Привлеченные ресурсы коммерческого банка: аспекты и перспективы развития

В свою очередь банк, если он начал испытывать затруднения  в средствах, сам может переучесть векселя в Банке России. Переучет векселей является одним из инструментов рефинансирования коммерческих банков в Банке России и используется для регулирования ликвидности банков.

Вексель является строго формальным документом. Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает вексель  юридической силы.

К обязательным вексельным реквизитам относятся:

1) вексельная метка,  т. е. обозначение документа  словом «вексель», выраженное  на том же языке, на котором  написан документ;

2) место и время  составления векселя (день, месяц  и год составления);

3) обещание уплатить  определенную денежную сумму;

4) указание денежной суммы цифрами и прописью (исправления не допускаются);

5) срок платежа; 

6) место платежа;

7) наименование того, кому или по приказу кого  должен быть совершен платеж;

8) подпись векселедателя  – представляется им собственноручно  рукописным путем.

Положение о простом  и переводном векселе предусматривает, что платеж по акцептованному плательщиком векселю может быть дополнительно  гарантирован посредством выдачи поручительства (аваля). Такое поручительство дается третьим лицом (обычно банком) как  за первоначального плательщика, так и за каждого другого обязанного по векселю лица.

Аваль оформляется специальной  надписью авалиста, которая делается на лицевой стороне векселя или  на добавочном листе к векселю (аллонже). В авале указывают, за кого выдана банком гарантия, место и дата выдачи, проставляются подпись двух первых должностных лиц банка и его печать.

Авалист и лицо, за которое  он поручился, несут солидарную ответственность  за платеж по векселю. В случае оплаты векселя авалистом к нему переходят  все права, вытекающие из векселя.

Авалирование векселей повышает их надежность, способствует развитию вексельного обращения.

Действующее вексельное законодательство предусматривает  возможность передачи векселя из рук в руки в качестве орудия платежа  с помощью передаточной надписи (индоссамента). Передача векселя по индоссаменту означает передачу вместе с векселем другому лицу и права на получение им платежа по данному векселю. Векселедержатель на оборотной стороне векселя либо на добавочном листе (аллонже) пишет слова: «платите приказу» или «платите вместо меня (нас)» с указанием того, к кому переходит платеж.

Все передаточные надписи  на векселе, его акцепт или аваль  оформляются в пределах установленного срока платежа. Срок платежа по векселю  является обязательным реквизитом, и его отсутствие делает вексель недействительным.

Существуют четыре способа  установления срока платежа по векселю:

1) срок на определенный  день. Выражается в виде записи  «обязуюсь заплатить 1июля 2008 г.»;

2) срок по предъявлении  – подлежит оплате в день предъявления к платежу. Максимальный срок, который устанавливается для предъявления векселя к платежу, – 1 год со дня выписки;

3) во столько-то времени  от составления векселя. Здесь  возможно несколько вариантов:

через определенное количество дней. Срок платежа считается наступившим в последний из этих дней. День выписки векселя в расчет не принимается. Например, по векселю с датой 10 мая 2004 г. и со сроком векселя через 20 дней – срок платежа 31 мая 2004 г.;

через определенное количество месяцев. В данном случае срок платежа падает на то число последнего месяца, которое соответствует числу написания векселя, а если в этом последнем месяце такого числа нет, то в последнее число этого месяца. Например, по векселю, выписанному 30 января на один месяц, срок платежа наступит 29 февраля, а по этому же векселю с платежом через 2 месяца – 30 марта;

на начало месяца, середину месяца, конец месяца. В данном случае срок платежа будет соответственно: 1-е число, 15-е число и последний  день месяца;

во столько-то времени по предъявлении векселя. Установление сроков платежа аналогично, как и в предыдущем способе. Вместе с тем этот способ платежа более удобен плательщику, так как дает ему возможность подготовиться к платежу. Отсчет срока платежа начинается от дня предъявления векселя к платежу.

Для физических лиц основной операцией с применением векселя  является «кредитование под залог  векселей» владельцем векселя остается прежний векселедержатель, а банк под его обеспечение выдает ссуду  клиенту в размере 50-70% стоимости заложенного векселя.

Схема вексельного кредитования достаточно проста. Когда предприятие  нуждается в дополнительных оборотных  средствах, но из-за высокой стоимости  обычного банковского кредита не имеет возможности получить его  «живыми» деньгами, оно может прибегнуть к вексельному кредитованию. В таком случае банк заключает с клиентом договор, по которому предприятие в качестве кредита получает пакет векселей на сумму, указанную в этом договоре. Как правило, полученные векселя являются бездоходными. Ими предприятие рассчитывается с поставщиками и подрядчиками. По истечении срока кредитного договора предприятие – первый векселедержатель погашает полученные ранее «живыми» деньгами кредит, выплачивая проценты. Последний владелец векселя предъявляет его к оплате в указанный срок и получает вексельную сумму.

К преимуществам векселя  как формы привлечения свободных  средств относится несколько  факторов:

простота выпуска векселя  в обращение, так как отсутствует  необходимость регистрации эмиссии  в финансовых органах;

наличие правовой базы функционирования векселей;

право эмитента самостоятельно устанавливать срок погашения векселя, производить досрочный выкуп  своих векселей;

возможность выпуска  векселей как сериями с равным номиналом, так и в разовом  порядке на произвольную сумму;

возможность его передачи по индоссаменту юридическими и физическими  лицами.

 

 

 

 

 

 

 

1.3. Характеристика недепозитных  источников привлечения средств  и их классификация

Недепозитные привлеченные средства – это средства, которые  банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, не персональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе, и, во-вторых, инициатива привлечения средств принадлежит самому банку.

К недепозитным источникам привлечения  ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

На рынке межбанковских  кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ (дебетовые остатки на этих счетах).

Межбанковские кредиты (МБК) – это кредиты, предоставляемые одними банками другим. Банки, располагающими временно-свободными ресурсами продают эти ресурсы на межбанковском рынке. Российские банки приобретают ресурсы как на внутреннем, так и на внешнем рынке от зарубежных банков. Банк может привлечь кредит другого банка напрямую или через посредника (третий банк, биржу, брокерскую контору).

Для зарубежных банков предоставления ресурсов российским банкам является выгодным вложением, поскольку на Западе процентные ставки ниже. Более 60% кредитов, полученных российскими банками от зарубежных, носят долгосрочный характер – более одного года. На российском рынке МБК большинство сделок краткосрочные (от 1 дня до 2 недель).

Банк, предоставляющий  ресурсы, обязательно отслеживает  финансовое состояние банка-заемщика, определяет его кредитоспособность на основе утвержденных методик оценки и предоставляет ресурсы в  пределах лимитов, установленных каждому банку-заемщику.

Межбанковские кредиты  предоставляются как с обеспечением (чаще всего высоколиквидными ценными  бумагами), так и без обеспечения (бланковые кредиты).

Межбанковские операции по предоставлению ресурсов одного банка другому могут производиться различными способами:

на основе отдельных  кредитных или депозитных договоров;

на основании заключения на год и более генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках и дополнительных соглашений к нему;

открытием кредитных  линий, т.е. заключением соглашения (договора) о максимальной сумме  кредита, которую банк-заемщик может  использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения;

на основании заключения соглашений о неснижаемом остатке средств на корреспондентском счете другого банка, тогда банк, в котором открыт этот счет, может временно пользоваться деньгами в пределах неснижаемого остатка;

кредитованием в форме  овердрафта (от англ. оver draft – над чертой, сверх имеющегося остатка) по корреспондентскому счету, т.е. на основании заключения между банками договора  (либо дополнительного соглашения) о корреспондентских отношениях. В условиях которого допускается овердрафт по корреспондентскому счету другого банка. В этом случае ресурсами банка, в котором открыт счет, временно пользуется банк, которому открыт счет.

Большинство сделок на российском рынке заключается при помощи генеральных соглашений. Операционные системы, установленные в банках ( на пример, REUTERS DEALING), обеспечивают технические возможности быстрого заключения сделок. Перечисление сумм денежных средств осуществляется через корреспондентские счета, открытые в ЦБ РФ либо в коммерческих банках.

Цена кредитных ресурсов – процентная ставка по кредиту на рынке МБК – складывается под влиянием спроса и предложения.

Наиболее известными и распространенными ставками рынка  МБК за рубежом  являются ставки LIBOR ( London Interbank Offered Rate) Лондонская межбанковская ставка – процентные ставки, по которым наиболее крупные банки Лондона предоставляют кредиты другим банкам – первоклассным заемщикам, рассчитывается как среднеарифметическое их котировок по реальным сделкам на 11.00 часов по Гринвичу. Ставка рассчитывается по разным валютам и временным периодам. Аналогичные ставки рассчитываются в Париже (PIBOR), Токио (TIBOR), Франкфурте- на – Майне (FIBOR) и т.д.

Банк России публикует  следующие ставки межбанковского рынка:

MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) – средняя ставка по предложениям на продажу банков, входящих в перечень, который ЦБ РФ регулярно публикует в «Вестнике Банка России» (в настоящее время около 30 банков);

MIBID (Moscow Interbank Bid) – средняя ставка по предложениям на покупку по этому же  кругу банков (крупные банки обычно покупают ресурсы дешевле, чем продают);

MIACR (Moscow Interbank Actual Credit Rate) –средневзвешенная процентная ставка по фактически совершенным сделкам этих же банков.

Межбанковские кредиты  удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка-заемщика практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Большими перспективами  для российских банков обладает такой  недепозитный источник ресурсов, как  выпуск облигаций. Банки вправе выпускать  облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при ее недостатке, за счет резервного фонда. Для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже, такая операция называется РЕПО. Банк заключает одновременно две сделки: первую – на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую – на покупку этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.

Займы на рынке евродолларов – это способ привлечения ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим  заграничные филиалы. Евродоллары  – это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежавшие банкам или другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. Крупные банки США используют рынок евродолларовых вкладов для получения займов обычно в периоды затруднений на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

«Коммерческие банки  России с целью увеличения собственного капитала и, следовательно, банковских ресурсов производят эмиссию акций. В мировой же практике для этих целей коммерческие банка могут  выпускать капитальные ноты и  облигации. Ноты и облигации выпускают в основном крупные банки. Выпуск этих видов долговых обязательств банка увеличивает, с одной стороны, капитал банка, а с другой – его ресурсы».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4. Ресурсы,  привлекаемые с использованием  банковских карт

Пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и / или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли / сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть)[13, с. 136].