Бизнес-план инновационного проекта

Сумма основного долга выплачивается равными частями в течение срока кредита. Проценты (ставка 12%) начисляются на остаток непогашенной суммы основного долга (в 1-й год 12% * 5 698 253 / 100% и т.д.).

6.4. Структура формирования доходов гостиницы «Черноморье».

Таблица 6.4

Структура формирования доходов.

В случае с гостиницей «Черноморье» предполагается, что реконструированные номера 56 номеров (96 мест) будут заняты 35,5% времени, средняя стоимость койко-места равна 1 268 руб. В дальнейшем с учетом инфляции цена будет возрастать на 12% в год. Доход от дополнительных услуг составит 15% от дохода продажи номеров, цены на дополнительные услуги будут расти на 12% в год. Доход от кафе = средняя стоимость 1-го \посещения * посещаемость кафе * количество рабочих дней в месяц * количество мест * 15 месяцев. Посещаемость = 3,5 человека. Средняя стоимость 1-го посещения = 310 руб.                            1 268 тыс. руб. * 96 мест * 365 * 35,5% / 100% = 15 772 тыс. руб.                                                        310 руб. * 3,5 посещения * 29 дней * 10 мест * 15 месяцев = 4 720 тыс. руб.

6.5. Формирование расходов (себестоимость) гостиницы «Черноморье».

Таблица 6.5

Расчет общей себестоимости.

- материальные затраты увеличиваются на 12% в год по сравнению с предыдущим годом:              - материальные затраты за 2-й год = 17622 * 1,12 = 19737 и т.д.                                                 - расходы на заработную плату и ЕСН увеличиваются на 10% в год по сравнению с предыдущим годом:                                                                                                                                                                        - заработная плата за 2-й год = 3538 * 1,1 = 3892 и т.д.                                                                               - сумма амортизации основных производственных  фондов и нематериальных активов не меняется первые пять лет до момента истечения срока службы нематериальных активов,               с    6-й по 10 год сумма амортизации не меняется и равна сумме амортизации основных фондов (для упрощения расчетов суммы амортизации основных фондов не меняется).                                                     

6.6. Формирование и распределение прибыли проекта реконструкции гостиницы «Черноморье».

Таблица 6.6

Формирование и распределение прибыли.

6.7. Расчет NPV проекта.

Таблица 6.7

Расчет показателя NPV проекта реконструкции гостиницы «Черноморье».

q(t)=

PV=

NPV=-Kинв

q(t)=1/(1+0,1)=0,90

q(t)=1/(1+0,1)=0,82

q(t)=1/(1+0,1)=0,75

q(t)=1/(1+0,1)=0,68

q(t)=1/(1+0,1)=0,62

q(t)=1/(1+0,1)=0,56

q(t)=1/(1+0,1)=0,51

q(t)=1/(1+0,1)=0,47

q(t)=1/(1+0,1)=0,42

q(t)=1/(1+0,1)=0,39

PV= - 10547 * 0,90 = - 9492

PV= - 9284 * 0,82 = - 7613

PV= - 7996 * 0,75 = - 5997

PV= - 6692 * 0,68 = - 4550,5

PV= - 5355,5 * 0,62 = - 3320

PV= - 3935 * 0,56 = -2204

PV= - 3613 * 0, 51 = - 1843

PV= - 3241 * 0, 47 = - 1523

PV= 3581 * 0, 42 = 1504

PV= 4073,5 * 0, 39 = 1589

6.8. Рассчитайте IRR проекта реконструкции гостиницы «Черноморье».

IRR=r1+*(r2-r3)

IRR=15%+- 5742812 / - 5742812 – (- 5771871,5) *(50%-15%) = 15% + 17, 5% = 32, 5 %

Заключение.

При всем многообразии форм бизнеса существуют основы, обязательные практически для всех областей коммерческой деятельности, для разных предприятий и организаций, опора на которые необходима для того, чтобы своевременно подготовиться к возможным неожиданностям и устранить потенциальные трудности, опасности и тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Планомерная разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности предприятия является важнейшей задачей для любого бизнеса.                                                                                                                                                                        В рыночной экономике бизнес-план является исключительно эффективным рабочим инструментом как для вновь создаваемых, так и для действующих компаний во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план побуждает менеджера тщательно изучить каждый элемент предполагаемого рискового рыночного мероприятия. Практически всегда в этом процессе обнаружится немало слабых мест и пробелов, устранению которых нельзя не уделить внимания.                                                                                                                                                                        Цель разработки бизнес-плана — спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленные периоды в соответствии с потребностями рынка и наличием необходимых ресурсов.                                                                                                                                            Бизнес-план обеспечивает анализ возможностей для бизнеса в конкретной ситуации и четкое представление, каким образом менеджмент хочет и может использовать данный потенциал.                                                                                                                                                                        Тщательно подготовленный и составленный план бизнеса открывает перспективу его развития, то есть отвечает на самый важный вопрос: стоит ли вкладывать силы и средства в это дело, принесет ли оно такую прибыль, которая окупит все затраты.                                                        Главная цель, которую преследует предприятие – достижение максимума прибыли при минимуме затрат. План фирмы способствует решению этой задачи, определяя наиболее выгодные источники финансирования и рациональные направления расходования средств, обеспечивая устойчивое положение предприятия на рынке.                                                                                    Бизнес-план – многоплановый управленческий элемент. Он предусматривает решение как стратегических, так и тактических задач, стоящих перед предприятием. В бизнес-плане обосновываются общие и специфические элементы функционирования предприятия в условиях рынка, выбор стратегии и тактики конкуренции, проводится оценка финансовых, материальных, трудовых ресурсов, необходимых для достижения целей предприятия.                            Бизнес-план обеспечивает объективное представление о возможностях развития производства, способах продвижения товара на рынок, ценах, возможной прибыли, основных финансово-экономических результатах деятельности предприятия выявляет зоны опасностей, предлагает пути их ограничения. Подобный план используется независимо от сферы деятельности, масштабов, вида собственности, организационно-правовой формы предприятия. В нем находят свое решение как внутренние задачи, связанные с управлением предприятием, так и внешние, обусловленные, в частности, взаимоотношениями с другими фирмами и организациями.