Привлеченные ресурсы коммерческого банка: аспекты и перспективы развития

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение  годового отчета, рассматривает отчет  ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Совет банка – высший орган управления в период между  общими собраниями акционеров. Совет  директоров банка утверждается Советом  банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов  и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров – исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка  стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом управления банка является Правление. В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом  управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных  банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. В функции кредитного комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных ссуд.

Ревизионная комиссия также  является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности. Ревизионная  комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.

Мытищинское отделение  № 7810 Среднерусского сберегательного  банка функционирует на основании  Положения № 165-15 от 05.03.1998 г. о филиале  Сбербанка РФ. В данном Положении  прописано, что ОСБ № 7810 проводит банковские операции на основании Генеральной лицензии, выданной ЦБ РФ, № 1481 от 26.09.1996 г. Данный филиал не является юридическим лицом, и создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка РФ. Мытищинское ОСБ находится по адресу: 14102, Московская область, г. Мытищи, Ново-Мытищинский проспект , д. 5, корп 1.

Филиал является обособленным подразделением Сбербанка РФ и осуществляет от его имени банковские операции и сделки.

СБ РФ наделяет Мытищинское  отделение имуществом. Деятельность осуществляется на основании планов.

Процентные ставки по кредитам, депозитам и плата за услуги определяется СБ РФ. Филиал вправе открывать валютно-обменные пункты и внутренние структурные подразделения, осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций, а также валютный контроль за операциями.

Мытищинское отделение  № 7810 вправе осуществлять следующие  виды банковских операций:

привлекать денежные средства физических и юридических  лиц;

распространение и обслуживание пластиковых карточек;

осуществление покупки, продажи, учета, хранения ценных бумаг;

размещать данные средства от имени СБ РФ;

открывать и вести  банковские счета физических и юридических  лиц;

осуществлять расчеты  по поручению клиентов;

осуществлять инкассацию;

осуществлять куплю-продажу иностранной валюты;

вести доверительное  управление денежными средствами и  иным имуществом клиентов;

оказание консультативных  и информационных услуг;

и т.д.

ОСБ может осуществлять операции, как в рублях, так и  в иностранных валютах. Руководство текущей деятельности филиала осуществляется Советом и управляющим отделением. Руководитель филиала осуществляет деятельность на основании доверенности. Мытищинское отделение № 7810 осуществляет свою деятельность также на основании Устава АК СБ РФ.

Организационная структура Мытищинское отделение № 7810 составляет:

администрация (Управляющий  и два его заместителя);

отдел кредитования;

сектор организации  обслуживания банковских карт и иностранной  валюты;

отдел организации обслуживания населения, юридических лиц и бюджетов;

отдел бухгалтерского учета  и отчетности;

сектор инкассации и  безопасности;

сектор информатики  и автоматизации;

экономический сектор;

контрольно-ревизионный  сектор Сбербанка России по Мытищинскому отделению;

административно-хозяйственный  сектор;

сектор контроля за вкладными  документами (в данный сектор входит кладовая ценностей);

также выделяются юридический  и кадровый аппарат.

Основными клиентами  Мытищинского отделения № 7810 являются юридические лица, так как привлечение  их ресурсов во вклады является одной из приоритетных целей отделения. Наиболее активными клиентами среди юридических лиц являются индивидуальные предприниматели и общества с ограниченной ответственностью.

Учитывая различия потребностей в банковских продуктах и услугах, присущие различным категориям юридических лиц, корпоративная клиентура разделяется на три группы:

крупные корпоративные  клиенты;

корпоративные клиенты  среднего бизнеса;

предприятия малого бизнеса.

Наиболее важными для  банка из числа «крупных клиентов»  являются:

крупные промышленные предприятия;

бюджетные организации;

внебюджетные фонды.

Одной из наиболее приоритетных целевых групп являются промышленные предприятия из категории «средних клиентов», расположенные в районных центрах, где даже при наличии  других банков, условия конкуренции позволяют вести более агрессивную политику привлечения клиентов и добиться перевода в банк всех финансовых операций клиентов.

Ведется работа с предприятиями  малого бизнеса. Основные усилия сосредоточены  на развитии традиционно востребованных малым бизнесом банковских услуг:

расчетно-кассовое обслуживание (прием-снятие наличных денежных средств, перечисление средств со счетов);

инкассирование торговой выручки;

коммерческое кредитование.

Перспективными для  реализации этой категории клиентов являются так же две мало востребованные на сегодняшний день услуги:

эквайринговые услуги по обслуживанию международных пластиковых  карт;

аренда индивидуальных сейфов.

Данная клиентская группа ориентирована в первую очередь  на стандартные банковские продукты. Основным параметром при выборе банка является цена услуги. Повышение эффективности в работе с данной категорией клиентов (и большей частью корпоративных клиентов среднего бизнеса) необходимо достичь путем изменения технологии обслуживания клиентуры, технологии продаж банковских продуктов и услуг и существенного повышения качества услуг.

Основными клиентами  банка, среди юридических лиц, по отраслевой принадлежности, являются предприятия торгово-посреднической деятельности, общественные организации и предприниматели, без образования юридического лица. Их доля в общем объеме открытых счетов юридических лиц отделения составляет соответственно 31%, 19% и 29%.

Доля предприятий промышленного  комплекса составляет 4% от общего числа. К данной отрасли относятся предприятия деревообрабатывающего комплекса, топливной, энергетической, химической, легкой, пищевой промышленности, производства строительных материалов, машиностроения и прочих предприятий. Незначительная доля приходится на предприятия сельского хозяйства, строительства и связи.

 

2.1.2. Экономическая характеристика  Среднерусского сберегательного  банка на основе публикуемой  отчетности

Баланс Среднерусского сберегательного банка( см. приложение 1)

1. Анализ структуры ресурсов  банка (по источникам) (см. приложение 2, табл.1).

   Графическое изображение  данных таблицы 1 представлены  в рис. 1

 

Рис. 1  Структура ресурсов банка

В Среднерусском банке доля собственных  средств находится на низком уровне не более 10%, а привлеченные средства, соответственно на высоком уровне от 89 до 91 %, что является достаточно оптимальным значением, так как банк имеет меньшую долю собственных и большую долю привлеченных средств.  Приведенные в таблице №1 данные показывают, что в общей сумме ресурсов коммерческого банка собственные средства в 2005 году составили 255043080 тыс. руб., что на 81518549 тыс. руб. или на 46,98%  больше, сравнению с 2004 годом, а в 2006г. их сумма составила 323229791 тыс. руб., т.е. увеличилась на 68186711 тыс. руб. или 26,74%. Значения данных показателей свидетельствуют о том, что банк занимает неплохую рыночную позицию, так как большая доля привлеченных средств говорит о большом доверии клиентов к данному банку и их желание вкладывать средства в данный банк. Хорошая рыночная репутация выливается в большую долю клиентских средств, которые можно использовать для извлечения большой прибыли.

2. Анализ и оценка  структуры собственных средств.

Структура собственных  средств представлена в таблице 2 (см. приложение 3)

а) На основе данной таблицы мы видим, что уставный капитал Среднерусского сберегательного банка  составляет за 2006 год 60000000 тыс. руб. Минимальный размер уставного капитала, который установлен ЦБ РФ составляет 5 млн. евро, что в рублевом эквиваленте составляет 172500 тысяч рублей.

Исходя из перечисленных  значений следует, что данный банк соответствует  требованиям ЦБ РФ, что, в свою очередь  является важной гарантией для вкладчиков по возврату вложенных средств.

Рассчитаем коэффициент  фондовой капитализации прибыли:

К ф.к. = стр7/стр.1> 3 = 323229791/60 000 000= 5,39 > 3

Значение этого коэффициента говорит о том, что банк достаточно развивает собственные средства за счет прибыли, т.к. Кф.к. >3р, а в  нашем банке Кф.к.=5,39р.

б) Доля же фондов и прибыли, оставшейся в распоряжении кредитной организации составляет 42,29 % или 185461447 тыс. руб., и является достаточной для планомерного развития и расширения своей деятельности. Этот показатель также свидетельствует  об ориентации Среднерусского банка не на извлечение сиюминутной выгоды, а на долгосрочную перспективу, поддержку конкурентоспособности и наращивание эффективности своей деятельности.

3. Анализ и оценка  структуры привлеченных средств.

Структура привлеченных средств отображена в таблице  №3 (см. приложения 4)

Главным источником ресурсов Среднерусского банка являются средства клиентов (некредитных организаций) – 2840347516тысяч рублей, что составляет 54,01%.

Значения этого показателя показывает , что основной сферой деятельности данного банка является привлечение  средств юридических лиц. Большое доверие населения к данному банку вдвойне свидетельствует о его надежности. С другой стороны доля привлеченных средств физических лиц составляет более четверти 39,66% и работа с ними хоть и не является профилирующей деятельностью для данного банка, но всё же  успешно дополняет избранную специализацию.

Для анализа межбанковского кредита рассчитаем коэффициент  рефинансирования

К рефинансир. = ∑полученных межбанковских кредитов / ∑ выданных межбанковских кредитов = 144361073/22859059 = 6,32

4. Анализ и оценка  активов банка

Таблица 4

Структура активов банка                                                                                                                тыс. руб.

Направления вложения денежных средств	2004	2005	2006	Удел вес 2004	Удел вес 2005	Удел вес 2006
1	2	3	4	5	6	7
Денежные  средства	48339767	61 990 279	90061082	2,49	2,44	2,59
Средства  кредитных организаций в Центральном  банке Российской Федерации	86624417	85 175 627	87098192	4,46	3,36	2,50
Обязательные  резервы	44966603	56 808 779	77914997	2,31	2,24	2,24
Средства  в кредитных организациях	2651134	3 524 746	22859059	0,14	0,14	0,66
Чистые  вложения в торговые ценные бумаги	236738929	224 950 484	345955204	12,18	8,87	9,95
Чистая  ссудная задолженность	1353213846	1 859 360 124	2619027117	69,60	73,28	75,31
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	43831066	65 993 373	64314358	2,25	2,60	1,85
Чистые  вложения в ценные бумаги, имеющиеся  в наличии для продажи	77072702	86 728 635	71985801	3,96	3,42	2,07
Основные  средства, нематериальные активы и материальные запасы	86853149	131 964 911	147472346	4,47	5,20	4,24
Требования  по получению процентов	1664789	1 626 942	3069704	0,09	0,06	0,09
Прочие  активы	7297857	15 864 665	25752907	0,38	0,63	0,74
Всего активов	1944287656	2 537 179 786	3477595770	100,00	100,00	100,00