Экономическая безопасность в ОАО "Газпромбанк"

 

Таблица, количества выдаваемых кредитов за 2013 год в тыс. рублей.

Месяца:	Сумма:
январь	174 130 427
февраль	176 186 769
март	182 447 197
апрель	189 656 011
май	198 198 679
июнь	205 169 676
июль	213 671 602
август	222 629 011
сентябрь	231 078 840
октябрь	237 986 524
Итого:	2 031 154 736

 

 

 

   В 2013 году процент не возвратов кредитов составляет 3%.

3% от   2 031 154 736 000 = 60 934 642 000. Эта сумма показывает сколько Газпромбанк потерял денежных средств в 2013 году, 3% хоть и не большой процент, по сравнению с другими банками ( в Элипсбанк, например, этот показатель в 15%), но все же из за не возвратов банк теряет достаточно большую сумму денег.

 

Таблица, количества выдаваемых кредитов за 2009 год в тыс. рублей.

Месяца:	Сумма:
январь	48 411 943
февраль	49 566 513
март	48 757 522
апрель	47 404 843
май	46 562 638
июнь	45 276 220
июль	45 000 274
август	45 000 274
сентябрь	44 705 590
октябрь	44 705 590
ноябрь	43 910 787
декабрь	44 519 148
Итого:	553821342

 

     В 2009 году процент не возвратов кредитов составлял 8%.

8% от 553 821 342 000= 44 305 707 000 . Эта сумма показывает сколько Газпромбанк потерял денежных средств в 2009 году, 8% большой процент не возврата и банк во времена кризиса потерял достаточно большую сумму денежных средств.

 

     Итак, хоть сумма выданных кредитов в 2009 году меньше чем в 2013, % по не возвратам больше в 2009, поэтому сумма потерянных денежных средств, примерно одинаковая и в 2009 и в 2013. Но так как сумма выданных кредитов в 2013 году значительно больше, это говорит о том, что Газпромбанк не только увеличивает свои активы, но и снижает % по не возвратам.

Все же 3% остается достаточно большим убытком для банка и, соответственно в следующей главе я постараюсь найти пути снижения риска невозвратности кредитов.

 

 

2.3. Снижение  рисков, влияющих на устойчивость  банка

 

Способы защиты от кредитного риска:

     Для каждого вида кредитной сделки характерны свои специфические причины и факторы, определяющие степень риска, предусмотреть которые в полном объеме не возможно. Поэтому успешная деятельность банка в области кредитования во многом зависит от квалификации служащих.

     Разработанная система управления кредитными рисками сама по себе не может принять решение давать кредит или нет, поэтому целью ее является оказание помощи служащим Банка убедиться, что решение относительно кредита является обоснованным.

     Процесс кредитования можно условно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка:

- рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с клиентом;

- изучение кредитоспособности клиента и оценка риска по кредиту;

- подготовка и заключение кредитного соглашения;

- контроль за выполнением условий соглашения и погашением кредита.

     На каждом из этих этапов специалисты банка максимально стараются использовать все приемы риск-менеджмента, позволяющие снизить степень кредитного риска.

     Наиболее распространенными мероприятиями, направленными на снижение кредитных рисков, являются:

- проведение качественного кредитного анализа,

- правильное структурирование кредитной сделки,

- качественное документирование кредита,

- привлечение достаточного и качественного обеспечения,

- мониторинг кредитов,

- лимитирование кредитов,

- диверсификация рисков,

- страхование кредитных операций,

- самострахование (определение внутренних источников покрытия риска, таких как  собственный капитал и резервы банка).

     Я рассмотрю лишь некоторые из них, которые, по моему мнению, наиболее актуальны на сегодняшний день, это: кредитный анализ, привлечение достаточного обеспечения, страхование, мониторинг кредитов.

 

1. Кредитный анализ

     Оценка риска в  момент выдачи кредита, т.е. когда  имеет место скрытая фаза риска, является самым ответственным  этапом управления кредитным  риском. Для большинства сотрудников  банков на протяжении ряда  лет понятие «кредитный анализ»  означало анализ только финансовых  документов предполагаемого заемщика. Это очень важный шаг в принятии  осознанного решения о риске  при рассмотрении любой кредитной  заявки. Однако, необходимо учитывать, что финансовая информация может оказаться не достаточно полной и достоверной, а служащий банка, который занимается вопросами кредитования, обязан оценить и понимать какие политические, юридические, социальные, экономические и экологические факторы действуют на бизнес компании, размер ее прибыли, и количество денежных средств, которые она может заработать.

     Используемая Банком  система анализа рисков по  предоставляемому кредиту объединяет  одновременную оценку рисков  заемщика и предлагаемого к  финансированию проекта.

 

Кредитный анализ в Банке разделен на несколько этапов:

-   анализ кредитоспособности заемщика,

-   анализ проекта (операции), предложенного к финансированию,

-   оценку обеспечения кредита,

-   анализ юридических аспектов,

-   оценку риска, связанного с выдачей кредита.

 

     Для анализа финансового состояния Заемщика используются следующие финансовые документы :

-  Баланс (Форма 1),

-  Отчет о прибылях и убытках (Форма 2),

-  Справка о движениях по  счетам.

 

     Для углубленного  анализа и установления реального  финансового положения Заемщика  могут быть использованы дополнительные  финансовые документы:  первичные документы бухгалтерской отчетности, справки о товарной продукции, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности, справка о движении товаров по бартеру, планируемые показатели деятельности предприятия и другие.

     При изучении кредитоспособности  предприятия важное значение придается анализу коэффициентов, характеризующих соотношение различных статей баланса, и динамике этих показателей. Это важные источники информации и прогнозов по поводу состояния дел предприятия и риска, связанного с выдачей ему кредита. Кроме того, использование финансовых коэффициентов позволяет быстро получить представление о финансовом состоянии заемщика. Коэффициенты необходимы для определения важнейших показателей деятельности: рентабельности, ликвидности и стабильности или отношения капитала к заемным средствам.

 

     Оценка проекта должна  осуществляться на основе предоставляемой  Заемщиком документации, т.е. бизнес-плана, обоснования осуществимости проекта, кредитного предложения, описания  сделки, со всеми относящимися  к делу документами.

     В бизнес-плане демонстрируется  рыночный потенциал проекта и  обозначается: сущность проекта, потенциальные  рынки сбыта нового товара, оценка  конкуренции со стороны других  товаропроизводителей, маркетинг нового  товара, производственный, финансовый, организационный, юридический планы  реализации проекта, объем необходимых  финансовых ресурсов, порядок использования  кредита и график погашения  за счет прибылей от производства  и реализации нововведений.

 

2. Привлечение достаточного обеспечения

     Такой метод практически полностью гарантирует банку возврат выданной суммы и получение процентов. При этом важным моментом является тот факт, что размер обеспечения должен покрывать не только саму сумму выданного кредита, но и сумму процентов по нему. Однако все же приоритет при защите от кредитного риска должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному на недопущение этих убытков.

     Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник погашения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

     Банк требует от Заемщика обеспечение кредита в соответствии с российским законодательством и в приемлемой для Банка форме. В качестве обеспечения кредита Банк принимает залог, поручительство, гарантию и другие формы обязательств, принятые банковской практикой. Обеспечение по кредиту используется для уверенности, что сумма кредита будет возмещена в случае потери Заемщиком кредитоспособности до погашения кредита. Наличие обеспечения дисциплинирует заемщика, заставляет его серьезнее относиться к своим обязанностям.

     Банк в качестве обеспечения кредита рассматривает следующие виды обеспечения:

- Залог недвижимости;

- Залог оборудования;

- Залог транспортных средств;

- Залог товара (товара в обороте);

- Залог имущественных прав;

- Переуступка дебиторской задолженности;

- Переуступка долгов;

- Ценные бумаги, в т.ч. векселя;

- Депозитные счета Заемщика в Банке;

- Гарантии и поручительства платежеспособных предприятий;

- Банковские гарантии от приемлемых банков и др.

     Залог имущества является одной из наиболее распространенных форм обеспечения возвратности банковского  кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемого заемщиком кредитору и подтверждающего право последнего при неисполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

     Предметом залога  может выступить любая вещь  или другое имущество, принадлежащее  заемщику, на которые в соответствии  с законодательством допускается  обращение взыскания. В тоже время  это имущество для отнесения  его к объекту залога должно  отвечать двум критериям: приемлемости  и достаточности.

 

     Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств, который оформляется договором, в котором поручитель обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение последним своего обязательства в полном объеме или частично. Поручитель, уплативший кредитору долг по договору, имеет право предъявить требование к должнику о возмещении уплаченной суммы.

     Поручитель и должник  несут солидарную ответственность. Поручительство дает право банку  использовать поручителя так, как  если он последний был сам  основным ответчиком по обязательствам. Однако обязательства поручителя  выступают дополнением к основной  задолженности. Это означает, что  ответственность поручителя ограничивается  только обязательствами, которые  признаются самим должником, именно  поэтому рекомендуется подписание  договора поручительства тремя  сторонами: Банком, Поручителем и  Заемщиком.

 

3. Страхование

     Страхование риска  есть по существу передача  определенных рисков страховой  компании. Страхование может использоваться  как для защиты от кредитного  риска, так и для его минимизации.

     Уменьшение или устранение  кредитного риска достигается  с помощью страхования кредиторов. Страхование кредита предполагает  полную передачу риска его  невозврата специализированной страховой организации. Существует много различных вариантов страхования  кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на Заемщика.

     При страховании защита  интересов банка-кредитора заключается  в том, что в случае неплатежеспособности  должника или неоплаты долга  по другим причинам, погашение  задолженности по предоставленному  кредиту берет на себя страховая  организация.

     Страхование осуществляется  на добровольной основе в двух  формах:

- добровольное страхование ответственности  заемщиков за непогашение кредитов;

- добровольное страхование риска  непогашения кредита.

4. Мониторинг кредитов

     На протяжении всего  срока действия кредитного договора  банк осуществляет контроль за выполнением заемщиком условий договора, целевым использованием кредита, своевременным и полным его погашением. При этом банк поддерживает деловые контакты с заемщиком, проводит проверки состояния сохранности залогового имущества. Кроме этого, банк регулярно осуществляет мониторинг финансового состояния заемщика.

     На основании финансовых  отчетов, инспекций и других материалов  кредитный инспектор производит  мониторинг:

- состояния погашения кредита;

- должного использования сумм  кредита в соответствии с условиями  кредитного договора;

- соответствие условиям предоставления  кредита;

- точности и своевременности  отражения информации в кредитной  базе данных;

- объективных и субъективных изменений состояния Заемщика.

 

     Объектами мониторинга должного использования кредита являются:

- запасы и дебиторская задолженность;

- выполнение комплекса деловых задач;

- выполнение инвестиционных проектов, включающих строительство зданий, модернизацию, покупку и установку машин и оборудования и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Недостатки и проблемы экономической безопасности в ОАО «Газпромбанк» и пути их решения.

     Недостатков и проблем экономической безопасности в ОАО «Газпромбанк», как и в других банках достаточно много. Моя курсовая работа связана с безопасностью именно в этом банке, поэтому я обозначу все проблемы и недостатки экономической безопасности именно в ОАО «Газпромбанк», а так же найду пути их решения.