Шпаргалка по "Деньги, кредиты, банки"

28. Сущность кредита, его функции  и структура 
кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.  
Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.  
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.  
Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.  
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.  
Функции кредита:  
1) Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.  
2) Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке. 

29. Формы и виды кредита

Формы:

1)В зависимости  от сужаемой стоимости: 1) товарная  форма – используется при продажи  товара с рассрочкой платежа,  при  оценке имущества, при  лизинге оборудования, при  прокате  вещей; 2) денежная – преобладает а современном хоз-ве, в качестве сужаемой стоимости выступают деньги; 3) смешанная – используются в эк-ки развивающихся стран, рассчитывающих за ден ссуды, периодическими поставками своих товаров; во внутренней эк-ки продажа товаров с отсрочкой платежей сопровождаются постепенным возвращением кредитов в ден форме.

2)В зависимости  от того кто в кредит сделке  является кредитором: 1) коммерческий  кредит – в основе лежит  предоставление предприятием - продавцом  отсрочки оплаты товара покупателю. Цель этой формы – ускорить реализацию товара и весь процесс кругооборота капитала и извлечь дополнительную прибыль. 2) банковский кредит – в качестве кредитора обычно выступает специализированные кредитно-финансовые орг-ии 3) потребительский кредит – действует при целевом кред-ии физ лиц в товарной или ден формах. Кредитором выступает кред орг-ии , предоставляющие ден ссуды населению для приобретения недвижимости, земли и т.п., 4) гос-ый кредит – отличительная его особенность – участие в кркд отношениях гос-ва в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заемщика. 5) международный кредит – он функционирует на междун уровне, участниками которого могут выступать юр лица, прав-ва соответствующих гос-в а также международные финансово- кредитные орг-ии.

Виды:

1)В зависимости  от стадий воспроизводства, обслуживаемых  кредитом: орг-ии, производящие продукцию,  расходуют полученную ссуду для  приобретения ср-в про-ва, население  получает кредит для удовлетворения  своих потребностей, выступая категорией обмена кредит используется для удовлетворения потребностей про-ва, распределения и потребления валового продукта.

2)В зависимости  от отраслевой направленности: промышленный  кркдит, с/х кредит, торговый и  т.д.

3)В зависимости  от объектов кредитования: для приобретения товаров на осуществление ремонта, на закупку обородувания

4)В зависимости  от его обеспеченности: можно  выделить кредиты с полным , неполным  обеспечением и без обеспечения.  Полное обеспечение имеется в  том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Необеспеченный кредит предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате ср-в, предоставленных заемщику во временное пользование.

5)В зависимости  от срочности кред-ия: краткосрочные,  среднесрочные и долгосрочные.

30. Понятие ссудного процента, его  роль

Ссудный % - своеобразная цена ссужаемой во временное пользование  стоимость.

Существование С% обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые определяются отношением собственности. С% возникает там, где  один собственник передает другому  определенную стоимость во временное  пользование.

Роль С%: 1) посредством  нормы % уравновешивается соотношение спроса и пред-ия 2) посредством % осуществляется регулирование объема привлекаемых банков депозитов. Рост потребности в кредите должен быть покрыт соответствующим приростом банковских депозитов как источников кредитования. 3) % политика коммер банка имеет значение при управл-ию ликвидностью его баланса.

35. Принципы банковского кредитования

Возвратность  кредита - выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срочность кредита - он отражает необходимость его  возврата не в любое приемлемое для  заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране - свыше трех месяцев) - предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита - выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента.

Обеспеченность  кредита - выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Давая ссуду под залог, кредитор проверяет, насколько заложенное имущество отвечает предъявляемым требованиям, в частности обеспечена ли его ликвидность. Под ликвидностью таких активов (товарно-материальные ценности, оборудование, машины, инвентарь, транспортные средства и т.д.) понимается способность активов быстро превращаться в деньги.

Целевой характер кредита - распространяется на большинство  видов кредитных операций, выражая  необходимость целевого использования  средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный  характер кредита – определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации  к различным категориям потенциальных  заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

45. Лизинговые и факторинговые операции коммерческого банка

Под лизингом понимается сдача в аренду предметов длительного пользования (здания, машины, самолеты, компьютеры и так далее). 
В лизинговой сделке участвуют три субъекта, взаимоотношения которых оформляются договором:первый субъект – это собственник имущества (лизингодатель), второй – пользователь имуществом (лизингополучатель), третий – продавец имущества (поставщик).  
Их взаимоотношения строятся по следующей схеме: будущий лизингополучатель обращается к лизингодателю, имеющему необходимые средства, с просьбой о его участии в сделке, то есть он должен купить необходимое имущество для лизингополучателя у поставщика (продавца имущества) с последующей его передачей лизингополучателю в аренду на условиях оплаты. Коммерческие банки в этой сделке участвуют как собственники имущества, то есть они получают имущество в собственность и передают в лизинг лизингополучателю, тем самым оказывая ему финансовую услугу. 
Различают следующие виды лизинга:

• рентинг -  негарантированная сдача в наем доходного имущества – машин, оборудования, зданий и сооружений на короткий срок;
• хайринг – одна из форм кредитования экспорта без передачи права собственности на товар арендатору, предоставляемая на среднесрочный период;
• лизинг – сдача в пользование на долгий срок доходного имущества с возможным последующим выкупом арендатором арендуемого имущества.

Факторинг – переуступка клиентом неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих перед поставщиком за товары и услуги, факторинговой компании или банку со всеми последствиями (с риском).  
Смысл факторинга в том, что банки скупают у своих клиентов платежные документы (их дебиторскую задолженность) с получением процента за услугу. Такая сделка оформляется договором, в котором указана сумма купленной задолженности и определенный процент. Этот процент указывает, какая часть суммы дебиторской задолженности хозяйствующего органа будет отдана банку в уплату за услугу. 
Факторинговые операции достаточно широко осуществляются в странах Западной Европы и Америки. Как правило, ими занимаются специальные факторинговые компании.  
В операции факторинга три участника: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Иными словами, участниками данной операции являются поставщик, факторинговая компания и покупатель. Поставщик продает свои долговые требования факторинговой компании или банку, занимающимся факторинговой операцией, которые оплачивают, как правило, сразу 80% стоимости счетов-фактур поставщику за минусом комиссионных платежей за оказанные услуги. Остальная часть стоимости будет оплачена после произведения платежей должником.