экономического роста, развития инфляции или мультипликации депозитов, соответственно возрастает и потребность их клиентов в наличных деньгах.

Если при увеличении потребности  клиентов в наличных деньгах в  операционной кассе коммерческого  банка нет необходимого их количества, он обращается за дополнительной суммой наличных денег в центральный  банк.

Центральный банк выдает банкноты коммерческому  банку из своей оборотной кассы  в пределах объема избыточных резервов этого банка, находящихся на счетах в центральном банке. Одновременно с выдачей наличных денег сумма  выдачи списывается с корреспондентского счета коммерческого банка и  перечисляется на счет центрального банка.

Помимо выдачи наличных денег из своей оборотной кассы центральный  банк осуществляет операции и по приему наличности. Если средств, поступивших  в оборотную кассу, не хватает  для удовлетворения спроса на наличность коммерческих банков, центральный банк переводит необходимую сумму  из своего хранилища (резервного фонда) в оборотную кассу. Происходит увеличение объема наличных денег в обращении, то есть осуществляется налично-денежная эмиссия центрального банка.

 

21. Понятие денежного  оборота: налично-денежный и безналичный.

. Налично-денежный оборот  — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Обращаться могут только наличные деньги. Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, непосредственно не связанных с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплатах по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами. Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, казначейских билетов, разменной монеты (новое – замена наличных денег кредитными карточками). Эмиссию наличных денег осуществляет национальный центральный банк. Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка, который систематически издает документ “Порядок ведения кассовых операций в народном хозяйстве”.

3. Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. Банковская система в целом выступает исходным пунктом кругооборота наличных денег и безналичных платежей.

Безналичный денежный оборот oxватывает расчеты между:

• предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
• физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения, по товарным операциям и по финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Безналичный платежный оборот в  стране организуется на основе следующих принципов (основополагающих начал их проведения): 1) правовой режим осуществления расчетов и платежей, он обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества; 2) осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам; 3) поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей; 4) наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж; 5) срочность платежа; 6) контроль всех участников за правильностью осуществления расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения (подразделяется на предварительный, текущий, последующий, внутренний и внешний контроль); 7) имущественная ответственность участников расчетов за несоблюдение договорных условий.

Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной формы и с соблюдением соответствующего документооборота. В зависимости от вида расчетных документов, способа платежа и организации документооборота в банке, у плательщиков и получателей средств различают следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, аккредитивную форму расчетов, расчеты чеками, расчеты платежными требованиями-поручениями, зачет взаимных требований. Формы расчетов между плательщиком и получателем средств определяются договором (отдельными договоренностями).

Расчеты между банками на территории России производятся через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.

 

22. Безналичный денежный  оборот в РФ и его организация.

В современных условиях большая  часть денежного оборота совершается  в безналичной форме.

Безналичный денежный оборот — это  движение стоимости без участия  наличных денег посредством перечисления денежных средств по счетам кредитных  учреждений, а также в зачет  взаимных требований.

В соответствии со ст. 861 Гражданского кодекса РФ в безналичном порядке  должны проводиться расчеты между  юридическими лицами, а также расчеты  с участием граждан, связанные с  осуществлением ими предпринимательской  деятельности. Все предприятия и  организации обязаны хранить  свои денежные средства на счетах в  банке. Расчеты осуществляются только через банк. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой  товаров, либо вслед за ней.

Юридические лица для расчетов открывают  расчетный, текущий, депозитный и валютный счета.

В РФ форма безналичных расчетов определяется правилами безналичных  расчетов, действующими в соответствии с законодательством. Определено, что  расчеты предприятий всех форм собственности  по своим обязательствам с другими  предприятиями, а также между  юридическими лицами и физическими  за товарно-материальные ценности производятся, как правило, в безналичном порядке  через учреждения банка.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и  финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость  и другие обязательные платежи) и  внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты  со страховыми компаниями.

Сущность безналичного денежного  оборота в том, что хозяйственные  органы производят платежи друг другу  за товарно-материальные ценности и  оказанные услуги, а также по финансовым обязательствам путем перечисления причитающихся сумм со счета плательщика  на счет получателя или зачета взаимной задолженности.

Особенности безналичных расчетов заключаются в том, что в безналичных  денежных расчетах принимают участие  трое участников (плательщик, получатель и банк). Перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику  расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в  результате чего изменяются кредитные  отношения банка с участниками  таких операций, участники безналичных  денежных расчетов состоят в кредитных  отношениях с банком.

Принципы организации безналичного оборота:

- правовой режим осуществления  расчетов и платежей.

- осуществление расчетов по  банковским счетам.

- обеспеченность платежа. Различают  оперативную и перспективную  обеспеченность платежа. Первая  определяется наличием у плательщика  достаточных ликвидных средств  для совершения платежа в данный  момент. Вторая предполагает оценку  кредито- и платежеспособности  плательщика и возможных будущих  источников совершения платежа.

- наличие акцепта (согласия) плательщика  на платеж. Данный принцип означает, что списание денежных средств  со счета клиента производится  банком только на основании  распоряжения клиента.

- срочность платежа, что означает  осуществление расчетов строго  в соответствии со сроками,  предусмотренными в хозяйственных,  кредитных, страховых договорах,  инструкциях Минфина России, коллективных  договорах с рабочими и служащими  предприятий, организаций на выплату  зарплаты или контрактных, трудовых  соглашениях, договорах подряда  и т.д. Экономический смысл  этого принципа заключается в  том, что получатель денежных  средств должен знать точные  сроки их зачисления на свой  счет.

- контроль всех участников за  правильностью совершения расчетов.

 

23. Формы безналичных расчетов.

Участники хозяйственной сделки имеют  право выбрать любую форму  безналичных расчетов с учетом конкретных хозяйственных операций. Вся система  расчетов строится так, чтобы создавались  благоприятные условия для совершения платежей и ускорения кругооборота средств. Задержка в расчетах лишает поставщиков выручки от реализации, затрудняет выполнение производственных и хозяйственных задач. При задержке платежей у покупателей образуется кредиторская задолженность и нарушаются важнейшие принципы хозяйствования.

В современных условиях рекомендуются  следующие формы безналичных  расчетов:

- платежными поручениями;

- чеками;

- аккредитивами;

- платежными требованиями-поручениями;

- платежными требованиями1.

Объектом краткосрочного кредита  выступает, как правило, формирование оборотных средств предприятия. В этой ситуации задачей экономического субъекта является координация доли собственных и заемных средств, а также инвестиций. Для целостного раскрытия этого вопроса необходимо остановиться на краткосрочном кредите  в хозяйственном механизме управления предприятием.

Банковский кредит. Это — одна из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется он исключительно  специализированными кредитно-финансовыми  организациями, имеющими лицензию на осуществление  подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать  только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный  договор или кредитное соглашение. Краткосрочные ссуды предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных  средств у заемщика.

Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных  капиталов — денежный рынок. Средний  срок погашения по этому виду кредита  обычно

не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные  ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. В современных отечественных  условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуются  следующими отличительными признаками: более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца; обслуживанием  в основном сферы обращения, так  как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

Координация фрагментов деятельности предприятия, относящихся к финансам и производству, включается в механизм управления предприятием с целью  возможного внесения  изменений  в  характеристики различных  направлений  деятельности. Одновременно вопросы  финансирования производства включаются в процессы планирования, организации, мотивации и контроля, что необходимо для достижения поставленных целей. Условием эффективной реализации этих процессов является раскрытие и  использование механизма управления предприятием

 

24.Типы денежных систем.

В каждом государстве существует национальная денежная система, сложившаяся исторически. Денежная система — организация  денежного обращения в стране, регулируемая государственными законами.

Тип денежной системы каждого исторического  периода в значительной степени  зависел от той формы, которую  принимали деньги. Как известно, они могли быть полноценными (как  товар) или в виде знаков стоимости (бумажные, кредитные). С учетом этого  различают: 

- денежные системы металлического  обращения, при которой денежный  товар непосредственно обращается  и выполняет все функции денег,  а кредитные деньги разменивают  на металлы.

- денежные системы обращения  кредитных и бумажных денег,  при которой полноценные деньги  вытесняют из обращения.

Для металлического обращения характерны два типа денежных систем: биметаллизм  и монометаллизм (XVI—XVIII вв.). Биметаллизм  — денежная система, при которой  государство законодательно закрепляет роль денег за двумя металлами (обычно золотом и серебром). Монеты из этих металлов свободно чеканятся и обращаются на равных условиях.

Существует три разновидности  биметаллизма: 

- система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми  и серебряными монетами устанавливается  стихийно на рынке; 

- система двойной валюты, при  которой соотношение определяется  государством;