Оценка и анализ кадрового потенциала Сосногорского отделения

 

 

2.2 Анализ основных технико-экономических  показателей Сосногорского отделения СЖД – филиала ОАО «РЖД»

 

В своей производственной деятельности предприятия используют ресурсы: материальные, финансовые, трудовые. Рассмотрим вопросы обеспеченности ими ОАО «РЖД» Сосногорское отделение СЖД  и эффективности их использования.

Анализ проводится на основании данных годовых балансов предприятия за 2008-2010 г.г.

Предметом анализа является хозяйственная деятельность предприятия, хозяйственные процессы и явления,  результаты деятельности.

Рассмотрим в таблице 2.1 основные экономические показатели деятельности предприятия.

В 2009 г. на предприятии увеличился объем предоставленных услуг по сравнению с  2008 г. на 291 587 тыс. руб., т.е. на 20,63%, а в 2010 г. по сравнению с  2009 г. уже на 886 786 тыс. руб., т.е. на 52,01%, что является положительным моментом в деятельности предприятия.

Наблюдается рост большинства показателей на протяжении всего исследуемого периода. Исключением из данной тенденции является динамика численности персонала. Так численность персонала соответственно убыла на 130 чел, т.е. на 3,1% в 2009 г. и на 83 чел., т.е. 2% в 2010 г., причины этого рассмотрим ниже.

Величина первоначальной стоимости основных средств за исследуемый период выросла в 2009 г. на 76,37%, т.е. 12 446 тыс. руб. и в 2010 г. на 28,46%, т.е. на  8180 тыс. руб.

Наиболее распространенным показателем использования основных фондов является фондоотдача, которая характеризует объем в стоимостном выражении выпущенной продукции, приходящейся на единицу среднегодовой стоимости основных фондов.

 

Таблица 2.1 - Основные технико-экономические показатели Сосногорского отделения СЖД – филиала ОАО «РЖД» за период 2008-2010 г.г.

Показатели	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Абсолют. отклон 2009 г. к 2008 г.+/-	Абсолют. отклон 2010 г. к 2009 г.+/-	Относит отклон. 2009 г. к 2008 г.%	Относит отклон. 2010 г. к 2009 г.%
1	2	3	4	5	6	7	8
1.Плановый объем работ  и услуг, тыс. руб.	1 350 000	1 500 000	2 000 000	150 000	500 000	111,11	133,33
2.Реализованная продукция (объем предоставленных услуг), тыс. руб.	1 413 263	1 704 850	2 591 636	291 587	886 786	120,63	152,01
3.Процент выполнения плана,%	104,68	113,65	129,58	8,97	15,93	108,57	114,02
4.Стоимость основных фондов,      тыс. руб.	16 298	28 744	36 924	12 446	8 180	176,37	128,46
5.Фондоотдача, руб.	86,71	59,31	70,19	-27,4	10,88	68,4	118,34
6.Численность промышленно- производственного персонала (работающих), чел.	4 313	4 183	4 100	-130	-83	96,9	98,0

Продолжение таблицы 2.1

1	2	3	4	5	6	7	8
7.Производительность труда (годовая выработка), тыс. руб.	327,68	407,57	352,11	79,89	-55,46	124,38	86,39
8.Среднемесячная оплата труда, тыс. руб.	9,16	11,42	19,72	2,26	124,67	8,30	172,67
9. Полная себестоимость, тыс. руб.	1 196 453	1 497 354	2 469 470	300 901	972 116	125,15	164,92
10.Прибыль (убыток) от реализации (продажи) продукции, тыс. руб.	216810	207496	122166	-9314	-85330	95,70	58,88
11.Прибыль убыток до  налогообложения, тыс. руб.	213 348	204 980	129 484	-8 368	-75 496	96,08	63,17
12.Затраты на рубль  реализованной (проданной) продукции, руб.	0,85	0,88	0,95	0,03	0,07	103,53	107,95
13.Рентабельность продукции в целом, %	15,34	12,17	4,71	-3,17	-10,63	79,34	38,70

 

Фондоотдача производственных фондов в 2009 г. соответствовала  59,31 руб. что на 27,4 руб. меньше чем в 2008 г., т.е. на 31,6%, но в 2010 г. этот показатель возрос до  70,19 руб., т.е. на 10,88 руб. – 18,34% по сравнению с 2009 г., это говорит о том, что несмотря на финансовый кризис, и имеющиеся в связи с этим трудности, предприятие пытается более полно и эффективно использовать основные производственные фонды.

Производительность труда в 2009 г. по сравнению с 2008 г. возросла на 79,89 тыс. руб., т.е. на 24,38%, а в 2010 г. по сравнению с предыдущим годом снизилась на 55,46 тыс. руб., т.е. на 13,61%.

Среднемесячная оплата труда работников в 2009 г. по сравнению с 2008 г. возросла на 2,26 тыс. руб., т.е. на 24,67% и составила 11420 руб., а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. еще на 8,3 тыс. руб., т.е. более чем на 70% и составила 19720 руб. Повышение заработной платы связано с необходимостью привлечения сотрудников на предприятие, т.к. наблюдается большая текучесть кадров и в целях обеспечения достойного уровня жизни работников, и увеличения производительности труда, но это также привело к увеличению полной себестоимости продукции.

На предприятии в рассматриваемый период наблюдается также рост полной себестоимости продукции, работ, услуг предприятия в 2009 г.    на 300 901 тыс. руб., т.е. 25,51% по сравнению с 2008 г. и в 2010 г. 64,92%, т.е. на 972 116 тыс. руб.

Данные тенденции связаны с реорганизационными процессами, происходящими в частности в Сосногорском отделении Северной железной дороги  и в группе компаний «РЖД» в целом, и складыванием новых структур, поэтому характеризовать положение исследуемого предприятия как стабильное в настоящее время нельзя.

Рассматривая показатели прибыльности предприятия, можем сделать вывод снижении прибыли предприятия в 2010 г. по сравнению с 2008 г.

Прибыль от реализации продукции снизилась в 2009 г. по сравнению с 2008 г. на 9314 тыс. руб., т.е. на 4,3%, а в 2010 г. по сравнению с 2009 г. на 85330 тыс. руб., т.е. на 41,12%, при этом прибыль предприятия убыла в    2009 г. на 3,92%, т.е. на -8 368 тыс. руб., а в 2010 г. на 36,83%, т.е. на -75 496.

Затраты на рубль реализованной (проданной) продукции в 2009 г. составили 0,88 руб., что на 0,03 руб., т.е. на 3,53% больше чем в 2008 г., а в 2010 г. они уже составили 0,95 руб., т.е. на 0,07 руб. больше, чем в 2009 г., или на 7,95%.

Значение коэффициента рентабельности в 2009 г. составляет 12,17% , что на 3,17% меньше, чем в 2008 г., а в 2010 г. составляет 4,71%, что на 10,63% меньше, чем в 2009 г.,  это говорит о не очень благополучном экономическом развитии предприятия. В Сосногорском отделении Северной железной дороги, необходимо снижать уровень себестоимости продукции.

В целом, можно говорить о снижении эффективности использования ресурсов предприятия.

 

2.3 Анализ трудовых ресурсов Сосногорского отделения СЖД – филиала ОАО «РЖД»

 

Одним из основных ресурсов исследуемого предприятия является персонал. В таблице 2.2 рассмотрим состав и структуру персонала исследуемого предприятия.

Таблица 2.2 – Состав и структура персонала Сосногорского отделения Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД» в 2008-2010 г.г.

Категории персонала	2008 г.		2009 г.		2010 г.		Отклонение 2010 г. от 2008 г.
	чел.	%	чел.	%	чел.	%	+/-	%
Средне-годовая численность работников, всего	4313	100,00	4183	100,00	4100	100,00	-213	0,00
из них
Руководители	290	6,72	281	6,72	294	7,17	4	0,45
Специалисты	57	1,32	49	1,17	42	1,02	-15	-0,30
Обслужива-ющий персонал	361	8,37	356	8,51	362	8,83	1	0,46
Рабочие	3605	83,58	3497	83,60	3402	82,98	-203	-0,61

 

Наибольшую категорию персонала на предприятии составляют рабочие, доля которых колеблется с 83,58% в 2008 г. до 82,98% в 2010 г.

Второй по значимости категорией является обслуживающий персонал.

В целом на протяжении исследуемого периода наблюдается снижение численности персонала на 213 чел. по причине ввода в строй новых технологических процессов имеющих большее число автоматических функций.

Проанализируем качественный состав рабочих Сосногорского отделения Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД» в               2008-2010 г.г. по уровню квалификации, данные предоставлены в виде таблицы 2.3.

Таблица 2.3 – Состав рабочих по уровню квалификации Сосногорского отделения Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД»                          в 2008-2010 г.г.

Разряд рабочих	Тариф-ный коэф-фициент	Численность рабочих на конец года, чел.			Отклонение 2009 г.         к 2008 г.		Отклонение 2010 г. к 2009 г.
		2008 г.	2009 г.	2010 г.	+/-	%	+/-	%
I	1,00	232	195	168	-37	83,4	-27	87,8
II	1,13	247	217	207	-30	87,8	-10	96,2
III	1,27	552	509	504	-43	92,5	-5	99,3
IV	1,42	1034	984	964	-50	95,1	-20	98,6
V	1,58	835	782	756	-53	93,7	-26	97,5
VI	1,78	705	810	803	105	114,8	-7	99,9
Итого		3605	3497	3402	-108		-95
Средний тарифный разряд рабочих		4,14	4,25	4,28	0,11	102,6	0,03	100,7
Средний тарифный коэффициент		1,46	1,47	1,48	0,01	100,7	0,01	100,7

 

Судя по среднему тарифному разряду и среднему тарифному коэффициенту рабочих квалификации Сосногорского отделения Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД», рассчитанным по средневзвешенной арифметической, их квалификационный уровень несколько повысился.

Средний тарифный разряд рабочих в 2010 г. повысился на 0,7% по сравнению с 2009 г.. Средний тарифный коэффициент рабочих повысился в 2010 г. на 0,07 % по сравнению с 2009 г..

Квалификационный уровень работников во многом зависит от их возраста, образования. Поэтому в процессе анализа необходимо изучить изменения в составе рабочих по этим признакам.

Половозрастной состав трудовых ресурсов приведен в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Половозрастной  состав трудовых ресурсов Сосногорского отделения Северной железной дороги – филиала ОАО «РЖД» 2008-2010 г.г.

Показатель	Численность рабочих на конец года, чел.			Удельный вес, %
	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.
По возрасту, лет
до 20	106	68	48	2,5	1,6	1,3
21-30	1477	1363	1252	34,2	32,6	30,5
31-40	942	992	1026	21,8	23,7	25,0
41-50	1309	1223	1107	30,3	29,2	27,0
51-60	470	522	632	10,9	12,5	15,4
старше 60	9	15	35	0,3	0,4	0,8
Итого	4313	4183	4100	100	100	100
Мужчины, чел.	1509	1673	1763	35,1	39,7	43,2
Женщины, чел.	2804	2510	2337	64,9	60,3	56,8
Итого	4313	4183	4100	100	100	100