Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Мая 2012 в 13:02, курсовая работа
Инновационный проект – это система взаимоувязанных целей и программ их достижения, представляющих собой комплекс научно-исследовательских, опытно-конструкторских, производственных, организационных, финансовых, коммерческих и других мероприятий, соответствующим образом организованных (увязанных по ресурсам, срокам и исполнителям), оформленных в виде комплекта проектной документации, обеспечивающих эффективное решение конкретной научно-технической задачи (проблемы) и приводящих к инновации.
ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………………………….3
Глава 1. Резюме проекта………………………………………………………………………….4
Глава 2. Описание предприятия и состояние рынка……………………………………………5
Глава 3. План маркетинга…………………………………………………………………….…..30
3.1. Стратегическое планирование…………………………………………………….....31
3.2. Программа маркетинга……………………………………………………………….35
3.2.1. Планирование продукта (услуги)………………………………………………….35
3.2.2. Планирование цены………………………………………………………………...50
3.2.3. Планирование продаж……………………………………………………………...52
3.2.4. Планирование продвижения……………………………………………………….59
Глава 4. Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье»…………....61
Глава 5. План производства……………………………………………………………………….68
Глава 6. Финансовый план реализации проекта…………………………………………………69
6.1. Необходимый объем капитальных вложений……………………………………….69
6.2. Предполагаемые источники финансирования гостиницы «Черноморье»………...70
6.3. Расходы по обслуживанию кредиту гостиницы «Черноморье»………………...…71
6.4. Структура формирования доходов гостиницы «Черноморье»………………….....72
6.5. Формирование расходов (себестоимость) гостиницы «Черноморье»………….…73
6.6. Формирование и распределение прибыли проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»……………………………………………………………………………………...74
6.7. Расчет NPV проекта………………………………………………………………...…75
6.8. Рассчитайте IRR проекта реконструкции гостиницы «Черноморье»……………..76
Заключение………………………………………………………………………………………...77
Список использованной литературы…
Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиницы «Черноморье».
Таблица 5.3
№ п/п | Наименование имущества | Кол-во на месяц | Цена за единицу в руб. | Общая стоимость в руб. |
1 | Чистящие средства | 21 | 30 | 630 |
2 | Средства для мытья посуды | 31 | 40 | 1240 |
3 | Перчатки | 16 | 15 | 240 |
4 | Губка для мытья посуды | 21 | 4 | 84 |
5 | Туалетное мыло | 61 | 11 | 671 |
6 | Бумага туалетная | 310 | 5 | 1550 |
7 | Салфетки | 610 | 6 | 3660 |
8 | Зубочистки | 510 | 5 | 2550 |
9 | Трубочки | 210 | 1 | 210 |
10 | Канцтовары |
|
|
|
11 | Свечи | 1120 | 6 | 6720 |
12 | Цветы живые | 1120 | 30 | 33600 |
13 | Продукты питания |
|
| 650000 |
14 | Напитки |
|
| 240000 |
| ИТОГО: |
|
| 941155 |
В год потребность = 941155 * 12 = 11 294 тыс. руб.
Расчет потребности в нематериальных активах.
Таблица 5.4
Расчет нематериальных активов гостиницы «Черноморье».
№ п/п | Наименование имущества | Затраты |
1 | Лицензирование | 16000 |
2 | Сертификация | 10000 |
3 | Изготовление печатей, штампов | 17000 |
4 | Изготовление вывески | 27000 |
5 | Программное обеспечение | 22000 |
6 | Установка сигнализации | 12000 |
7 | Установка телефона | 16000 |
8 | Санитарно-эпидемиологические мероприятия | 6200 |
| ИТОГО: | 126200 |
Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
Таблица 5.5
№ п/п | Должность | Численность | Оклад, руб. | Фонд оплаты труда, руб. |
Административно-управленческий персонал | ||||
1 | Директор, гл. бухгалтер | 1 | 27000 | 27000 |
2 | Администратор | 2 | 17000 | 34000 |
3 | Управляющий | 1 | 21000 | 21000 |
4 | Шеф-повар | 1 | 20000 | 20000 |
5 | Зам. шеф-повара | 2 | 15000 | 30000 |
6 | Технолог | 1 | 13000 | 13000 |
Итого | 145000 | |||
Производственный персонал | ||||
7 | Повар | 2 | 9000 | 18000 |
8 | Бармен-кассир | 2 | 10000 | 20000 |
9 | Официант-портье | 4 | 8000 | 32000 |
10 | Горничная | 2 | 9000 | 18000 |
11 | Уборщица | 1 | 6000 | 6000 |
12 | Разнорабочий | 1 | 7000 | 7000 |
13 | Охранник | 2 | 11000 | 22000 |
Итого | 22 |
| 123000 | |
ИТОГО – общий фонд оплаты труда (в месяц) | 268000 | |||
ЕСН = 268000 * 26%/100% = 69 680 руб. Тогда ФОТ с ЕСН в месяц составит: 268000 + 69680 = 337 680 руб. Планируется увеличение заработной платы каждый год на 10%.
Калькулирование себестоимости единицы услуг отдельных предприятий туризма. Амортизация производственных фондов предприятия.
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье» (в год).
№ п/п | Наименование | Срок службы (год) | Балансовая служба, руб. | Сумма амортизационных отчислений |
1 | Здание | 30 | 30000000 | 3000000 |
2 | Плита, шкаф пекарный | 10 | 42000 | 4200 |
3 | Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф | 8 | 215000 | 17200 |
4 | Стойка "Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смесителем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система | 5 | 882500 | 176500 |
| ИТОГО: |
| 31139500 | 3197900 |
Поскольку нормативный срок службы всех нематериальных активов мы принимаем равным 5 лет, то амортизационные отчисления по годам для них составляет нематериальных активов составят: а = (1/Тп) * 100% = (1/5) * 100% = 20% где а – норма амортизации; Тп – срок службы нематериальных активов. А = афср/100% = 20 * 126 200 / 100% = 25 240 руб. где Фср – среднегодовая стоимость нематериальных активов.
Расчет себестоимости услуг гостиницы «Черноморье» по экономическим элементам.
Таблица 5.7
№ п/п | Статья затрат | Сумма затрат, руб. |
| Материальные затраты | |
1 | Затраты на сырье, материалы и хозяйственные нужды (потребность в расходных материалах) | 941 155 * 12 = 11 293 860 |
2 | Коммунальные расходы = общая площадь гостиницы м.кв.* 130 руб. * 12 мес. | 1 357 * 130 * 12 = 2 116 920 |
3 | Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиницы «Черноморье») | 2 323 450 |
| Затраты на оплату труда | |
4 | Зарплата персонала | 268 000 * 12 = 3 216 000 |
| Отчисления на социальные нужды | |
5 | ЕСН (единый социальный налог) | 69 680 * 12 = 836 160 |
| Затраты на амортизацию | |
6 | Амортизационные отчисления | 3197900 + 25 240 = 3 223 140 |
Итого – затраты (в год) | 23 009 530 | |